2024年会计科岗位职责样本（四篇）

第4页共4页2024年会计科岗位职责样本一、财政账户管理与核算（一）严格遵循《财政零余额账户管理规定》及《财政专户管理办法》等相关财务法规，负责财政零余额账户及财政专户的全面管理与规范使用。（二）负责日常总预算会计的核算工作，包括财政资金支付的办理及往来款项的会计核算，确保核算准确无误。（三）实施支付凭证的严格审核程序，涵盖凭证的真实性、合法性、完整性，以及经济业务金额的准确性，同时确认签字手续完备，符合单位审批权限与程序要求，审核无误后加盖公章及领导印章。（四）负责预算单位支出明细账的管理，按单位名称、预算科目类别、款、项、目详细记录，并定期与国库科、代理银行及预算单位进行对账，每日向国库科提交财政资金支出报表，以支持清算与记账工作，月末增报财政支出汇总表。（五）基于财政专户总账与明细账编制财务报表与分析报告，定期向局领导呈报，为领导层决策提供坚实可靠的会计信息支持。（六）在国库科的指导下，协同推动公务卡改革，旨在实现公务支出的透明化与规范化，即“阳光消费”。（七）对部门（单位）预算执行的全过程实施会计监督，确保预算执行符合规定要求。二、会计科工作制度（一）会计科全体成员应树立榜样，恪守会计职业道德，坚决抵制违法乱纪行为，维护会计职业的纯洁性。（二）完善会计核算体系，依据国家统一会计制度及会计业务需求设置会计账簿，确保会计核算以实际发生的经济业务为依据，遵循规定的会计处理方法，保持会计指标的一致性、可比性及会计处理方法的前后连贯性。（三）强化会计审核工作，经办财会人员需细致审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性及资料准确性，会计凭证、报表的编制需经专人复核，重大事项应提交支付局局长复核。（四）建立健全会计档案管理制度，对会计凭证、账簿、报表及其他会计资料实施档案化管理，严格保管。会计档案不得随意携带外出，查阅、复制、摘录档案需经支付局局长批准，并按照《会计档案管理办法》进行保管与销毁。（五）会计人员因工作变动或离职时，必须完成所经管会计工作的全面移交，由监交人负责监督交接过程，交接人员及监交人需在交接清单上签字确认后，移交人员方可离岗。三、会计科经办与复核岗位职责（一）经办岗位职责1.依据《预算法》、《会计法》等财务规章设置会计科目与账簿，准确填制会计凭证，进行记账、结账、对账及编制会计报表，确保会计资料的真实、准确、完整，并符合会计制度要求。2.确保记账工作的及时性与准确性，明细账需按日记录，总账定期登记（不超过三日），禁止先出报表后记账的行为。3.根据代理银行提供的财政资金汇总清算单进行登记，并编制财政资金支出报表。4.负责与代理银行进行对账，保障会计核算的准确性。5.组织年终结账与年度决算工作。6.负责会计凭证、账簿、报表及其他会计资料的装订与保管。7.按照《会计档案管理办法》的规定，妥善管理会计档案。8.完成领导交办的其他任务。（二）复核岗位职责1.负责保管支付局预留银行的经办人员章。2.对财政资金支付凭证进行审核登记，加盖银行预留印鉴后送交代理银行。3.负责复核会计凭证、账簿及报表，确保其准确性。4.将财政资金支出报表与人民银行清算划款凭证、代理银行特转凭证进行核对，并及时向市财政局国库科报送相关信息。5.定期与人民银行、代理银行、预算单位及财政局国库科进行对账，确保清算顺畅与财政资金安全，并将对账情况及时报告支付局领导。6.负责将装订完成的会计凭证与账簿等资料整理归档，并移交至相关档案管理科室。7.完成领导交办的其他任务。2024年会计科岗位职责样本（二）（一）依据《财政零余额账户管理规定》、《财政专户管理办法》等财务规章，负责财政零余额账户及相关财政专户的管理与使用工作；（二）负责总预算会计的日常核算任务，包括财政资金的支付及往来款项的会计核算；（三）在审核支付凭证的真实性、合法性、完整性，以及经济业务金额的准确性，并确保签字手续完备、符合审批权限和程序后，加盖公章及领导印章；（四）具体负责预算单位按单位名称和预算科目类、款、项、目的支出明细账的记录，定期与国库科、代理银行、预算单位进行对账，每日向国库科报送财政资金支出报表，以便清算和记账，月末则需增报财政支出汇总表；（五）基于财政专户的总账、明细账，编制相关报表和分析报告，并定期向局领导提交，以提供真实、可靠的会计信息，辅助领导决策；（六）在国库科的指导下，共同推动公务卡改革，确保公务支出的透明化；（七）对部门（单位）的预算执行进行会计监督。会计科工作制度：（一）全体工作人员应恪守会计职业道德，以身作则，坚决抵制违法乱纪行为；（二）完善会计核算体系，根据国家统一会计制度和会计业务需要设置会计账簿，确保会计核算以实际发生的经济业务为依据，遵循规定的会计处理方法，保持会计指标的一致性和可比性，同时确保会计处理方法的前后一致；（三）加强会计审核，经办财会人员需认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。会计凭证、报表的编制需经专人复核，重大事项应提交支付局局长复核；（四）建立并妥善保管会计档案，包括会计凭证、会计账簿、会计报表及其他会计资料。会计档案不得带出，如需查阅、复制、摘录，需经支付局局长批准，并按《会计档案管理办法》进行保管和销毁；（五）会计人员因工作变动或离职时，必须将其所负责的会计工作全部移交给接替人员，并在监交人的监督下完成交接手续，双方在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。会计科经办、复核岗位职责经办岗位职责：（一）根据《预算法》、《会计法》等财务规章设置会计科目、会计账簿，并按要求填制会计凭证，进行记账、结账、对账及编制会计报表，确保会计凭证、会计账簿、会计报表及其他会计资料的真实、准确、完整，并符合会计制度的规定；（二）记账需及时、准确，明细账需按日记录，总账则定期记录，但不得超过三天，严禁先出报表后记账；（三）根据代理银行提交的财政资金汇总清算单进行登记，并编制财政资金支出报表；（四）负责与代理银行对账，确保会计核算的准确性；（五）负责组织年终结账和年度决算工作；（六）负责装订会计凭证、会计账簿、会计报表及其他会计资料；（七）按照《会计档案管理办法》的规定，妥善管理会计档案；（八）完成领导交办的其他任务。复核岗位职责：（一）负责保管支付局的预留银行经办人员章；（二）负责审核并登记财政资金支付凭证，加盖银行预留印鉴后送交代理银行；（三）负责复核会计凭证、会计账簿及报表；（四）负责核对财政资金支出报表与人民银行清算划款凭证、代理银行特转凭证，并及时向市财政局国库科报送；（五）定期与人民银行、代理银行、预算单位、财政局国库科进行对账，确保清算的正常进行和财政资金的安全，并及时将对账情况报告支付局领导；（六）负责将装订好的会计凭证和账簿等资料整理归档，并移交给相关档案管理科室；（七）完成领导交办的其他任务。2024年会计科岗位职责样本（三）一、根据《财政零余额账户管理规定》、《财政专户管理办法》等财务法规，负责财政零余额账户及相关财政专户的管理与使用。二、负责日常总预算会计的核算工作，包括财政资金的支付及往来款项的会计核算。三、对支付凭证进行严格审核，确认其真实性、合法性、完整性及经济业务金额的准确性。同时，检查经办人、证明人、审批人等签字手续是否完备，是否符合单位审批权限和程序的规定。审核通过后，加盖公章及领导印章。四、负责预算单位按单位名称和预算科目类、款、项、目的支出明细账的管理，定期与国库科、代理银行、预算单位进行对账，确保数据的准确性。每日向国库科报送财政资金支出报表，以便进行清算和记账。月末，需增报财政支出汇总表。五、基于财政专户的总账、明细账，编制相关报表和分析报告，并定期向局领导提交，为决策提供真实、可靠的会计信息。六、在国库科的指导下，积极参与公务卡改革，推动公务支出的透明化，实现“阳光消费”。会计科工作制度：一、全体工作人员应恪守会计职业道德，坚决抵制违法乱纪行为，以身作则。二、健全会计核算体系，严格按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计账簿。确保会计核算以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保持会计指标口径一致、相互可比，以及会计处理方法的前后一致性。三、加强会计审核工作，经办财会人员需认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。会计凭证、报表的编制需经专人复核，重大事项需由支付局局长复核。四、建立完善的会计档案管理制度，对会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料进行分类归档，妥善保管。未经支付局局长批准，会计档案不得携带外出。档案的查阅、复制、摘录需严格遵守《会计档案管理办法》的规定。五、会计人员因工作变动或离职时，必须将其所经管的会计工作全部移交给接替人员。交接过程中，需有监交人负责监督，交接人员及监交人应在交接清单上签字确认后，移交人员方可调离或离职。会计科经办、复核岗位职责：经办岗位职责：一、依据《预算法》、《会计法》等财务规章，设置会计科目、会计账簿，并按要求填制会计凭证，进行记账、结账、对账及编制会计报表。确保会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。二、记账工作需及时、准确，明细账需按日登记，总账定期登记但不得超过三天。严禁先出报表后记账的行为。三、根据代理银行提交的财政资金汇总清算单进行登记，并编制财政资金支出报表。四、与代理银行进行对账工作，确保会计核算的准确无误。五、负责组织年终结账和年度决算工作。六、负责会计凭证、会计账簿、会计报表及其他会计资料的装订工作。七、按照《会计档案管理办法》的规定，妥善管理会计档案。八、完成领导交办的其他事项。复核岗位职责：一、负责保管支付局的预留银行经办人员章。二、对财政资金支付凭证进行审核登记并加盖银行预留印鉴后送交代理银行。三、负责复核会计凭证、会计账簿及报表确保其准确性。四、将财政资金支出报表与人民银行清算划款凭证、代理银行特转凭证进行核对并及时向市财政局国库科报送。五、定期与人民银行、代理银行、预算单位、财政局国库科进行对账工作确保清算的正常进行和财政资金的安全并及时将对账情况报告支付局领导。六、负责将装订完毕的会计凭证和账簿等资料整理归档并移交相关档案管理科室。七、完成领导交办的其他事项。2024年会计科岗位职责样本（四）一、出纳人员岗位责任制1.出纳人员需全面负责现金、支票、发票的保管工作，确保所有收入与支出均有详细记录，支出需有签字确认。2.现金业务处理需严格遵循财务制度及相关规定，对原始凭证进行细致审核，对不符合规定的支出有权拒绝支付。3.实行现金日清月结制度，每日逐笔记录现金日记账，并核对库存现金，确保记录及时、准确、无误。4.支票签发需严格遵守银行支票管理制度，不得签发逾期支票或空头支票。对签发的支票，需明确填写用途、限额，并在特殊情况下注明收款人。同时，需定期监督支票回收情况。5.办理其他银行业务时，需仔细核对发票金额，确保准确无误，并经领导批准后方可签发，严禁随意办理汇款业务。6.收付现金时，双方必须当面点清，以防止出现差错。7.对库存现金需严格按照限额留用，不得超额留存。同时，需妥善保管现金、支票、发票等财物，确保其不丢失。8.严禁使用白条抵库，一旦发现问题需及时向上级领导汇报。9.定期与银行进行对账，按月编制银行存款余额调节表，及时处理未达账项。10.对领导交办的其他事务，需按规定及时、准确地完成。二、会计岗位责任制1.根据国家统一会计制度规定，设置合理的会计科目。2.及时确认销售收入，并准确计算各种税金。3.清晰划分费用开支范围及营业内外收入。4.认真核算财务成果，确保数据准确无误。5.遵循财务制度规定，正确核算利润分配。6.按期缴纳各种税款，确保企业合法经营。7.对债权、债务进行及时登记与清查，按月做好财务状况分析。8.定期对会计账目及凭证进行装订成册，并妥善保管。9.对公司财务档案进行立册管理，严格执行查阅及保管制度。10.记账工作需及时、准确，确保财务信息的时效性与准确性。11.严格遵守财经纪律及公司制定的各项制度，发现问题需及时上报处理。三、固定资产核算1.拟订并实施固定资产管理与核算办法，明确固定资产与低值易耗品的界限，编制固定资产目录。2.参与核定固定资产需用量及编制固定资产更新改造计划。3.办理固定资产购置、调入调出、价值重估、折旧、调整、内部转移、租赁、封存、出售及报废等会计手续，并进行明细登记核算。定期进行清查核对工作，确保账物相符。4.按照制度规定计提固定资产折旧费用。5.参与固定资产的清查盘点工作，分析固定资产的使用效果并提出改进建议以提高其利用率。四、工资核算1.根据计划控制工资总额的使用情况并确保其合理性。2.审核工资表并计算发放工资同时按照制度规定计提发放奖金等福利费用。3.进行工资明细核算工作以确保数据的准确性与完整性。五、成本核算1.拟定并实施成本核算办法建立健全成本核算工作程序并编制成本费用计划以确保成本控制的有效性。2.拟订经营成本及费用开支范围并掌握其开支情况；同时登记成本费用明细账并按规定编制成本报表上报以供管理层决策参考。3.考核并分析成本费用开支情况积极挖掘节支潜力并提出改进意见以降低成本费