苏州尚源智能科技有限公司审计报告

苏州尚源智能科技有限公司审计报告中国上海报表，包括2024年5月31日、2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2024允反映了苏州尚源2024年5月31日、2023年12月31日的合并及公司财务状况以及1发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风2上会会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师32024年5月31日附注六2024年5月31日2023年12月31日附注六2024年5月31日2023年12月31日123456789固定资产开发支出所有者权益(或股东权益):实收资本(或：股本)长期待推费用会计机构负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：2024年1-5月编制单位：苏州尚源智能科技有限公司编制单位：苏州尚源智能科技有限公司附注六2024年1-5月附注六2024年1-5月(二)按所有权归属分类1、归属于母公司股东的净利润(净亏损以“一”号填列)2、少数股东损益(净亏损以“一”号填列)(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额销售费用管理费用(1)重新计量设定受益计划变动额研发费用(2)权益法下不能转损益的其他综合收益财务费用(3)其他权益工具投资公允价值变动其中：利息费用(4)企业自身信用风险公允价值变动(5)其他投资收益(损失以“一”号填列)(1)权益法下可转损益的其他综合收益(2)其他债权投资公允价值变动以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额净敞口套期收益(损失以“—”号填列)(4)其他债权投资信用减值准备公允价值变动收益(损失以“—”号填列)(5)现金流量套期储备信用减值损失(损失以“—”号填列)(6)外币财务报表折算差额资产减值损失(损失以“-”号填列)(7)其他资产处置收益(损失以“一”号填列)(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额三、营业利润(亏损以“一”号填列)(一)归属于母公司所有者的综合收益总额减：营业外支出(二)归属于少数股东的综合收益总额四、利润总额(亏损总额以“一”号填列)减：所得税费用(一)基本每股收益(元/股)五、净利润(净亏损以“_”号填列)(二)稀释每股收益(元/股)(一)按经营持续性分类1、持续经营净利润(净亏损以“一”号填列)2、终止经营净利润(净亏损以“—”号填列)公司”2024年1-5月编制单位：苏州尚源智能科技有限公司编制单位：苏州尚源智能科技有限公司附注六2024年1-5月附注六2024年1-5月、经营活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量：四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2024年1-5月编制单位：苏州尚源智能科技有限公司货币单位：人民币元(或股本)三、本年增减变动金额(减少以“一”号填列)(一)综合收益总额(二)所有者投入和减少资本(三)利润分配1、提取盈余公积(四)所有者权益内部结转1、资本公积转增资本(或股本)2、盈余公积转增资本(或股本)2、本期使用(六)其他四、本年年末余额公司负责人：主管会计工作负责人：2024年1-5月(或股本)(一)综合收益总额(二)所有者投入和减少资本1、提取盈余公积(四)所有者权益内部结转1、资本公积转增资本(或股本)2、盈余公积转增资本(或股本)(五)专项储备2、本期使用四、本年年末余额公司负责人：主管会计工作负责人：2024年5月31日编制单位：苏州尚源智能科技有限公司编制单位：苏州尚源智能科技有限公司附注十四2024年5月31日2023年12月31日附注十四2024年5月31日2023年12月31日123固定资产开发支出所有者权益(或股东权益):实收资本(或：股本)长期待摊费用资本公积编制单位：苏州尚源智能科技有限公司编制单位：苏州尚源智能科技有限公司附注十四2024年1-5月附注十四2024年1-5月4四、净利润(净亏损以“一”号填列)4(一)持续经营净利润(净亏损以“—”号填列)(二)终止经营净利润(净亏损以“—”号填列)销售费用管理费用(一)不能重分类进损益的其他综合收益研发费用1、重新计量设定受益计划变动额财务费用其中：利息费用投资收益(损失以“—”号填列)5(二)将重分类进损益的其他综合收益1、权益法下可转损益的其他综合收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益(损失以“一”号填列)公允价值变动收益(损失以“一”号填列)信用减值损失(损失以“—”号填列)资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)二、营业利润(亏损以“—”号填列)减：营业外支出(一)基本每股收益(元/股)三、利润总额(亏损总额以“一”号填列)(二)稀释每股收益(元/股)减：所得税费用编制单位：苏州尚源智能科技有限公司编制单位：苏州尚源智能科技有限公司附注2024年1-5月附注2024年1-5月一、经营活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量：四、汇率变动对现金及现金等价物的影响项(或股本)资本公积、本年年初余额三、本年增减变动金额(减少以“一”号填列)(一)综合收益总额(二)所有者投入和减少资本1、所有者投入的普通股(三)利润分配1、提取盈余公积(四)所有者权益内部结转1、资本公积转增资本(或股本)2、盈余公积转增资本(或股本)(五)专项储备1、本期提取2、本期使用四、本年年末余额2024年1-5月编制单位：苏州尚源智能科技有限公司编制单位：苏州尚源智能科技有限公司(或股本)资本公积未分配利润(一)综合收益总额(二)所有者投入和减少资本(三)利润分配1、提取盈余公积(四)所有者权益内部结转1、资本公积转增资本(或股本)2、盈余公积转增资本(或股本)(五)专项储备2、本期使用(六)其他四、本年年末余额2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注本财务报表业经公司董事会于2024年8月26日批准报出。1苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注般规定[2023年修订》以及相关规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司及公司本期的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。四、重要会计政策及会计估计1、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。2、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以一年12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。3、记账本位币人民币元。4、重要性标准确定方法和选择依据本公司编制和披露财务报表遵循重要性原则，本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准，本公司相关披露事项涉及的重要性标准如下：量22023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注32023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注42023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注52023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注62023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注①分类和初始计量72023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注82023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注②金融资产减值92023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注组合类别票据类型经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注组合类别合2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注④核销金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于本条第①项或第②项情形的财务担保合同，以及不属于本条第①项情形的以低于市场变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注5年2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注5年2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注50年2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注①使用权资产②租赁负债对于租赁期不超过12个月的短期租赁，以及单项资产全新时价值低于4万元的租赁，本公司苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注不同税率的纳税主体企业所得税税率说明：2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注颁发的高新技术企业证书，证书编号为GR202332005606,有效期3年。苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号为GR202332000645,有效期3年。有效期3年。河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号为GR202341002195,有效期3年。根据财政部税务总局公告2023年第43号，自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注二合计其中：存放在境外的款项总额保函保证金银行承兑票据商业承兑票据小计合计(4)按坏账计提方法分类披露类别2024.5.31按单项计提坏账准备其中：银行承兑票据商业承兑票据2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注类别比例计提比例107,500.00账龄1年以内(含1年)1至2年2至3年3年以上其中：3至4年5年以上2024年1-5月变动金额收回或转回转销或核销5.346.569.383,172,728.70类别按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备其中：合并范围内关联方组合类别比例计提比例账面价值账面余额比例坏账准备计提比例账面价值苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注计提比例账面价值①按单项计提坏账准备：1至2年2至3年3至4年4至5年(续上表)计提比例1至2年2至3年3至4年4至5年合计218,127,933.6719,217,815.1(3)坏账准备的情况计提收回或转回转销或核销其他变动苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注(续上表)类别计提收回或转回转销或核销其他变动(4)实际核销的应收账款情况2024年1-5月核销金额2023年度核销金额(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况泸州汇兴物资有限公司栾川县自来水有限公司郑州一建集团有限公司合计2024.5.31应收2024.5.31合同2024.5.31应收占总金额比例2024.5.31坏账账款余额资产余额账款和合同资准备余额 (续上表)昆明裕均智能科技有限公司泸州汇兴物资有限公司河北省水利工程局集团有限公司成都市信高工业设备安装有限2023.12.31应收2023.12.31合同2023.12.31应收占总金额比例2023.12.31坏账账款余额资产余额账款和合同资准备余额2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注4、预付款项1年以内1至2年2至3年合计 (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：公司名称南京益能环境工程有限公司沈阳吉泰恒达自动化设备有限公司北京鑫宝能环境技术有限公司郑州朗恒商贸有限公司合计(续上表)苏州市正源净水科技有限公司宁国诚材环保设备销售有限公司合计5、其他应收款应收利息应收股利苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注①按账龄披露1年以内(含1年)3年以上其中：3至4年4至5年5年以上款项性质3,829,949.881,656,164.39 ③坏账准备计提情况2023年12月31日余额2023年12月31日余额在本年：2024年5月31日余额未来12个月预整个存续期预整个存续期预期信用损失期信用损失(未期信用损失(已发生信用减值)发生信用减值)合计2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注坏账准备未来12个月预整个存续期预整个存续期预期信用损失期信用损失(未期信用损失(已发生信用减值)发生信用减值)合计2022年12月31日余额2022年12月31日余额在本年：-转入第二阶段-转回第一阶段本期计提本期转销本期核销其他变动2023年12月31日余额计提收回或转回转销或核销其他变动2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注福建迅康建设工程有限公司泸州汇兴物资有限公司河南立会水务科技有限公司龙岩源润环境科技有限公司(续上表)江苏华厦给排水科技有限公司责任公司泸州汇兴物资有限公司福建迅康建设工程有限公司款项的性质2024.5.31余额单位往来款13,425,602.95单位往来款 单位往来款单位往来款16,421,100.00单位往来款押金及保证金3,160,952.95账龄占总金额比例2年以内3年以内 1年以内 账龄占总金额比例1年以内3年以内1年以内2年以内6.81%坏账准备余额 坏账准备余额 (1)存货分类在产品合同履约成本2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注原材料在产品库存商品合同履约成本合计账面余额存货跌价准备账面价值项目2023.12.312024年1-5月增加金额2024年1-5月减少金额2024.5.31计提其他转回或转销其他在产品库存商品项目2022计提其他转回或转销其他在产品库存商品(1)合同资产情况应收质保金应收质保金苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注(续上表)名称1年以内(含1年)1至2年2至3年3至4年4至5年5年以上(续上表)1年以内(含1年)1至2年计提比例二二3,213,516.30计提比例5.00%苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注合同资产坏账准备计提比例3至4年92,000.0036,800.004至5年60.00%5年以上二100.00%原因2023年度计提2023年度收回或转回2023年度转销/核销原因(续上表) 苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注待认证增值税多缴纳企业所得税合计 1,945,598.53其中：未实现融资收益小计合计其中：未实现融资收益小计合计 类别按组合计提坏账准备其中：合并范围内关联方组合客户款项合计(续上表)类别比例计提比例账面余额比例坏账准备计提比例账面价值苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注1年以内(含1年)5.00%1至2年2,894,773.19289,477.3210.00%2至3年20.00%3至4年40.00%4至5年60.00%5年以上二合计1年以内(含1年)5.00%2至3年20.00%3至4年40.00%4至5年60.00%合计(3)坏账准备的情况苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注(续上表)计提收回或转回转销或核销其他变动应收融资租赁款坏账准备①2024年1-5月情况：被投资单位科技有限公司公司合计2023.12.312024年1-5月增减变动 追加投资减少投资权益法下确认其他综合其他权益变动4,378,645.784,378,645.78(续上表)被投资单位科技有限公司天津尚源智慧科技有限公司2024年1-5月增减变动2024.5.31减值准备宣告发放现金计提减值准备苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注科技有限责任公司合计2024年1-5月增减变动其他宜告发放现金计提减值准备股利或利润其他二二二②2023年情况2022,12.312023年度增减变动其他综合其他权益变动追加投资减少投资权益法下确认其他综合其他权益变动追加投资二二二二被投资单位科技有限公司2023年度增减变动其他宜告发放现金计提减值准备股利或利润其他 二二(1)其他权益工具投资情况2024年1-5月增减变动追加投资其他减投资本期计入其他本期计入其他追加投资其他综合收益的利综合收益的利2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注固定资产清理①固定资产情况A、2024年1-5月情况1)账面原值本期增加金额其中：购置本期减少金额其中：处置或报废2)累计折旧本期增加金额其中：计提本期减少金额其中：处置或报废3)减值准备本期增加金额本期减少金额4)账面价值2024.5.31账面价值2023.12.31账面价值房屋及建筑物自有房屋装修机器设备运输设备其他设备 合计 3,673,794.493,673,794.49 2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注项目房屋及建筑物1)账面原值2022.12.31余额本期增加金额其中：购置在建工程转入存货转入本期减少金额其中：处置或报废2)累计折旧本期增加金额其中：计提本期减少金额其中：处置或报废3)减值准备本期增加金额本期减少金额4账面价值2023.12.31账面价值自有房屋装修机器设备 运输设备其他设备 25,971,040.72 14,297,419.61 7,335,879.697,335,879.69 1.5万吨水厂项目微动力设备④未办妥产权证书的固定资产情况苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注项目二项目(续上表)项目2,166,766.53 ②重要在建工程项目本期变动情况项目名称预算数2023.12,31本期增加金额本期转入固定(续上表)苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注项目名称预算数2022.12.31本期增加金额本期转入固定大厦(续上表)大厦合计(1)使用权资产情况项目其中：处置其中：处置本期利息资本化率利息资本化其中：本期利本期利息资本化率 2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注④账面价值①账面原值本期增加金额其中：新增本期减少金额其中：处置②累计折旧本期增加金额其中：计提本期增加金额本期减少金额④账面价值合计 A、2024年1-5月情况：项目软件合计①账面原值本期增加金额本期减少金额2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注②累计摊销本期增加金额本期减少金额③减值准备本期增加金额本期减少金额④账面价值①账面原值本期增加金额其中：购置本期减少金额②累计摊销本期增加金额其中：计提本期减少金额③减值准备本期增加金额本期减少金额④账面价值土地使用权291,450.26土地使用权专利权专利权非专利技术309.50非专利技术软件合计4,201,820.7722,978,342023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注 2024年1-5月增加二2023年度增加2024年1-5月减少处置11112023年度减少1111 项目(续上表)2024年1-5月2023年度可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异 资产 2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注存货跌价准备可抵扣亏损预计负债租赁负债合计使用权资产其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动非同一控制企业合并资产评估增值合计2024.5.31可抵扣暂时性 差异2,049,079.8621,608,889.435,715,742.923,166,884.76递延所得税 资产 可抵扣暂时性2,049,079.865,032,658.783.989.970.19递延所得税 资产 应纳税暂时性 差异递延所得税应纳税暂时性 差异递延所得税 负债可抵扣暂时性差异可抵扣亏损合计9,578,263.34年份2023年2024年2025年2026年2027年2028年2029年2030年2031年2032年合计1,110,421.621,597,348.924,700,717.794,030,586.667,050,735.485,127,862.82 备注12023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注车辆购置费用项目抵押及保证借款(注1)77,131,416.6756,312,335.3338,450,221.43 60,062,500.0049,090,718.6922,019,290.40 注1:截至2024年5月31日，本公司在中国农业银行股份有限公司吴江同里支行借款余额为号的房屋(商用房地产工业用房),由本公司、本公司之子公司上海润源水务科技有限公司、朱军2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注截至2023年12月31日，本公司在中国农业银行股份有限公司吴江同里支行借款余额为注2:截至2024年5月31日，本公司在中国农业银行股份有限公司吴江同里支行质押借款余额注3:截至2024年5月31日，本公司之子公司江苏诺莱智慧水务装备有限公司在江苏银行股份苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注莱智慧水务装备有限公司在中信银行股份有限公司南通通州支行借款余额为2,001,850.01元，由陈杰提供最高额连带责任保证。本公司在中信银行股份有限公司苏州吴中支行借款余额为公司南通通州湾支行借款余额为10,011,684.84元，由陈杰和段刘敏提供最高额连带责任保证。本注4:截至2024年5月31日，本公司之子公司江苏诺莱智慧水务装备有限公司在苏州银行股份(1)合同负债情况项目苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注短期薪酬离职后福利-设定提存计划辞退福利一年内到期的其他福利合计短期薪酬离职后福利-设定提存计划辞退福利一年内到期的其他福利合计(2)短期薪酬列示工资、奖金、津贴和补贴职工福利费社会保险费其中：医疗保险费工伤保险费生育保险费住房公积金工会经费和职工教育经费短期带薪缺勤短期利润分享计划合计2023.12.312024年1-5月2022.12.312023年度 二二2024年1-5月1,214,517.701,037,335.30 2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注工资、奖金、津贴和补贴职工福利费社会保险费其中：医疗保险费工伤保险费生育保险费住房公积金工会经费和职工教育经费短期带薪缺勤短期利润分享计划合计基本养老保险失业保险费企业年金缴费合计基本养老保险失业保险费企业年金缴费合计 3,426,809.272,409,140.232,114,569.59 1,635,569.72增加减少2022.12.312023年度4.410,565.394,347,685.48 员工离职补偿金2022.12.312023年度减少增加减少2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注增值税企业所得税房产税个人所得税土地使用税城市维护建设税教育费附加地方教育费附加印花税二合计应付利息应付股利其他应付款合计(1)其他应付款往来款员工报销款押金及保证金其他合计一年内到期的长期借款(附注六、29)一年内到期的租赁负债(附注六、30)苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注待转销项税额项且小计注1:截至2024年5月31日，本公司在农银苏吴银团2021001号借款合同下长期借款余额为公司之子公司尚源智慧科技(苏州)有限公司在中国农业银行股份有限公司吴江同里支行长期借款子公司尚源智慧科技(苏州)有限公司名下松陵清泰路235号房地产，由本公司之子公司江苏诺莱截至2023年12月31日，本公司在农银苏吴银团2021001号借款合同下长期借款余额为116,760,519.84元，重分类至一年内到期的非流动负债为19,890.26元，抵押物为本公司名下苏(2022)公司之子公司尚源智慧科技(苏州)有限公司在中国农业银行股份有限公司吴江同里支行长期借款子公司尚源智慧科技(苏州)有限公司名下松陵清泰路235号房地产，由本公司之子公司江苏诺莱最高额连带责任保证。苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注租赁负债小计合计期初金额本期增加本期减少期初金额期初金额本期增加本期减少期末余额形成原因(2)政府补助项目(续上表)期初金额本期新增本期计入营业本期计入其他期末余额补助金额外收入金额收益金额期初金额本期新增本期计入营业本期计入其他与资产相关/与收益相关与资产相关/与收益相关2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注投资者名称2023.12.312024年1-5月2024.5.31企业(有限合伙)河南德茂创业投资中心(有限合10,687,500.00企业(有限合伙)河南德茂创业投资中心(有限合10,687,500.00王伟民苏州豫之博创业投资合伙(有限周予东合计2023年度投资者名称2023年度30,000,000.00苏州鹏博企业管理有限公司84,000,000.00福建正恒投资有限公司30,000,000.00持股比例持股比例企业(有限合伙)张琦王伟民苏州豫之博创业投资合伙(有限周予东合计二34、资本公积资本溢价(股本溢价) 102,537,300.802023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注资本溢价(股本溢价)2024年1-5月调整前上期末未分配利润调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积期末未分配利润主营业务其他业务合计收入 收入 ①与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解水处理设备85,683,143.7548,420,856.17319,426,167.17190,914,014.78合计95,037,154.5954.578,963.36352,129.057.14206,296,773.28房产税城建税教育费附加2024年1-5月2023年度945,415.52589,558.612023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注2023年度印花税地方教育费附加土地使用税车船税环境保护税二合计2024年1-5月2023年度工资薪酬费用差旅费广告展览促销费业务招待费办公费折旧与摊销运输费低值易耗品其他合计2024年1-5月2023年度人员薪酬费用业务招待费折旧费租金及物业长期待摊费用办公费无形资产摊销聘请中介机构费水电费汽车费用机物料消耗维修费其他合计2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注2024年1-5月2023年度委外研发及技术服务费折旧及摊销合计2024年1-5月2023年度合计2024年1-5月2023年度先进制造业进项税5%加计抵减2022年专精特新政策2023年上海重点贡献企业奖金苏州企业研究开发费用奖励专精特新奖励合计2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注项且权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益债务重组收益二合计2024年1-5月应收票据坏账损失应收账款坏账损失其他应收款坏账损失应收融资租赁款坏账损失存货跌价损失及合同履约成本减值损失合同资产坏账损失合计政府补助其他合计发生额计入非经常性发生额计入非经常性损益金额损益金额25,237.6725,237.672024年1-5月2023年度区激励规上工业企业高质量发展专项资金款计入营业外 收入与资本/收益相关与收益相关计入营业外收入与资本/收益相关2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注项目2024年1-5月2023年度发生额计入非经常性发生额计入非经常性损净益金额损净益金额非流动资产毁损报废损失其中：固定资产滞纳金其他合计当期所得税费用递延所得税费用合计利润总额按法定/适用税率计算的所得税费用子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化研究开发费加计扣除数的影响所得税费用保证金政府补助往来款项790,976.08454,710.502024年1-5月 2024年1-5月1,968,404.521,430,518.142023年度2023年度5,731,767.75 2023年度苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注其他合计 项且付现的费用往来款项保证金其他合计2024年1-5月 (2)与投资活动有关的现金2024年1-5月2024年1-5月股权投资2024年1-5月项且2024年1-5月合计2024年1-5月2024年1-5月合计2024年1-5月①收到的其他与筹资活动有关的现金2024年1-5月2023年度 2023年度 2023年度2023年度2023年度2023年度2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注项且合计(1)现金流量表补充资料项目使用权资产折旧无形资产摊销经营活动产生的现金流量净额②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：1年内到期的可转换公司债券③现金及现金等价物净变动情况：减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额2024年1-5月2023年度2024年1-5月2023年度 -5,137,404.05-103,547,696.34-25,000,850.93-82,986,383.83苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注项目①现金2024年1-5月2023年度51、所有权或使用权受到限制的资产项目(续上表)项目抵押借款抵押抵押借款抵押抵押借款抵押账面余额账面价值受限类型受限情况借款抵押借款抵押苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注①经营租赁项目2024年1-5月租赁收入重庆大足万古水厂5000方租赁重庆大足万古水厂5000方租赁2024年1-5月销售成本销售成本2023年度1、按性质列示2024年1-5月2023年度其中：费用化研发支出苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并(1)本期发生的非同一控制下企业合并2、同一控制下企业合并3、反向购买4、处置子公司子公司名称丧失控制权时丧失控制权时丧失控制权时丧失控制权的丧失控制权时处置价款与处点的处置价款点的处置比例点的处置方式时点点的判断依据置投资对应的子公司名称丧失控制权之丧失控制权之丧失控制权之按照公允价值丧失控制权之与原子公司股日剩余股权的日合并财务报日合并财务报重新计量剩余日合并财务报权投资相关的比例表层面剩余股表层面剩余股股权产生的利表层面剩余股其他综合收益权的账面价值权的公允价值得或损失权公允价值的转5、其他原因的合并范围变动尚源智能科技(安徽)有限责任公司系2024年3月6日注册成立，注册资本5,000.00万元人民币，其中本公司认缴出资5000.00万元人民币，占注册资本的100.00%。苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注子公司名称主要注册资本注册地业务性质持股比例取得方式经营地南通超滤膜材料及53.00%-非同一控制5,000.00万苏州系统集成应用100.00%1,000.00万沈阳智慧软件平台60.00%非同一控制上海5,00000万上海超滤膜净水设100.00%郑州5,000.00万郑州超滤膜净水设100.00%-非同一控制5,000.00万淮南市环境保护专用100.00%(2)重要的非全资子公司子公司名称少数股东的2024年1-5月归属于本期向少数股期末少数股东持股比例少数股东的损益东支付的股利权益余额(续上表)少数股东的2023年度归属于少本期向少数股期末少数股东持股比例数股东的损益东支付的股利权益余额①2024年1-5月：流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注(续上表)子公司名称2024年1-5月营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量子公司名称2023年度流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计(续上表)2023年度营业收入净利润综合收益总额经营活动 现金流量安徽州源水务科技有淮南市淮南市限责任公司凤台县凤台县表决权比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法其中：现金和现金等价物非流动负债负债合计2024年5月31日/2024年1-5月 苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注按持股比例计算的净资产份额-商誉-其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值本年度收到的来自联营企业的股利2024年5月31日/2024年1-5月项目下列各项按持股比例计算的合计数综合收益总额2024.5.31/2024年1-5月1、涉及政府补助的负债项目财务报表项目绿色无药剂膜研发项目补贴2023.12.312024年1-5月新增补助金计入营业外转入其他收其他变动额收入金额益金额与资产苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注财务报表项目绿色无药剂膜新增补助金计入营业外转入其他收其他变动额收入金额益金额/收益相关与收益相关项目先进制造业进项税5%加计抵减2022年专精特新政策其他2024年1-5月 12023年度(万元)司的持股比例司表决权比例苏州鹏博企业苏州市吴江区苏州河路18号太湖新城科服务业1,098.9042.00%42.00%管理有限公司创园3号楼1楼服务办公室102室本公司最终控制方是董建刚。苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注2、本公司的子公司情况本公司子公司的情况详见附注九、1。3、其他关联方情况苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注其他关联方与本公司关系股东控制的公司股东控制的公司①采购商品/接受劳务情况表：关联方河南立会水务科技有限公司②出售商品/提供劳务情况表：关联方关联交易内容2024年1-5月2023年度关联交易内容2024年1-5月2023年度软件产品租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值未纳入租赁负债计量的可变2024年1-5月2023年度2024年1-5月2023年度(续上表)承担的租赁负债利息支出2024年1-5月2023年度2024年1-5月2023年度2024年1-5月2023年度2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注王红英、董建刚(注1)王红英、董建刚(注2)王红英、董建刚(注3)王红英、董建刚(注4)王红英、董建刚(注5)王红英、董建刚(注6郑州众正精密轴承有限公司(注7)朱军、董建刚(注8)董建刚、王红英(注9)郑州众正精密轴承有限公司(注10)陈杰、段刘敏(注11)陈杰(注12)陈杰、段刘敏(注13)杨桂琴、尚剑红(注14)2023年：王红英、董建刚(注15)王红英、董建刚(注16)王红英、董建刚(注17)王红英、董建刚(注18)王红英、董建刚(注19)郑州众正精密轴承有限公司(注20)朱军、董建刚(注21)董建刚、王红英(注22)郑州众正精密轴承有限公司(注23)陈杰、段刘敏(注24)陈杰(注25)履行完毕60,000,000.0022,195,000.0020,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00 22,195,000.0020,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00否否否否否否否否否否否否否否否否否否否否否注1:2023年3月14日，王红英和董建刚与中国农业银行股份有限公司苏州长三角一体化示范年3月13日在该行的贷款提供最高额连带责任保证。截至2024年5月31日，本公司在中国农2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注注2:2021年5月14日，王红英和董建刚与中国建设银行股份有限公司苏州长三角一体化示范注3:2021年5月14日，王红英和董建刚与中国农业银行股份有限公司苏州长三角一体化示范注4:2021年5月14日，王红英和董建刚与中国银行股份有限公司苏州长三角一体化示范区分注5:2022年5月20日，王红英和董建刚与中国农业银行股份有限公司苏州长三角一体化示范注6:2024年4月12日，王红英和董建刚与中信银行股份有限公司苏州分行签订编号为2024苏同，为本公司自2024年4月12日至2025年4月12日在该行的贷款提供最高额连带责任保证。注7:2023年4月10日，郑州众正精密轴承有限公司与郑州银行股份有限公司天健湖支行签订能装备科技有限公司在该行自2023年4月10日至2026年4月10日的2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注注8:2023年4月10日，朱军和董建刚与郑州银行股份有限公司天健湖限公司在该行自2023年4月10日至2024年4月9日的贷款提供最高额连带责任保证。截至2024注9:2022年1月21日，董建刚和王红英与兴业银行股份有限公司郑州中原路支行签订编号为郑州清源智能装备科技有限公司在该行自2021年12月20日至2024年12月20日的贷款提供最科技有限公司在该行自2021年12月21日至2024年12月21日的贷款提供最高额抵押担保，抵注11:2023年2月16日，陈杰、段刘敏与江苏银行股份有限公司南通通州湾支行签订编号为在该行自2023年2月16日至2024年2月15日的贷款提供最高额连带责任保证。截至2024年5自2023年2月2日至2024年2月2日的贷款提供最高额连带责任保证。截至2024年5月31日，注13:2024年2月6日，陈杰和段刘敏与江苏银行股份有限公司南通通州湾支行签订编号为2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注水务装备有限公司在该行自2024年2月4日至202注14:2024年5月9日，杨桂琴和尚剑红与交通银行股份有限公司沈阳浑南支行签订编号为年3月13日在该行的贷款提供最高额连带责任保证。截至2023年12月31日，本公司在中国农2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注能装备科技有限公司在该行自2023年4月10日至2限公司在该行自2023年4月10日至2024年4月9日的贷款提供最高额连带责任保证。截至2023郑州清源智能装备科技有限公司在该行自2021年12月20日至2024年12月20日的贷款提供最科技有限公司在该行自2021年12月21日至2024年12月21日的贷款提供最高额抵押担保，抵注24:2023年2月16日，陈杰、段刘敏与江苏银行股份有限公司南通通州湾支行签订编号为在该行自2023年2月16日至2024年2月15日的贷款提供最高额连带责任保证。截至2023年苏州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期间财务报表附注自2023年2月2日至2024年2月2日的贷款提供最高额连带责任保证。截至2023年12月31日，关联方拆借金额起始日到期日拆入苏州豫之博创业投资合伙(有