2024年二中财务管理制度范文（二篇）

第9页共9页2024年二中财务管理制度范文一、关于禁止巧立项目乱收费的规定1.为维护学校财务秩序，严禁任何形式的巧立项目乱收费行为。二、学校财务支出管理制度1.学校各项财务支出必须严格遵守审批制度，确保每一笔支出都经过严格审查。2.严格执行政府采购制度，确保采购过程的公开、公平、公正。三、审批程序1.学校所需购买的物品及学生学习资料等，应由各处室、班主任提前填写请购单，并报送总务处审核。2.经总务处查验后，由总务处负责具体采购，其他人员不得擅自代购。3.购物人员需凭有效单据和实物交给保管员进行验收，验收合格后由请购人员清点核实并签名，再由稽核人签名确认，方可向出纳报销。若手续不完备，出纳有权拒绝报销。四、非实物性支出管理1.所有非实物性支出必须严格按照上级有关规定的票据范围、标准执行。2.当事人需写明事由并签名，经校长和总务主任审核签名后，方可进行报销。五、学校基本建设等经济业务管理1.学校与外部单位发生的经济业务，如基本建设等，必须事先签订合同或协议。2.事后需有验收人员、经办人员及符合国家规定的相关预决算手续，并经稽核审批后方可报销。六、财产物资计量验收制度1.学校财产实行专管、兼管和群管相结合的管理模式，确保账物相符。2.对购入、自制、收回的财产物资进行严格验收，包括质量、数量和单价等方面。验收合格后由保管人员签字、编号并入库。七、财产物资保管及赔偿制度（一）保管员职责1.严格执行校产及物资的验收工作，确保账物相符。2.定期清理财物，分类堆放整齐，做好防灾防盗工作。3.领用出租财物需经领导同意并登记在册，杜绝假公济私行为。（二）出借、赔偿制度1.学校财产出借需填写出借清单并归还后销号。2.财产出借后如发生遗漏、被盗或人为损坏需按价赔偿。3.教室财产由各班负责保管并接受学校考核奖励。八、银行收支管理制度1.学校账户必须为支票收支结算账户，不得开设存折户。2.严格遵守银行结算制度并接受银行监督。3.银行账户仅限本校使用不得出租出借。4.严格管理支票签发并保留存根签字记录。5.定期对账编制调节单确保账款相符并及时处理差错。6.汇款信汇需经负责人经办人签名后方可办理手续。九、现金收支管理制度1.现金由专人保管并由出纳负责收支业务办理。2.遵守库存现金管理条例限制库存额度超额部分及时存银行。3.严格遵守现金使用范围非现金范围款项采用转账结算方式支付。4.严格现金收支手续确保原始凭证完整并加盖戳记确认支付。5.现金收付业务需逐笔登记确保账款相符禁止白条抵库行为发生。6.未经领导同意审批不得将学校现金以个人储蓄方式存入银行或临时出借给他人使用。十、财务预决算分析制度1.根据上年财务收支决算和本年度事业计划制定财务预算并年终编制收支决算报告提交审议。2.定期或不定期对预决算进行分析查找问题提出改进意见和建议为校长提供决策支持依据每年至少进行两次分析（每学期一次）。十一、票据管理制度1.根据上级规定由会计人员负责购买保管并在规定期限内注销票据使用记录确保票据管理规范有序进行。2.领用票据时需签字确认遗失需追究责任确保票据使用安全可控避免发生违规行为造成损失影响正常工作开展。3.严格执行票据管理制度不得为任何单位或个人代开发票确保票据使用合法合规符合财务管理要求和国家政策导向要求。2024年二中财务管理制度范文（二）一、关于制止巧立项目乱收费行为的规定为确保学校财务活动的规范性与透明度，坚决制止巧立项目乱收费行为，特制定以下规定：1.禁止任何部门或个人以任何名义巧立收费项目，损害学生及家长利益。2.所有收费项目必须事先经过严格审批，并公示于众，接受社会监督。二、学校财务支出审批与采购制度1.学校的各项财务支出，必须严格遵守审批制度，确保每一笔支出都有据可依、有章可循。2.严格执行政府采购制度，对于需要采购的物品、学习资料等，必须按照政府采购流程进行。3.审批程序明确：学校所需购买的物品、学生应用的学习资料等，需由各处室、班主任填写请购单，报送总务处查验后，由总务处具体办理采购事宜。其他人员不得擅自代购。4.购物完成后，购物人员需凭单据和实物交保管员验收，请购人员需清点核实并签名，再由稽核人签名确认后，方可向出纳报销。若手续不完备，出纳有权拒绝报销。三、非实物性支出与基本建设管理1.对于其他非实物性支出，一律按照上级有关规定执行，确保票据范围、标准、办理流程的合规性。当事人需写明事由并签名，经校长、总务主任审核签名后，方可报销。2.学校基本建设等涉及外单位的经济业务，必须事先签订合同或协议，明确双方权利与义务。事后需有验收人员、经办人员及国家相关规定要求的预决算等手续，经稽核审批后方可报销。四、财产物资计量验收制度1.学校财产实行专管、兼管和群管相结合的方法，确保账物相符。对购入、自制、收回的财产物资，需在质量、数量、单价上进行严格验收，验收工作由相关人员及保管人员共同负责。验收合格后，保管人员需签字、编号并入库。2.各部门需按学校规定履行保管职责，财产实物账需一式两份，一份上交总务处接受监督检查，一份自留备查。每学期需进行自查一次，每年由总务处核对一次。3.保管人员在验收过程中发现问题需及时报告并处理；盘点时如发现质量、数量与账面不符需查明原因并采取相应措施。五、财产物资保管及赔偿制度（一）保管员职责1.严格执行校产及物资的验收工作制度，确保每笔采购都经过验收并登记造册。2.定期清理财物，保持仓库整洁安全，做好防灾防盗工作。贵重物品和危险品需放入专柜保管。3.领用出租财物需经领导同意并履行相关手续；记录财产物资减少数并注明原因及领用人签名；拒绝不符手续的领物请求。4.上班时间不得擅自离岗；无关人员不得入库；不得索取财物；出差需预先安排好工作。（二）出借与赔偿制度1.学校财产出借需由具借人填写出借清单并归还后销号。2.财产出借后如发生遗漏、被盗或人为损坏需按价赔偿。3.教室财产由各班负责保管；对爱护财产表现突出的班级给予奖励；人为损坏需追究责任。六、银行收支管理制度1.学校开设的账户必须为支票收支结算账户，禁止开设存折户。2.严格遵守银行结算制度并接受监督。3.银行账户仅限本校使用，不得出租、出借、套用或转让。4.严格管理支票签发；支票存根需有领取人签字。5.支票存根、解款单等作为会计凭证的原始凭证需妥善保管。6.出纳需按月与银行对账并编制调节单以确保账款相符；发现差错需及时查明原因并处理。7.汇款、信汇需经负责人和经办人签名后方可办理手续。七、现金收支管理制度1.现金需由专人保管并由出纳负责办理现金收支业务。2.严格执行库存现金管理条例；超出限额部分需在当日下班前送存银行；禁止坐支现金。3.严格遵守现金使用范围；非现金支付范围的款项需采用转账结算方式。4.