2024年专项资金管理制度模版（三篇）

第8页共8页2024年专项资金管理制度模版一、资金审批与财务制度对于实行县级报账制度的项目，由项目建设单位负责填报资金申请表，该申请需经水务局业务部门严格审核后，再报送财政部门进行审批，并由财政部门直接下拨至项目建设单位。为确保资金使用的合规性，必须建立健全项目资金的审批程序和财务制度，所有资金的使用均须严格遵循项目资金管理办法的相关规定。二、水利项目监督管理制度1.公示制度：针对水利工程项目，项目单位应在工程实施前主动向社会公示项目建设的具体资料及资金状况，以增强透明度。2.定期报告制度：各项目实施部门需定期向主管部门提交项目实施进展情况的报告，以便及时掌握项目动态。3.检查验收制度：严禁在项目执行过程中出现任何形式的弄虚作假行为。项目单位应随时接受上级主管部门及相关部门的检查；项目完工后，应主动邀请上级主管部门对工程项目的质量、财务等方面进行全面验收。4.审计制度：为防止违反资金管理使用规定的行为发生，对于上级补助超过一定金额（如万元以上）的工程，项目竣工后需由具备相应资质的审计单位进行审计，并出具审计报告。三、水利项目财务支出制度1.项目承担部门或个人及财务人员应与相关部门保持密切沟通，确保项目资金的及时到位。对于需执行县级报账制的项目资金，务必及时完成报账手续。2.工程资金的拨付应根据工程进度进行，对于未开工或进度缓慢的项目，将视情况调整或取消补助款。3.项目资金的使用应坚持量入为出的原则，严格控制支出范围，杜绝一切不符合规定的支出。同时，项目单位应随时接受项目主管部门、财政部门及审计部门的检查、监督和审计，确保专款专用。4.报销所使用的票据必须合法合规。对于不符合规定要求的票据，一律不予报销。购买各种物品、材料的票据上必须明确标注购货单位全称、品名、数量、单价和金额以及收款单位信息。对于附有“详见清单”字样的票据，应同时提供详细的清单。购买实物的原始凭证还需附有完备的验收证明；需入库的物资还需填写出入库验收单并由实物保管人员签字确认；不需入库的物资则需由经办人、实物保管人员或使用人员共同验收并签字确认。5.支付款项的原始凭证上必须附有收款单位或个人的收款证明及签字以及审批人的签字，并注明付款依据。报销用的票据需按照局财务规定办理相关手续：经手人签字、证明人签字证明、财务审核后报jú长审批。四、____管理制度（注：此处“____”为原文中的空白部分，根据上下文推测可能指“教育专项资金”等类似概念，但为保持原文格式未做具体填写）为加强对教育专项资金的管理，提高资金使用效益，增加资金安排的透明度，促进我市教育事业的健康发展，根据《预算法》和《事业单位财务规则》等相关法律法规，特制定本办法。一、适用范围本办法适用于市级各教育事业单位专款项目及市政府批准的专款项目。二、专项资金的申请凡需向财政部门申请的教育专项资金，均应根据《事业单位财务规则》中收支统管的管理要求以及多渠道、多形式办事业的原则进行申请。属年度预算安排的专项资金，应由主管部门在编制年度预算时给予安排；属临时追加的专项资金，主管部门应先根据行业总体发展规划进行审核后再汇总各单位的申请报告向市财政部门提交专项申请报告。三、专项资金的审批市财政部门对主管部门提交的专项资金申请项目进行审批时，将综合考虑事业发展的总体规划和财力的可能性进行统筹安排。审批过程中将对项目的资料、计划规模、实施条件、项目概算、完成日期及预期效益等进行可行性综合研究并重点体现行业发展的阶段性任务和财政资金的整体效益发挥原则给予审定。同时对于符合条件的大额教育专项资金项目应探索引入政府采购的管理方法以加强监管。四、专项资金的使用和管理1.专项资金必须严格按照批准的用途专款专用且用款单位需单独立项核算。如因特殊情况需改变资金用途的必须书面报请财政部门批准后方可使用。2.管理专项资金的财政部门将定期会同主管部门对项目实施进度和资金使用情况进行检查和监督以确保资金使用的合规性和有效性并及时解决发现的问题。3.项目完成后用款单位应及时向财政部门提交专项资金支出情况和使用效益的书面报告以便财政部门会同主管部门对已完成的项目进行效益考核和验收。对于当年未能完成的项目其资金可结转至下一年度继续使用。4.因不同原因形成的专项资金结余资金将由市财政部门审核后列入各单位事业基金进行管理。5.对于因管理不善导致项目金额超支的情况财政部门将不予弥补；对于虚报冒领、挪用专项资金以及因主观原因造成项目延期或达不到预期目标的情况财政部门将在一定时期内暂停审批相关专项资金申请并根据《违反财政法规处罚的暂行规定2024年专项资金管理制度模版（二）1.目标本规定旨在遵循国家法律法规，满足《企业会计准则》的规定，强化专项经费管理，推动企业自主创新，完善公司专项经费核算与财务管理体制，并根据公司的实际运营状况进行制定。2.适用范围本制度适用于江西赣锋锂业股份有限公司。3.定义专项经费特指用于技术改造（含信息化软硬件升级）、科学技术研究与开发、信息新技术推广应用等特定费用支出。4.职责4.1财务会计部负责年度预算的编制、各部门预算的审核、初步预算的拟定，提交公司预算管理委员会审批，并对最终预算资金的分配与监管负责。4.2各部门需按照公司的预算管理规定编制年度预算，并提交财务会计部审核。4.3预算管理委员会负责召集相关人员，对公司的年度预算进行审批。4.4公司审计部承担资金使用情况的监督职责。5.资金使用原则专项经费应按计划合理配置，节约使用，注重资金效益。6.资金来源6.1国家及上级部门对特定项目提供的专项拨款；6.2企业自筹资金，主要来自生产经营活动产生的盈余；6.3其他渠道筹集的特定项目资金。7.专项经费管理7.1各部门须按照公司内控制度中的全面预算管理要求编制专项资金预算，经财务会计部汇总审核后提交预算管理委员会审批。审批通过后，纳入常规管理。7.2费用使用需遵循严格的审批流程，由相关人员填写费用报销单或付款申请书，由费用使用部门负责人及公司相关领导审批，并在单据上签字后送交财务部门。7.3财务会计部在部门领导审批后，复核手续完备性及数据准确性，无误后由出纳依据审批凭证支付费用。7.4专项经费按预算计划分配至具体项目，实行专款专用，严格监管，禁止挪作他用。7.5专项经费的使用须遵循公司《资金管理制度》，仅限于专项计划内列出的项目，且在合同签订或项目报告经公司批准后方可启用。由项目承担部门在规定的范围内严格控制，合理使用。7.6若涉及与外部单位合作或委托，须签订项目合同，合同须经公司总裁办法务部审查，公司副总裁批准后生效。7.7分管财务会计部的领导及相关部门负责人需按照内控制度授权规定执行，并按项目进行核销。7.8如发现专项经费使用不当，将追究费用发生部门负责人责任，视情况收回专项预算。若发现违法乱纪行为，将追究当事人法律责任，情节严重的，将交由公安机关处理。8.相关文件与记录包括预算表、内部审计记录等相关文件。2024年专项资金管理制度模版（三）制定资金分配使用方案时，必须明确提出资金分配的原则，并清晰界定资金使用的具体方向。一旦方案确立，实施过程中严禁擅自更改资金用途。项目实施方案及资金分配方案应正式提交至市财政局与卫生局进行审定，并备案留存。第七条：为强化对项目资金的监管，确保资金使用的规范性、安全性和有效性，应严格遵循“专款专用、单独核算”的原则。项目资金应设立独立账户或专账进行管理，依据年度、项目及资金类别等要素实施总分类与明细分类核算。同时，需明确项目财务管理人员的具体职责（包括负责人、审核人及经办人），并在财务人员变动时，及时完成交接手续，以保障项目经费支出的有效性与财务管理的连续性。第八条：项目财务人员必须严格遵守《会计法》、《事业单位会计准则》、《事业单位会计制度》以及《医院财务制度》、《医院会计制度》等相关规定，依据卫生系统财务管理的具体要求，开展会计核算与监督工作。应确保项目资金收支活动的真实记录、准确核算与及时反映，并按期编制并上报财务报表。在项目实施过程中，财务人员需严格依据项目实施方案审核经费报销凭证，确保会计核算方法的正确性、记账的精准性、内容的完整性以及符合时限要求。对于违反财经法律、法规及规章制度的行为，财务人员有权进行制止或纠正，并协同项目执行人开展项目资金的绩效考评工作。第九条：项目资金应严格按照项目实施方案规定的用途进行使用，主要涵盖与项目活动直接相关的设备购置费、药品费、耗材试剂费、培训费、宣教费、管理费、人工费、工作补助、救治补助以及其他相关支出。项目经费的支出必须控制在预算额度内，并严格执行开支标准与审批程序。第十条：项目经费的支付需明确标注项目方案名称、年度、资金下达文号、具体用途及支付额度等信息。提供的原始凭证必须为国家统一规定的正式收据或发票，且内容需完整清晰。对于发放给个人的劳务费、讲课费、人员费用及工作补助等自制原始凭证，必须经领款人签字并附有相关信息。培训经费的开支则需附有培训记录清单及相关证明文件。所有报账凭据均需由经办人、审核人及负责人签字并注明日期，且负责人的签名需明确表示是否同意报账。第十一条：卫生系统所形成的国有资产应纳入单位资产管理范畴，并严格按照《____省省级财政____管理暂行规定》执行管理，严禁将其转化为私有财产。第十二条：项目资金必须专款专用，任何单位和个人均不得以任何理由或方式截留、挤占或挪用。严禁使用项目资金支付罚款、捐款、赞助、投资及基建等费用，亦不得用于发放各类福利支出。第十三条：项目完成后如有结余资金，其使用应依照《____省省级财政____管理暂行规定》规定的程序进行办理。第十四条：项目完成后，需对项目执行过程及完成结果进行综合性的考核与评价。考评工作应依据国家有关法律法规、政策、项目管理方案及项目资金管理制度等要求进行，主要内容包括项目任务完成情况（如数量、质量等）、项目管理情况（如政府重视程度、协调力度、方案制定与落实等）、资金使用与财务管理情况（如资金到位、使用合规性等）、项目实施效果（如社会效益、经济效益及持续影响等）以及其他相关方面。第十五条：项目执行单位应按要求开展自评与考评工作，定期对项目执行进度、完成质量、管理情况、财务状况及项目成效进行考核与分析。项目完成后，需进行全面绩效考评并提交考评报告。第十六条：医院应自觉接受审计、纪检、监察等部门的监督检查。第十七条：对于项目资金使用不合规、弄虚作假或截留、挪用、挤占项目资金的行为一经发现将严肃追究相关人员责任；构成犯罪的将移送司法机关依法追究刑事责任。第十八条：本规定自发布之日起正式执行。第十九条：本规定的解释权归财务科所有。[____管理制度]一、____管理实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”的原则。二、资金的拨付应严格遵循专款专用的原则执行已批准的项目资金使用计划和项目批复内容。未经批准不得擅自调整项目内容或改变资金用途更不得拆借、挪用、挤占或随意扣压资金。资金拨付需按照不同