2024年公司备用金管理制度范例（五篇）

第3页共3页2024年公司备用金管理制度范例为强化公司对各部门、各分公司及各项目部备用金的管控，规范借款流程，提升资金使用效率，加强成本费用核算，减少资金损失，特制定本规定。第一条本规定适用于公司所有部门、分公司及各个工程项目部。第二条备用金涵盖范围包括：1.采购员的零星采购资金；2.员工因公务出差的零星开支；3.经常性的零星支出备用金；4.工程项目财务人员的备用金；5.其他经批准的备用金用途。第三条实行备用金制度旨在促进各部门、分公司及项目部工作人员高效灵活地执行业务，但必须确保专款专用，不得挪作他用或转借他人。第四条备用金借款及报销流程：1.借款人需填写“借款单”，并按流程经部门主管及财务负责人审批签字。财务人员审核签字后的“借款单”无误后办理付款。2.借款人完成业务后应在三日内提交“报销单”，经部门经理审批后交财务计划部会计审核。审核无误并经财务负责人、副总裁签字后，办理报销手续。3.财务计划部应建立备用金台账，按月及时清理，记录借款部门、日期、借款人、用途、金额及报销日期。4.报销时，会计人员应核对“备用金”台账，注明原借款金额。对报销超支部分，应及时退还，对低于原借款金额的，应收回余额并结清原借款。5.长期借用备用金的人员，财务计划部将根据实际情况设定固定额度及使用范围。使用部门应指定专人管理，保存相关收据、凭证，设立备用金登记簿，记录所有零星支出。管理人员须按月定期报销，未清前账不得再借。特殊情况需延期，须提前向财务负责人说明并获得同意。6.定额备用金和临时备用金的申请、使用和归还均遵循上述规定。7.分公司、项目部财务人员每月末进行备用金实地盘点，编制《现金盘点表》。分公司及项目部应在每月特定日期前向公司总部上报上月备用金使用情况。第五条备用金额度标准：1.采购员零星采购单次不超过特定金额，超出部分需按流程办理正式采购合同及付款手续。2.实行定额与临时制度相结合，定额借款需部门负责人签字，财务副总裁批准。3.紧急情况下，无法完成审批的小额零星借款（不超过特定金额），需通过公司网络办公系统进行网上审批，并在事后补签借款单。特定金额以上临时借款需部门负责人、财务负责人及副总裁批准后，财务方可办理付款。4.员工因公出差借款额度根据预计费用核定，不得超额借款。5.其他借款，根据实际需求确定金额。第六条备用金审批权限：备用金使用需经副总裁批准，财务副总经理审批，部门负责人对备用金借款负有责任。第七条借用备用金的员工应在当月内完成冲账，不得无故拖延。未清还款项将影响当月工资发放。第八条所有备用金必须在年终进行彻底清理，不得跨年度使用。如因特殊原因必须跨年，需在年底重新办理借款手续，并冲销当年借款。第九条本规定由公司财务计划部负责解释和修订。2024年公司备用金管理制度范例（二）为强化公司对各部门及项目部备用金的管控，规范借款流程，提升资金使用效率，确保成本费用核算的准确性，减少资金损失，特制定本规定。一、本规定适用于公司所有部门及各项目部。二、备用金涵盖范围包括：1.采购员的零星采购备用金；2.员工因公务出差的零星开支备用；3.持续性的零星开支备用金；4.项目财务人员的备用金；5.其他经批准的备用金。三、实施备用金制度旨在促进各部门工作人员高效灵活地执行业务，但必须确保专款专用，禁止挪用、转借他人或用于非指定用途。如有违反，将依法依规严肃处理。四、备用金借款与报销程序：1.借款人需预先向财务部领取“借款单”，财务人员根据实际需求发放，并由借款人按规定的格式填写，完成签字流程。财务人员审核签字后的“借款单”内容无误后，方可办理付款。2.借款人在业务完成后三日内向财务部申请“报销单”，填写完整并经主管领导审批后，将“报销单”交回财务部。财务人员审核无误后，执行报销操作。3.在报销时，财务人员需核对“备用金”记录，确认原借款金额。对于报销超出的部分，应立即退还给个人；若报销金额低于备用金，借款人需退回差额以结清原借款。4.长期借用备用金的人员，财务部可根据实际情况设定固定额度及使用范围。使用部门应指定专人管理定额备用金，管理人员需妥善保存相关收据、凭证及报销单据，建立备用金登记簿，详细记录所有零星支出。管理人员须每月向财务部报告备用金使用情况，未清前账不得继续借款。如因特殊原因无法按时结算，须提前向财务负责人说明，经同意后方可延期。五、备用金额度标准：1.采购员零星采购借款，单次不得超过特定金额，超出部分需按工程部规定，通过合同审批程序采购。2.员工因公出差借款，额度根据预计的差旅费用核定。3.各项目备用金额度视项目具体情况，暂定为每周特定范围内。特殊情况需由项目经理提前向总经理申请审批。4.其他借款，金额根据实际需求确定。六、备用金使用审批权责：部门负责人负责审批备用金使用，对备用金借款负首要责任。七、财务部需建立备用金台账，记录借款日期、部门、借款人、用途、金额、注销日期等信息，并每月进行清理。八、借用备用金的员工应在两周内完成冲账。对无故拖延者，财务部在发出最后通牒后未办理的，有权从下月起直接从工资中抵扣，无需另行通知。九、所有备用金必须在年度结束前进行彻底清理，不得跨年度使用。如确有特殊情况需跨年度使用，需在年底重新办理借款手续，并冲销当年借款。十、本规定由公司财务部负责解释和修订。十一、本规定自发布之日起生效。2024年公司备用金管理制度范例（三）为强化公司对各部门、各分公司及各项目部备用金的管控，规范借款流程，提升资金使用效率，加强成本费用核算，减少资金损失，特制定本规定。第一条本规定适用于公司所有部门、分公司及各个工程项目部。第二条备用金涵盖范围包括：1.采购员的零星采购资金；2.员工因公务出差的零星开支；3.经常性的零星支出备用金；4.工程项目财务人员的备用金；5.其他经批准的备用金用途。第三条实行备用金制度旨在促进各部门、分公司及项目部工作人员高效灵活地执行业务，但必须确保专款专用，不得挪作他用或转借他人。第四条备用金借款及报销流程：1.借款人需填写“借款单”，并按流程经部门主管及财务负责人审批签字。财务人员审核签字后的“借款单”无误后办理付款。2.借款人完成业务后应在三日内提交“报销单”，经部门经理审批后交财务计划部会计审核。审核无误并经财务负责人、副总裁签字后，办理报销手续。3.财务计划部应建立备用金台账，按月及时清理，记录借款部门、日期、借款人、用途、金额及报销日期。4.报销时，会计人员应核对“备用金”台账，注明原借款金额。对报销超支部分，应及时退还，对低于原借款金额的，应收回余额并结清原借款。5.长期借用备用金的人员，财务计划部将根据实际情况设定固定额度及使用范围。使用部门应指定专人管理，保存相关收据、凭证，设立备用金登记簿，记录所有零星支出。管理人员须按月定期报销，未清前账不得再借。特殊情况需延期，须提前向财务负责人说明并获得同意。6.定额备用金和临时备用金的申请、使用和归还均遵循上述规定。7.分公司、项目部财务人员每月末进行备用金实地盘点，编制《现金盘点表》。分公司及项目部应在每月特定日期前向公司总部上报上月备用金使用情况。第五条备用金额度标准：1.采购员零星采购单次不超过特定金额，超出部分需按流程办理正式采购合同及付款手续。2.实行定额与临时制度相结合，定额借款需部门负责人签字，财务副总裁批准。3.紧急情况下，无法完成审批的小额零星借款（不超过特定金额），需通过公司网络办公系统进行网上审批，并在事后补签借款单。特定金额以上临时借款需部门负责人、财务负责人及副总裁批准后，财务方可办理付款。4.员工因公出差借款额度根据预计费用核定，不得超额借款。5.其他借款，根据实际需求确定金额。第六条备用金审批权限：备用金使用需经副总裁批准，财务副总经理审批，部门负责人对备用金借款负有责任。第七条借用备用金的员工应在当月内完成冲账，不得无故拖延。未清还款项将影响当月工资发放。第八条所有备用金必须在年终进行彻底清理，不得跨年度使用。如因特殊原因必须跨年，需在年底重新办理借款手续，并冲销当年借款。第九条本规定由公司财务计划部负责解释和修订。2024年公司备用金管理制度范例（四）悦生堂财务规定为强化公司对各部门及项目部备用金的管控，规范财务管理，提升资金使用效率，确保成本费用核算的准确性，减少资金损失，特制定本规定。一、鉴于前台收银操作的需要，现申请设立____元的前台备用金，专门用于收款结算。1.前台收银员需填写借款单，提交财务部，以申请借款。2.每日对账结束后，应核对备用金，如有支出，需立即向财务部报账，确认现金余额，财务部应及时处理报销，补足备用金。3.前台人员不得擅自挪用备用金，如有特殊情况需支付，须立即通知财务部及部门负责人。4.借用备用金的人员须在两周内完成冲账。对于无故拖延者，财务部在发出最后通牒后仍未处理的，有权从下月起直接从其工资中抵扣，无需另行通知。5.备用金必须在年终进行全面清理，不得跨年度使用。如因特殊原因必须跨年度使用，需在年底重新办理借款手续，并冲销当年借款。二、物品采购财务流程1.发文→请购单→借款单→报销单(1)采购金额较大的物品，需先发出文件，待总经理批准后方可进行请购。(2)对于非即时结算的供应商，可在请购完成后进行采购，按月或季度结账。申请结账时必须填写报销单，附上：收据、收货记录、请购单，如有合同需附合同。(3)发文需部门总经理签字，借款单、请购单、报销单需店长、财务、总经理签字方为有效。(4)未按流程采购的物品，财务部将不予报销，需退回改正后重新处理。(5)禁止未经许可的先行动作。(6)对于紧急需要付款的情况，需请示总经理，由总经理申请财务总监批准后方可借款。(7)为确保财务制度的规范性，各部门应提前做好次月的工作计划，以提高工作效率。三、关于收入的财务规定(1)每笔收入必须由收银员详细记录，相关凭证保存完整，次日将每日收入上报给出纳，出纳整理凭证后，交由会计进行记账。(2)现金实行每班结算，每日汇总，责任明确到每位收银员。(3)银行账户每日对账，确保资金及时入账，账目相符。(4)各部门不得擅自挪用收入资金。(5)财务部需及时计算收入并向总经理报告，现金应及时存入银行。四、本规定由公司财务部负责解释和修订。五、本规定自发布之日起执行。2024年公司备用金管理制度范例（五）悦生堂财务规定为强化公司对各部门及项目部备用金的管控，规范财务管理，提升资金使用效率，确保成本费用核算的准确性，减少资金损失，特制定本规定。一、鉴于前台收银操作的需要，现申请设立____元的前台备用金，专门用于收款结算。1.前台收银员需填写借款单，提交财务部，以申请借款。2.每日对账结束后，应核对备用金，如有支出，需立即向财务部报账，确认现金余额，财务部应及时处理报销，补足备用金。3.前台人员不得擅自挪用备用金，如有特殊情况需支付，须立即通知财务部及部门负责人。4.借用备用金的人员须在两周内完成冲账。对于无故拖延者，财务部在发出最后通牒后仍未处理的，有权从下月起直接从其工资中抵扣，无需另行通知。5.备用金必须在年终进行全面清理，不得跨年度使用。如因特殊原因必须跨年度使用，需在年底重新办理借款手续，并冲销当年借款。二、物品采购财务流程1.发文→请购单→借款单→报销单(1)采购金额较大的物品，需先发出文件，待总经理批准后方可进行请购。(2)对于非即时结算的供应商，可在请购完成后进行采购，按月或季度结账。申请结账时必须填写报销单，附上发票、收货记录、请购单，如有合同需附合同。(3)发文需部门总经理签字，借款单、请购单、报销单需店长、财务、总经理签字方为有效。(4)未按流程采购的物品，财务部将不予报销，需退回改正后重新处理。(5)禁止未经许可的先行动作。(6)对于紧急需要付款的情况，需请示总经理，由