财务部运作手册

财务部运作手册

财务部运作手册

PREPAREDBY：

财务部经理

2008年2月

INDEX

目录

1.目录1

2.财务部部门职能讲明书2-3

3.财务部架构图4

4.财务部岗位职责讲明5〜31

5.财务部工作政策及程序32-100

6.财务部治理制度43〜78

7.财务部表格索引79

财务部部门职能讲明书

FINANCIALDEPERTMENTJOBDESCRIPTION

一、行政关系

财务部是以总经理为首的酒店领导班子行使治理酒店权力的行政部

门，成为酒店财务治理、监控的中枢和指挥中心。部门工作向总经理、财

务总监负责，部分工作同时向酒管公司负责，与酒店其它部门属平稳协作

关系。

二、中心任务

财务部行使酒店的财务治理、会计核算、财务监督和操纵职能，它直

属于财务总监领导，对总经理负责。

三、工作职责

1、按照上级有关治理条理和酒店的财务治理制度实行打算目标和预算

治理，参与编制打算与经营决策，协助总经理加大酒店治理，提升经济效

益。

2、完成日常财务支出，操纵成本，开源节流，加大财产治理，监督酒

店各部门的日常开支。

3、按照会计核算成序进行日常会计核算，制作各类报表，随时向酒店

治理公司、酒店领导班子和各部门提供预算指标情形及进度数据。

4、在物资治理上，建立采购、进货、验货、入库保管出库等制度，有

效的操纵物资的流转，杜绝白费，减少积压，提升物资的使用率。

5、财务信息治理上，采纳电脑治理，通过财务分析和数据资料，监督、

操纵各部门的营业活动。

6、治理好酒店的电脑系统，确保酒店各类信息的查询、客房预定、前

台接待、商务通讯、安全监控等功能正常运作，充分体现治理观念现代化、

治理操作现代化和信息处理现代化。协助酒店治理公司监督操纵酒店廉正

工作的建设，堵塞治理漏洞。

7、每月，季，年定期做财务经营分析会，指导各部门经营。

8、每月定期组织召开酒店的财务分析专题会议，为各部门提供指导性

专业意见，并向酒店管委会提交每月财务分析报告。

四、工作权限

对公司的经营、运作方面进展向总经理有建议权。

对公司各部门的财务制度实施有监督检查权。

对公司各部门的资产治理工作开展与实施有监督指导权。

依据总经理指示对部门职员有调查考核的权力。

对选聘职员有初步决策权。（依据用人标准）

五、部门责任

对因制度建立不完善不合适而造成无章可循、有失公平或自相矛盾负

责。

对因培训工作不到位，导致工作效率低或造成缺失负责。

对因治理不善造成经营成本增加负责。

对未能完成工作打算，未能完成总经理安排的工作负责。

六、工作关系

直截了当对总经理汇报工作或同意指示。

同酒店各部门为提供服务的协作关系。

同酒管公司财务部为接收指导监控的关系。

同各级职员有监控与培训关系。

七、考评与奖罚

由总经理对本部门直截了当进行监控与奖罚。

八、部门岗位设置

财务部编制共25人

部门经理：1人财务主管：1人电脑主管：1人

审计主管：1人

费用会计：1人成本会计：1人出纳：1人

信贷员：1人

仓库治理员：2人

FINANCIALDEPERTMENTJOBDESCRIPTION

岗位职责索引

JobDescriptionIndex

编号岗位/职务页码

RefNo.Department/PositionPage

FCJD-001财务部经理

FCJD-002财务主管

FCJD-003审计主管

FCJD-004电脑主管

FCJD-005电脑爱护员

FCJD-006费用会计

FCJD-007成本会计

FCJD-008信贷员

FCJD-009日核

FCJD-010夜核

FCJD-011出纳

FCJD-012仓库治理员

FCJD-013收银领班

FCJD-014收银员（前厅/餐厅）

岗位职责讲明

JOBDESCRIPTION

1、财务部经理岗位职责

职位名称财务部经理职位代码FCJD-001所属部门财务部

薪金标准职等职级A直属上级财务总监

财务主管、审计主

轮转岗位晋升方向直属下级

管、电脑主管

职位概要：

对总经理负责，同意酒店财务总监指令，全面负责财务部的治理和运作工作。负责财

务制度与政策之运作，对财务核算、成本操纵、资产治理进行分析规划，制订科学的预、

结算体系。

工作内容：

1、贯彻国家统一的企业会计制度，结合酒店的实际情形，拟订会计核算方法，全面规

范酒店的会计核算工作，保证财务报告的真实性和完整性。

2、协助财务总监组织、监督内部资金运营打算，操纵与完善收支平稳体系，建立各种

物资、资金治理制度；和谐财务部与其他各部门的工作关系，督导财务预算的实施，及时

了解打算执行中的咨询题并解决实际困难。

3、定期检查分析酒店的财务状况、经营成果、库存周转、固定资产、现金流量，及各

类成本、费用的操纵与治理情形并形成书面资料，按规定及时上报各项财务报表和汇报工

作。

4、组织财务人员按财务操作流程，督促重视应收款催收，及时回笼资金，保持合理、

科学的现金储量与流量。

5、抽查仓库治理工作，督促、检查固定资产和各种物料的使用、操纵与治理情形，确

保财产、物资合理使用、安全治理；组织和安排盘点工作，确保账实相符。

6、检查督导前台收银、餐厅收银的业务治理工作，确保酒店收入的安全、准确。

7、操纵酒店的电算化财务治理系统的运作。

8、全面负责财务部门的业务、行政治理，正确、及时传达上级工作指示或精神，按照

有关人事行政政策评估、考核部门职员绩效；

9、参与酒店的各种“阳光工程”邀、投标工作，并协助财务总监监督本酒店“阳光工程”

的落实执行情形。

10、负责会计档案的治理工作，制订酒店财务资料保密制度并监督执行。

11、负责酒店保险业务，按规定做好保险合同的签订、跟进及理赔工作。

12、负责财务部辖区的消防、治安、安全、卫生等治理工作，为辖区的安全责任人。

13、协助财务总监定期召开财务例会，传达上级文件和有关要求，有效实现财务部工

作目标；

14、完成上级交给的其他工作。

职务权限:

职务权限

业务事项提案权审核权审定权备注

(□)(△)(0)

1、部门月度工作打算及工作总结O

2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理0

3、档案文书治理O

4、部门用品治理与发放、成本费用操纵O

5、文字材料打字、复印O

6、酒店年度预算以及经营指标的拟订△

7、部门资金的支配O

8、制定本部政策与治理制度架构0

9、部门会议召开及工作落实情形检查O

10、对部门职员进行绩效考核O

11、部门职员聘用、续聘、解聘的治理O

12、对日常原始报销单据复核△

13、财务电子帐套数据的准确性O

14、各项财务数据、资料、报表的汇总、提供、上报0

15、审批酒店各项物资的请购、使用、转移、改造、

报废等手续△

16、酒店电子文件的及时备份和保密工作0

17＞酒店电脑软、硬件设备的日常爱护、检测(包括

0

酒店治理软件、财务软件)

18、制定部门培训打算及培训总结O

19、对酒店运作及治理提出意见与建议△

任职资格：

教育背景:

♦会计、财务或有关专业大学本科以上学历，具有会计师以上职称。

培训经历:

♦同意过经济法、税法及财经治理知识等方面的专业培训。

经验:

♦8年以上宾馆酒店业财务治理工作体会。

技能技巧:

♦具有较全面的财会专业理论知识、熟悉财经法律法规和制度；

♦熟悉财务有关法律法规、投资、企业财务制度和流程；

♦熟悉税法政策、营运分析、成本操纵及成本核算；

♦熟练运用电脑；

♦良好的口头及书面表达能力。

态___

♦工作细致、严谨、有原则性

♦具有较强的判定和决策能力、人际沟通和和谐能力、打算与执行能力;

♦具有较强的工作热情和责任感。

工作条件：

工作场所:办公室。

环境状况:舒服。

危险性:差不多无危险,无职业病危险。

2、财务主管岗位职责

职位名称财务主管职位代码FCJD-002所属部门财务部

薪金标准职等职级C3直属上级财务经理

费用会计、成本会

轮转岗位晋升方向直属下级

计、出纳、仓管员

职位概要：

负责按国家会计准则进行总帐会计核算，按照酒店及财税部门要求呈报各类财务报表；

负责内部采集财务数据及生成分析数据与资料，对本部门收入、成本等会计事项有衔接、

和谐的义务。

工作内容：

1.对财务部经理负责，具体负责酒店的总帐会计及有关财务明细核算。

2.严格按照财务治理制度要求，认真做好记帐凭证的制单，组织会计报表的编审工作，

保证财务结算的正确、及时、真实，向各级营运治理层提供可靠的经营治理资料。

3.每月做好过账、调账、结账工作，按时编制月、季、年度会计报表，做到数字真实、

内容完整、讲明清晰、报送及时。按照会计制度，定期汇总会计凭证（登记总帐不

超过十天），并与科目明细帐核对相符。

4.负责企业治理费核算，认真审核收支原始凭证，帐务处理符合有关财务制度规定，

帐面清晰、数字准确、结算及时。

5.定期组织对酒店固定资产、流淌资产清查核实，确保财产准确性，加大对固定资产

和流淌资产治理，提升资金利用率。

6.负责和谐指挥和监督下属会计人员之间的业务配合和互相监督，对工作内容提出合

理化建议，负责定期或不定期对下属进行业务培训技能考核。

7.对酒店会计凭证、帐簿报表、财务打算和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、

装订成册并登记编号，按《会计档案治理方法》规定妥善保管，并按规定办理销毁

报批手续；月末及时组织凭证、帐本的装订、归档工作。

8.在财务经理同意的前提下，向税务、工商、外汇等国家行政机关、银行及上级主管

部门解析报表的数字、内容及其形式。

9.负责各项票据的治理工作，督促检查发票领用后的存根回收、发票使用情形。

10.负责所属辖区的消防安全、卫生治理工作。

11.完成及协助其他财务人员完成财务经理、财务总监等下达的临时任务。

职务权限:

职务权限

业务事项提案权审核权审定权备注

(□)(△)(O)

1、部门月度工作打算及工作总结△

2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理△

3、档案文书治理△

4、部门用品治理与发放、成本费用操纵△

5,文字材料打字、复印△

6、酒店年度预算以及经营指标的拟订□

7、部门资金的支配△

8、制定本部政策与治理制度架构□

9、部门会议召开及工作落实情形检查△

10、对直属下级进行绩效考核O

11、部门职员聘用、续聘、解聘的治理□

12、对日常原始报销单据复核△

13、财务电子帐套数据的准确性△

14、各项财务数据、资料、报表的汇总、提供、上报△

15、部门培训打算及培训总结△

16、对酒店运作及治理提出意见与建议□

任职资格:

教育背景:

♦会计、财务或有关专业大学本科以上学历。

培训经历:

♦同意过经济法、税法、财经治理、通用财务软件知识等方面的培训。

经验:

♦3年以上星级酒店会计主管或总帐会计工作体会。

技能技巧:

♦熟练把握酒店会计的差不多理论及实际工作方面的知识，包括熟悉会计的差不多原

理、常规、假定、标准、原则及限制等方面的基础知识。

♦熟悉经济法、酒店法及本地的法律、法规。；

♦具备一定的电脑操作能力。

态度:

♦工作细致、严谨、原则性强；

♦有较好的沟通力和自控性；

工作条件：

工作场所:办公室。

环境状况:舒服。

危险性:差不多无危险,无职业病危险。

3、审计主管岗位职责

职位名称审计主管职位代码FCJD-003所属部门财务部

薪金标准职等职级C6直属上级财务经理

收银领班、日核、

轮转岗位晋升方向直属下级

夜核

职位概要：

对财务经理负责，全面负责核数和收银具体业务的治理，督导业务操作符合酒店有关

规定，以保证酒店的资金安全。

工作内容：

1、检查下属核数员和收银是否如实填制报表，如实执行公司及部门有关签单、折扣的

规定；

2、经常检查餐饮、客房等结算程序，是否有“飞单”、“漏单”和“不下单”等现象，一经

发觉赶忙向领导反映，给予有关人员处罚；

3、负责跟踪客人在结算方面的投诉，督促整改；与酒店各营业部门和谐、沟通、紧密

配合，以提升工作效率；

4、负责审核各类营业报表，对营业业绩的波动、经营中存在的漏洞进行分析，为财务

部经理提供分析参考；

5、负责各种有价代用券、收银受控单据、餐厅台卡等的发放、登记，检查回收、操尽

情形；

6、负责制定属下职员的培训打算和实施，持续提升职员素养；

7、巡查各收银处，发觉和收集酒店治理、经营中存在的漏洞，制定监控的制度、方法；

8、负责制定有关核数、收银的工作规程，并严格督促下属执行；

9、负责收银和核数的排班、考勤和考核工作，并按照职员表现，提出奖惩意见；

10、配合培训部做好质检工作，逐步落实质量治理体系，规范部门操作流程，提升对客

服务质量；

11、负责收银、核数所属辖区的消防安全、卫生治理工作；

12、完成上级临时交办的工作任务。

职务权限：

职务权限

业务事项提案权审核权审定权备注

（□）（△）（。）

1、部门月度工作打算及工作总结△

2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理△

3、档案文书治理（收银、核数资料）△

4、部门用品治理与发放、成本费用操纵△

5、文字材料打字、复印△

6、酒店年度预算以及经营指标的拟订（收入）□

7、部门资金的支配△

8、制定本部政策与治理制度架构△

9、部门会议召开及工作落实情形检查△

10、对直属下级进行绩效考核0

11、部门职员聘用、续聘、解聘的治理□

12、收银软件数据及原始单据的准确性△

13、各项收入数据、资料、报表的汇总、提供、上报△

14、部门培训打算及培训总结△

15、对酒店运作及治理提出意见与建议□

任职资格：

教育背景:

♦会计、、财务或有关专业大学专科以上学历。

培训经历：

♦同意过经济法、税法、财经治理等方面的培训，同意过收银知识的培训。

经验:

♦曾任三星级以上酒店相同职位一年以上，或核数员三年以上。

技能技巧:

♦熟练把握酒店会计的差不多理论及实际工作方面的知识；

♦把握酒店内部核算程序及收款程序与标准，把握酒店财务操纵程序与循环系统;

♦熟悉酒店收银治理的电脑系统，并能熟练操作；

♦有一定的英语基础，有电脑操作能力，持有会计上岗证。

态度:

♦工作细致、严谨；

♦具有较强的工作热情和责任感。

工作条件：

工作场所:办公室。

环境状况:舒服。

危险性：差不多无危险，无职业病危险。

4、电脑主管岗位职责

职位名称电脑主管职位代码FCJD-004所属部门财务部

薪金标准职等职级C6直属上级财务经理

轮转岗位晋升方向直属下级电脑爱护员

职位概要：

对财务经理负责，全面负责酒店电脑系统，确保系统正常运行，及时解决电脑系统中

显现的故障和咨询题。

工作内容:

1、检查酒店电脑系统数据备份，确保数据的安全和有效储存。

2、设置酒店电脑系统的档案，并负责档案的治理。

3、了解和把握电脑业的进展动态，为酒店电脑系统的治理提出有效的建议。

4、按使用部门要求，扩展、更新电脑系统现在功能，以习惯经营治理的新要求；

5、负责电脑爱护员的工作安排和岗位培训，使之达到系统治理的要求。

6、制定电脑部职员的岗位职责、治理条例及在酒店紧急状态下的应急措施，并督导属

下人员认真执行。

7、负责编制各部门电脑操作培训打算，并具体负责实施，对打算完成情形进行考评，

检验工作质量、效率；

8、负责电脑部职员的当值、考勤和考核工作，并按照职员表现，提出奖惩意见。

9、负责酒店电脑方面的保密安全工作。

10、负责电脑机房及办公室的消防安全、卫生治理工作。

11、完成上级分配的其它工作。

职务权限:

职务权限

业务事项提案权审核权审定权备注

(□)(△)(0)

1、部门月度工作打算及工作总结△

、酒店的网络设施、设备更新改造方案的草拟、把关、

2△

收发、过滤及处理

3、档案文书治理(酒店电子文件的及时备份和保密)△

、各部门电脑设备、零配件的购置与治理、成本费用

4△

操纵

5、文字材料打字、复印△

6、部门资金的支配△

7、制定本部政策与治理制度架构△

8、部门会议召开及工作落实情形检查△

9、对直属下级进行绩效考核0

10、部门职员聘用、续聘、解聘的治理□

11、部门培训打算及培训总结□

12、对酒店运作及治理提出意见与建议□

任职资格：

教育背景:

♦运算机类本科以上学历。

培训经历:

♦同意过网络爱护、电脑硬、软件知识的培训。

经验:

♦3年以上星级酒店网络治理工作，其中1年以上酒店电脑主管工作体会。

技能技巧:

♦具有业务实施能力和治理能力，熟悉电脑软、硬件知识及财经、酒店电工知识;

♦熟悉各种电脑硬件与通用酒店治理软件应用；

♦熟悉有关设备的保养爱护。

态度:

♦工作细致、严谨；

♦具有较强的工作热情和责任感。

工作条件：

工作场所:办公室、电脑机房。

环境状况:■-样。

危险性：有职业病危险（机房设备电磁辐射阻碍躯体）。

5、电脑爱护员岗位职责

职位名称电脑爱护员职位代码FCJD-005所属部门财务部

薪金标准职等职级D3直属上级电脑主管

轮转岗位晋升方向直属下级

职位概要：

在电脑主管的领导下，负责酒店的定期爱护保养，并处理一样故障咨询题。

工作内容：

1、负责观看系统主机运行情形，操纵机房温度和湿度，记录每天电脑系统工作日记；

2、把握在紧急状态下，系统的启动及停机处理方法。熟悉系统软件结构和硬件的配置，

把握排除一样软件硬件故障的方法；

3、定期爱护保养系统打印机、终端机，检查设备及线路、防毒杀毒，处理一样故障咨

询题，记录并建立爱护档案；

4、应答电脑使用部门提出的各种有关咨询题；

5、具体负责酒店DOS系统的日常爱护及保；

6、具体负责酒店DBS系统的日常爱护及保养；

7、负责建立每日电脑系统数据备份，包括备份数字化与纸质化资料，并注明标记，对

酒店系统数据有爱护、保密的义务；

8、按照酒店前厅部提供的信息，输入最新的国际国内长途代码及计费数据；按照餐饮

部提供的菜牌，输入最新的菜价；

9、负责跟进、落实各部门电脑操作培训打算并组织考核；

10、做好电脑机房每天轮值工作；

11、指导夜审做好每天数据更新工作；

12、完成上级临时交办的工作任务。

职务权限:

职务权限

备

业务事项提案权审核权审定权

注

(□)(A)(O)

1、部门月度工作打算及工作总结□

2、酒店的网络设施、设备更新改造方案的草拟、把关、□

收发、过滤及处理

3、档案文书治理(酒店电子文件的及时备份和保密)□

、各部门电脑设备、零配件的购置与治理、成本费用

4□

操纵

5,文字材料打字、复印□

6、部门资金的支配□

7、制定本部政策与治理制度架构□

8、部门会议召开□

9、职员培训打算的实施□

10、对酒店运作及治理提出意见与建议□

任职资格：

教育背景:

♦运算加类专科以上学历。

培训经历:

♦同意过网络爱护、电脑硬、软件知识的培训。

经验:

♦2年以上星级酒店网络治理工作体会，1年以上酒店电脑操作经历。。

技能技巧:

♦具有公司内部电脑网络理论知识与应用技术；

♦熟悉各种电脑硬件与通用酒店治理软件应用；

♦熟悉有关设备的保养爱护。

态度:

♦工作细致、严谨；

♦具有较强的工作热情和责任感。

工作条件：

工作场所:办公室、电脑机房。

环境状况:一样。

危险性：有职业病危险（机房设备电磁辐射阻碍躯体）。

6、费用会计岗位职责

职位名称费用会计职位代码FCJD-006所属部门财务部

薪金标准职等职级D3直属上级财务主管

轮转岗位晋升方向直属下级

职位概要：

在财务主管领导下，严格执行费用报销程序，进行酒店日常收入、费用帐务处理，进

行应收款的核算和操纵工作，提供有关数据、资料。

工作内容：

1、按时按质按量完成各种数据、资料、报表的查询、统计等工作。

2、汇总与营业收入有关的原始记录资料，按照国家统一会计制度的规定和公司的有关

账务处理要求核算营业收入。

3、按照国家统一的会计制度和公司有关的规章制度，办理有关费用报销手续，关于费

用报销中发觉的咨询题应及时上报会计主管及财务经理。

4、汇总营业费用和治理费用方面有关的原始记录资料，严格按权责发生制和分摊标准

做好待摊费用、长期待摊费用和预提费用的分摊及计提工作。

5、每月按要求对本岗的收入及支出进行检查、核对和分析。

6、按照顾收账款、其它应收款、预收账款、内部往来、坏账预备及业务周转金的定义

进行账务处理，做到日清月结；

7、对电脑应收账款系统治理负全面责任，督促有关人员及时输入各类数据和追收账款；

要求及时追账、清账，操纵应收款的当月回收率；负责应收账项分析，定期报告应收账项

余额。

8、按照有关单位及个人与酒店签订的签单协议等资料，复核签单客户账单后，开具发

票，交信贷员并督促其及时收账；按签单协议对超过规定时限的款项应及时向上反映。

9、正确划分固定资产、低值易耗品界限，编制固定资产名目，对固定资产进行分类核

算，按财务制度规定对固定资产进行明细分类核算及折旧的计提工作；按照有关固定资产

的购置、领用、转移、报废、租赁、封存、调出的原始凭证登记帐簿，建立固定资产卡片，

确保固定资产帐、卡、实相符；搞好固定资产在建工程的治理工作，对时刻长又未结转的

在建工程应查明缘故，及时书面反映。

10、负责各种税项的运算、申报、缴纳以及与税局有关联的事项；

11、完成及协助其他财务人员完成财务经理、财务主管等下达的任务。

职务权限：

职务权限

业务事项提案权审核权审定权备注

(□)(A)(0)

1、部门月度工作打算及工作总结□

2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理□

3、档案文书治理(固定资产、工资、费用等资料)□

4、文字材料打字、复印□

5、对日常有关收入、费用、应收账款、其它应收款、

预收账款的原始报销单据初审△

6、有关收入、费用、应收账款、其它应收款、预收账

□

款的财务数据、资料、报表的汇总、提供、上报

7、对酒店各项固定资产的变更、调拨、报损进行审核△

8、酒店每月对外税务的申报□

9、部门资金的支配□

10、制定本部政策与治理制度架构□

11、部门会议召开□

12、职员培训打算的实施□

13、对酒店运作及治理提出意见与建议□

任职资格：

教育背景:

♦财经类专科以上学历，具有一定的财会理论知识

培训经历:

♦同意过经济法、税法及财经治理知识等方面的专业培训。

经验:

♦8年以上宾馆酒店业财务治理工作体会。

技能技巧:

♦熟悉会计核算专门是收入、费用核算

♦熟悉应收帐帐目处理与材料归档制度

♦熟悉财务有关法律法规、投资、企业财务制度和流程；

♦熟悉税法政策、营运分析、成本操纵及成本核算；

♦熟练运用电脑；

态度:

♦工作细致、严谨、有原则性

♦具有较强的判定和决策能力、人际沟通和和谐能力、打算与执行能力；

♦具有较强的工作热情和责任感

工作条件:

工作场所:办公室。

环境状况:舒服。

危险性:差不多无危险，无职业病危险。

7、成本会计岗位职责

职位名称成本会计职位代码FCJD-007所属部门财务部

薪金标准职等职级D2直属上级财务主管

轮转岗位晋升方向直属下级

职位概要：

在财务主管领导下，负责酒店有关营业部门所有成本的审核及操纵工作，严格操纵成

本，提升酒店经济效益。

工作内容：

1、对会计主管负责。按照国家统一的会计制度的规定进行酒店的成本费用核算，按时

按质按量完成各种数据、资料的核对、汇总、统计、撰写等工作。

2、审核仓库报送各种领、发料资料，保证原始凭证真实、准确；正确填制会计凭证，

登记帐簿，做到帐证相符、帐帐相符。

3、向餐饮部提供饮食成本信息，为制定销售价格提供依据，配合餐饮部随时编制新菜

单，及时进行效益分析。

4、汇总成本核算方面有关的原始记录资料，运算各营业部门毛利率、综合毛利率和餐

饮部经营损益的各项资料。

5、编制每日各营业部门成本分析报告，加大预算标准成本的日常操纵。

6、每月编制食品、饮品的成本核算表，及物品、工程物资消耗表；

7、审核酒店高级职员和有关人职员作餐和宴请签单，以及汇总核算职员餐厅的有关费

用，并编制凭证。

8、对库存物料设置明细分类账，督促仓库定期进行存货盘点并编报存货盘存表；保证

存货账证相符、账账相符、账表相符、账实相符；汇总库存物料的分类表和收、发料凭证，

关于领料中发觉的不合理现象，要及时向财务经理反映。

9、定期参加厨房、酒吧库房、客房楼层和中心库房的盘点。

10、定期与采购部对市场价格进行调查、分析，监督并检查采购供应渠道、收验货程

序执行情形和原材料质量。

11、按规定进行应对账款、其他应对款、预付账款的账务处理，定期清理各项购货定

金、应对账款记录，如有专门情形，及时报告财务经理。

12、完成及协助其他财务人员完成财务经理、财务主管等下达的任务。

职务权限：

职务权限

业务事项提案权审核权审定权备注

(□)(△)(O)

1、部门月度工作打算及工作总结□

2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理□

3、档案文书治理(成本资料)□

4、文字材料打字、复印□

5、对日常有关成本、应对帐、预付帐原始报销单据初

△

审

6、有关成本、应对帐、预付帐的财务数据、资料、报

□

表的汇总、提供、上报

7、对酒店除固定资产以外的各项物资的报损进行审核△

8、审核仓库报送各种领、发料资料△

9、部门资金的支配□

10、制定本部政策与治理制度架构□

11、部门会议召开□

12、职员培训打算的实施□

13、对酒店运作及治理提出意见与建议□

任职资格：

教育背景:

♦会计、财务或统计专业大学专科以上学历。

培训经历:

♦同意过基础会计、成本会计、会计电算化等方面的培训。

经验:

♦3年以上高星级成本操纵工作体会

技能技巧:

♦具有财会专业理论知识；

♦熟悉宾馆酒店业成本操纵流程，具有较丰富的成本核算工作体会;

♦具备一定的电脑操作能力

态度：

♦工作细致、严谨、原则性强；

♦具有高度的工作责任感

工作条件：

工作场所:办公室。

环境状况:舒服。

危险性:差不多无危险,无职业病危险。

8、信贷员岗位职责

职位名称信贷员职位代码FCJD-008所属部门财务部

薪金标准职等职级D4直属上级财务主管

轮转岗位晋升方向直属下级

职位概要.

“在财务主管的领导下，负责离店客人关于订房、餐费及其费用记帐方式的结算。

工作内容：

1、负责对合约客户、旅行社挂帐单的审核及会计帐务处理。(1)每天按各收银员报送

的转帐结算帐单和订房凭证等核对各单位的合同、协议所订条款、价格和收费标准、折扣

等，并复核帐单金额，按各单位归总。同时按照合同、协议所定结算日期，列出结算明细

单向有关单位办理结算。(2)对外结算帐单汇总后，按付款单位为核算对象，开列明细帐

户，列入应收科目挂帐，同时必须及时将数据输入电脑。(3)对外结算帐单必须准确、清

晰，按合同、协议规定时刻及时将结算清单送给付款单位，并加大检查收帐情形，做好催

收工作，防止错结、漏结、迟结。

2、负责收款打算的制定，跟踪打算完成情形。

3、负责与合约客户、旅行社的合同治理。

4、催收宴会挂帐，严格操纵宴会的挂帐。挂帐要有申请表，由总监、总经理批准。

5、每月月结，明细帐金额必须与电脑挂帐数及帐单数核对，保证帐帐相符。

6、与其他酒店交流本地市场的经营情形，经常了解旅行社的信誉情形。

7、在业务上与前台、销售等有关部门保持紧密配合，对长期挂帐要求销售部共同催收。

8、积存各合约客户的资信情形和结算中的咨询题等以及客户的反映，向主管和部门经

理汇报。每月向治理层提交信贷报告，提出详细的客户分析及治理建议，对信誉不行的旅

行社和客户向有关部门发备忘录，提醒注意。

9、对旅行社的投诉，要和谐解决。

10、随时接待客户有关应收帐款的查询工作。

11、完成及协助其他财务人员完成财务经理、财务主管等下达的任务。

职务权限：

职务权限

业务事项提案权审核权审定权备注

(□)(△)(0)

1、部门月度工作打算及工作总结□

2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理□

3、成本资料的档案文书治理□

4、文字材料打字、复印□

5、对日常有关成本、应对帐、预付帐原始报销单据初

△

审

6、有关成本、应对帐、预付帐的财务数据、资料、报

□

表的汇总、提供、上报

7、对酒店除固定资产以外的各项物资的报损进行审核△

8、审核仓库报送各种领、发料资料△

9、部门资金的支配□

10,制定本部政策与治理制度架构□

11、部门会议召开□

12、职员培训打算的实施□

13、对酒店运作及治理提出意见与建议□

任职资格：

教育背景:

♦会计、财务或统计专业大学专科以上学历。

培训经历:

♦同意过基础会计等方面的培训。

经验:

♦3年以上高星级信贷催收工作体会。

技能技巧:

♦具有财会专业基础理论知识；

♦熟悉本地区酒店的经营情形，了解本酒店经营特色及服务对象;

♦经常与合约客户、旅行社沟通，保持良好的关系；

♦具备一定的电脑操作能力。

态度：

♦工作细致、严谨、原则性强；

♦具有高度的工作责任感

工作条件：

工作场所:办公室。

环境状况:舒服。

危险性:差不多无危险,无职业病危险。

9、日间核数岗位职责

职位名称日间核数职位代码FCJD-009所属部门财务部

薪金标准职等职级D4直属上级审计主管

轮转岗位晋升方向直属下级

职位概要：

在审计主管的领导下，负责酒店收银结算查核工作。

工作内容：

1、督促夜核认真复核各收银点的营业报表、帐单，发觉错误，加以纠正，以保证酒店

营业收入帐目准确，对已复核过的报表，都必须签字，以示负责。

2、复核夜班完成的收入晨报表：要紧核对开房率、房租收入、散客和团体的平均房价

是否正确，每个餐厅的平均消费、人数、总数是否正确，并签名确认。并于次日九时前送

呈财务总监、总经理和有关部门。

3、复核夜班所核的单据。

4、负责审核酒店各营业点的缴款情形(现金、信用卡、支票等)保证及时、准确。

5、负责审核各类营业报表，做好有关经营数据的统计工作，为财务经理、财务总监提

供分析参考。

6、负责收银和核数各种单据、文件和合同的整理和储存归档；

7、汇总与酒店订有签单协议的单位或个人资料，包括单位或个人的名称地址、电话、

银行存款账号、签名模式等。

8、保管各班组的营业日报和附件单据。

9、完成上级临时交办的工作任务。

职务权限:

职务权限

业务事项提案权审核权审定权备注

(□)(△)(0)

1、部门月度工作打算及工作总结□

2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理□

3、文字材料打字、复印□

4、档案文书治理(收入单据、协议客户资料等)□

5、复核夜审核对过的前台、餐厅帐单△

6、复核夜审编制的营业收入报表△

、按合同核对代收代付款(收入分成、出租点)并填

7△

写付款单

、按协议核对每月旅行社、订房中心客房返佣并填写

8△

付款单

、分类核对和登记汇总信用卡、挂账、内部宴请、消

9△

费券；核对贵重干货、迷你吧酒水销售和消耗数。

10、部门资金的支配□

11、制定本部政策与治理制度架构□

12、部门会议召开□

13、职员培训打算的实施□

14、对酒店运作及治理提出意见与建议□

任职资格：

教育背景:

♦会计、财务或统计专业大学专科以上学历。

培训经历:

♦同意过基础会计、基础统计、会计电算化等方面的培训。

经验:

♦工作细致、严谨、原则性强；

♦有较好的沟通力和自控性；

♦具有高度的工作责任感。

技能技巧:

♦具有财会或统计专业理论知识；

♦熟悉宾馆酒店业收入体系流程，具有较丰富的稽核工作体会;

♦把握电脑网络简单爱护技能，熟练操作电脑。

态度:

♦工作细致、严谨、原则性强；

♦有较好的沟通力和自控性；

♦具有高度的工作责任感。

工作条件：

工作场所:办公室。

环境状况:舒服。

危险性:差不多无危险,无职业病危险。

10、夜间核数岗位职责

职位名称夜间核数职位代码FCJD-010所属部门财务部

薪金标准职等职级E2直属上级审计主管

轮转岗位晋升方向直属下级

职位概要：

在审计主管的领导下，负责酒店有关营业部门所有涉及房费及属于客帐的其他营运收

入报表的稽核工作，确保日结稽核报表的真实性、及时性、完整性。

工作内容：

1、每天按各班次收银员送审的帐单、原始单，核查数据是否准确，并核对该班次营业

报表。

2、核查各班组送审的转帐单据所列单位有无串户，是否按有关规定或协议执行。

3、审核前厅输入电脑房价是否正确，并做出记录。

4、查核各餐厅收银班组输入帐单与客房所输入电脑的挂帐数据是否相符，房号有否错

误，以缩短客人结帐时刻。

5、审核每天转帐结算单据，数据是否正确，各种单据是否齐全无误。

6、按照各部门、班组已审核的营业日报进行综合汇总，做出当天全酒店营业日报表，

并于次日八时前送呈日间核数、审计主管。

7、完成上级临时交办的工作任务。

职务权限：

职务权限

业务事项提案权审核权审定权备注

(□)(△)(O)

1、部门月度工作打算及工作总结□

2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理□

、档案文书治理(财务治理规定、折扣权限、协议客

3□

户资料等)

4、复核前台、餐厅收银的帐单和原始单据的准确性△

5、审核前厅输入电脑房价是否正确△

6、汇总编制每日全酒店营业日报表□

7、部门资金的支配□

8、制定本部政策与治理制度架构□

9、部门会议召开□

10、职员培训打算的实施□

11、对酒店运作及治理提出意见与建议□

任职资格：

教育背景:

♦会计、财务或统计专业大学专科以上学历，具有一定财会或统计专业理论知识。

培训经历:

♦同意过基础会计、基础统计、会计电算化等方面的培训。

经验:

♦从事核数工作两年以上，或从事收银工作三年以上。

技能技巧:

♦具有财会或统计专业理论知识；

♦熟悉宾馆酒店业收入条系流程，具有较丰富的稽核工作体会；

♦把握电脑网络简单爱护技能，熟练操作电脑。

态度:

♦工作细致、严谨、原则性强；

♦有较好的沟通力和自控性；

♦具有高度的工作责任感。

工作条件：

工作场所:办公室。

环境状况:舒服。

生:差不多无危险，无职业病危窗

11、出纳岗位职责

职位名称出纳职位代码FCJD-011所属部门财务部

薪金标准职等职级D6直属上级财务主管

轮转岗位晋升方向直属下级

职位概要:

在财务主管领导下，负责酒店的资金治理，确保酒店的财产安全；合理安排资金的收

付，保证日常经营治理的需要。

工作内容：

1.按时按质按量完成各种数据、资料、报表的查询、统计、填制工作以及帐簿的记录、

对帐等工作，以确保公司对外及时报送会计报表。

2.按照有关的银行结算制度及现金治理的规定，按照经核准的收、付款凭证并加以复

核确认后，办理公司各种收付款结算业务。

3.按照收、付款日记账凭证按照业务发生的顺序，逐笔登记现金日记账和银行存款日

记账，负责对各种币别的现金、银行存款的核算和对账工作，做到日清月结，账实

相符。

4.严格遵守现金治理制度，不得私自套换外汇，不得白条抵库；现金要日清月结，每

日盘点库存现金，每周盘库后做现金盘库表，核对帐目，做到帐帐相符。

5.每日打开前台投款保险箱，由日间核数监督，取出各收银员上交之“现金缴款袋”，

与交款签名单核对是否相符，如显现不符现象，应查找缘故；清点现金与“现金缴款

袋”所附