2024年医院支出审批制度范文（二篇）

第5页共5页2024年医院支出审批制度范文一、财务审批流程：1.财务科科长需进行审核，随后由经管办进行登记，并需分管院长签字确认。最终，该流程需经分管财务副院长及院长审批。2.关于工资与卫生津贴的发放与调整，由人事科负责审签，经管办进行登记，并需分管院长签字确认。之后，该事项需报分管财务副院长及院长审批。3.绩效工资由核算办核算并编制发放表，分管院长签字确认后，再报分管财务副院长及院长审批。4.职工学费报销需经所在科室负责人及部门负责人签字同意，科教科签字，财务科审核，经管办登记，分管院长签字确认。最终，需报分管财务副院长及院长审批。5.差旅费报销需严格执行医院请消假制度进行逐级审批，并附逐级审批的出差审批单或会议（培训）通知。对于院级领导和科室第一负责人，所附材料需有医院党政主要负责人签字同意。出差的相关费用及材料需经科室负责人、部门负责人签字，财务科审核，经管办登记，分管院长签字确认后，报分管财务副院长及院长审批。6.医院外请专家劳务费支出需由承办科室申请，主管部门签字，财务科审核，经管办登记，分管院长签字确认后，报分管财务副院长及院长审批。7.医疗纠纷赔偿费需由科室申请，和谐办、医务科审签，财务科审核，经管办登记，分管院长签字确认后，报分管财务副院长及院长审批。8.职工住院医药费补助开支由医保办审签，财务科审核，经管办登记，分管院长签字确认后，报分管财务副院长及院长审批。9.宣传费用如广告、印刷等由办公室审签，财务科审核，经管办登记，分管院长签字确认后，报分管财务副院长及院长审批。10.论文版面费需由主管部门和科教科审签，财务科审核，经管办登记，分管院长签字确认后，报分管财务副院长及院长审批。11.车辆费用由车辆的主管部门审签（如办公室、医务科），财务科审核，经管办登记，分管院长签字确认后，报分管财务副院长及院长审批。12.对于水费、污水处理费、电费、排污费、绿化费、物业管理费、检测费、洗涤费等各项费用，需由各主管部门审签，财务科审核，经管办登记，分管院长签字确认后，报分管财务副院长及院长审批。13.零星维修用工费用需根据手续齐全的维修结算单和结算报告，由承办科室申请，维修科室签字，财务科审核，经管办登记，分管院长签字确认后，报分管财务副院长及院长审批。14.通过招标采购签订经济合同的药品、材料物资、设备款等，由财务科按医院规定每月提出付款计划，经医院付款委员会讨论签字后，财务科根据确定的付款金额对相关票据进行审核，并报分管财务副院长及院长审批。15.职工文体活动经费、住院慰问及离世慰问等相关费用由工会审签，财务科审核，分管院长签字确认后，报分管财务副院长及院长审批。16.离退休人员的活动经费、报刊杂志征订费用及离世抚恤等相关费用由人事科审签，财务科审核，分管院长签字确认后，报分管财务副院长及院长审批。17.项目资金的支出需严格按项目资金的管理规定执行，由项目经办科室书面提出申请，科教科签字，财务科审核，经管办登记，分管院长签字确认后，报分管财务副院长及院长审批。二、对于基本建设支出及无合同约定的临时性大额支出，需根据金额大小分别经院长办公会或院党委会讨论通过，并严格按照程序进行审批。预付款项不得超过合同总标的的一定比例。付款时需提供合同、中标通知书等相关材料，并经逐级审批后方可支付。三、各项支出应及时报账处理，确保财务信息的准确性和时效性。四、各级审批负责人应严格按照本规定执行，对把关不严导致的经济损失将依法依规追究相关责任。五、本规定如与之前规定不符，以本规定为准。本规定由财务科负责解释，并自发文之日起执行。2024年医院支出审批制度范文（二）第五条学校应执行经费支出申报机制，于每月的特定日期前，提交次月备用金申请。备用金需遵循月度经费分配原则，依据既定标准，按科目细致申报。对于三千元以下的小额支出，采用授权支付方式，即现金结算；而三千元及以上的大额支出，则采取直接支付方式，即转账支付。第六条中心学校的报账员承担学校支出票据的审核职责，确保票据无误后方可进行入账处理。审核工作涵盖以下关键方面：一、合法性验证，确保票据符合国家法律法规及财务规章制度，不违背单位预算规划；二、真实性核查，检验票据是否真实反映经济业务，排除伪造、虚开等情形；三、正确性与完整性审查，要求原始凭证要素齐全，项目清晰，数量、单价、金额准确无误，且各类签名、印章等手续完备。具体执行措施包括：1.水费、电费、通讯费等常规支出，需提交由相关部门出具的正规发票；2.伙食补助费需严格遵循每人每日七元的上限标准，避免重复列支食堂相关费用，并附以食堂收据、就餐签到记录及月度统计报表；3.办公用品、书籍资料等采购支出，应提供供货单位开具的合法有效商业发票，大额支出还需附上详细的货物清单，并进行资产登记；4.印刷费、会议费、培训费等各项支出，均需附上相应凭证，如服务业发票、会议通知、签到簿等，确保支出合理合规；5.差旅费报销需填写规范，单据齐全，金额相符，途中补助遵循县内最高标准；6.交通费报销需提交服务业发票及派车单，明确出行详情，租车费用不得以加油票充抵；7.招待费支出需严格遵循预算标准，执行登记制度，小额工作餐需规范票据；8.购置大额设备或图书等，需履行报批手续，符合政府采购规定的需执行相应流程；9.工程建设及维修项目需编制预算，实施报告制度，大额项目需公开招投标，并附以详尽的验收及决算资料；10.校内人员工资发放需以工资表形式进行，禁止白条支付；11.各类支出票据需填写报销封面，并由相关人员签字确认；12.严格执行“四个严禁”规定，确保资金使用合