年加工6万吨稻谷大米扩建项目可行性研究报告

11.1.1项目单位基本情况财务状况：截止到2006年12月底，企业资产合计达915.96项目名称：年加工6万吨稻谷大米扩建项目建设地点：松原市宁江区江南铁西街161-1号建设规模：利用原有9000平方米厂房，新建原料库、成品2领导下的逐级分工责任制，严格执行IS09001/2000国际质量认1.1.4投资概算及资金来源本项目总投资为600.53万元，其中：固定资产投资401.48万元，建设期资金占用费为3.56万元，流动资金195.49万元。项目申请财政资金396万元，其中：中央财政资金264万元，地方配套资金132万元。企业自筹资金204.53万元。1.1.5主要技术经济指标序号单位数量备注1总投资万元2固定资产投资万元3有偿资金占用费万元4流动资金万元达产年份5产品销售收入万元各年平均值6销售税金及附加万元各年平均值7总成本费用万元各年平均值8利润总额万元各年平均值9所得税万元各年平均值税后利润万元各年平均值总投资利润率%3总投资利税率%含增值税成本利润率%销售利润率%贷款(财政有偿)偿还期年包括建设期盈亏平衡点%各年平均值所得税前投资回收期年所得税前净现值万元所得税前财务内部收益率%增量1.2可行性研究报告编制依据1、国家农业综合开发办公室关于印发《2008年农业综合开发投资产业化经营项目申报指南》的通知；2、《国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写3、建设单位与吉林省绿色食品研究院签订的委托合同；4、建设单位提供的有关基础资料及实际情况。1.3综合评价企业扩建后将会增强企业的竞争后劲及产业的带动作用，实现规模化经营，产业化管理，可促进当地经济的发展，又为企业创造丰厚的利润，同时提高农民的收入，解决农村劳动力过剩，使他们尽快脱贫致富奔小康。稻米工业的加速发展，为保障安全以及在农民增收、农业增效和养殖产品竞争力增强等方面发挥了重要的作用，在带动当地种植产业的发展的同时，此项目的产品将产生良好的经济效益和社会效益。第二章项目背景及必要性4第二章项目背景及必要性2.1项目建设背景又是所有食品工业的基本原料来源。如果没有粮食和粮食加工(1)市场份额低。据有关数据表明，优质米在稻米市场上只占10%上下。(2)产品雷同。品种少，品牌特色不明显。(3)生产过程难以控制，产品质量不稳定。造成这些问题的原因是多方面的，但其根本原因是行业分第二章项目背景及必要性5全省农业经济发展中越来越占有重要的地位，对农民增产增收、2.2项目建设的必要性及目的意义2.2.1项目建设的必要性分散，组织化程度低，抵御市场风险的能力差。只业和流通体系，通过企业和农村经济组织的串联作用和组织作放，形成“公司+基地、基地联农户”的产业化格局。以确保优质粮生产的市场适应性、技术和品种的先进性、生产的统一性。第二章项目背景及必要性6朗；冬季漫长，降雪量小，寒冷干燥。年平均气温4.5℃,气候2.2.1项目建设的意义第三章项目建设条件73.1项目区概况3.1.1地理位置及区域范围总幅员面积22034平方公里。南与长春、四平市为邻，西与白城松辽分水岭台地平原组成，海拔高度在130米至266米之间。全市幅员面积2.2万平方公里，辖宁江区、扶余县、前郭尔罗斯蒙古族自治县(简称前郭县)、长岭县、乾安县和3个省级经济开发区(松原经济技术开发区、松原农业高新技术开发区和查干湖旅游经济开发区),总人口278万人。3.1.2自然资源状况石油总储量达26亿吨，已探明储量10.8亿吨，天然气储量185亿立方米，油母页岩储量80亿吨，中国陆上第六大油田—吉林第三章项目建设条件8油田就座落在松原，2004年原油产量达到505万吨。一黄，就玉米、大豆等作物，常年粮食产量在500万吨以上，最高年产量达580万吨。一绿，就是松原地处世界三大草原之一的科尔沁草草原比较集中、面积较大的地区之一，全市有草原面积53万公松花江、嫩江、拉林河、查干湖),江河总径流量398亿立方米，总流域面积8012平方公里，有可养鱼水面100万亩。3.1.3社会经济状况近年来松原市工业发展较快，财政收入超过34亿元，但农投入农村基础设施建设的资金就超过4300万元，共新建乡村道路近200公里，打抗旱井1000多眼，购置各种农机具近1600台入3000多万元发展特色、绿色产业，建成各类专业村屯41个，新建牧业小区33个、蔬菜大棚1000多栋，生产绿色有机农产品3000多万公斤，实现产值1亿多元。特别是政府和企业联手加大了对农民的培训力度，全年投入近1亿元，培训农民20多万 第三章项目建设条件9380多家，2006年农产品转化量已达到350万吨，比上一年增长20%。龙头企业带动农户达到30万户，基地种植面积达到近500万亩，分别比上一年增长25%和20%。同时，不少村镇还因地制产品的转化增值能力。今年全市农业产业化经营可实现产值44亿多元，比去年激增83%。记者听到农民说的最多最开心的话是300万吨，带动玉米价格每公斤增长0.4元左右，按当地农民出售7.5亿公斤计算，就可为全市农民增收3亿多元。3.1.4项目建设地点选择级公路302国道与203国道交汇处，距松原火车站货运站15003.1.5项目关联产业的发展现状松原市水稻资源丰富，年产量近100万吨左右，是项目区的第三章项目建设条件3.2项目建设条件优劣势分析3.2.1政策环境重大工业项目实行零地价。二是工业项目建设办证费用全部减市政府负责办理的事项，3日内必须完成。3.2.2资源优势 第三章项目建设条件产总值实现473亿多元，同比增长18%;财政收入实现45.5亿元，同比增长32.8%;规模以上工业增加值实现238亿元，同比增长29%;工业利润实现107.9亿元，同比增长45%,成功入选“2006年跨国公司眼中最具投资潜力的中国城市”20强。3.2.3市场优势中国绿色食品发展中心许可使用绿色食品标志，并通过西安、云南、上海、北京、重庆等全国各大城市。在2006年年末鑫丰米业有限公司又被评为“吉林省诚信企业示范(试点)单3.2.4基础设施条件建，面积30多平方公里，人口44万。经过多年的开发建设，松第三章项目建设条件3.2.5主要障碍因素及解决方案3.2.5.1主要障碍因素3.2.5.2解决方案 第三章项目建设条件五是对人类不可抗拒的重大自然灾害，如风灾、干旱、洪涝等将造成本项目原料的减产和品质的下降，本项目采取扩大辐射种植、收购区域来规避。第四章建设单位基本情况第四章建设单位基本情况4.1概况松原市鑫丰米业有限公司始建于2005年3月，是成长型民营企业，注册资本200万元。主要从事粮食购销、加工、进出口加工稻谷3.8万吨，年产优质精米2.5万吨。公司占地9000平方米，建筑面积2000平方米，拥有立式米机、抛光机、色选机、香”牌绿色食品精制大米，2006年12月20日经中国绿色食品发展中心许可使用绿色食品标志，并通过IS09001/2000国际质量京、重庆等全国各大城市。在2006年年末鑫丰米业有限公司又 第四章建设单位基本情况公司现有员工55人。技术人员5人，管理人员5人，专业营销人员12人，公司还拥有一套国内先进的大型米业生产设备在短短的两年内一跃而成为松原地区规模最大的粮米加工、杂截止到2006年底资产总额915.96万元，资产负债率为2005年3月，建立该公司，任总经理职务。第五章市场分析与销售方案第五章市场分析与销售方案5.1市场分析5.1.1产品市场供求现状胖。2005年度世界稻米产量预计增长3%,达到39740万吨。联我国是一个拥有13亿人口的大国，水稻种植历史悠久，同第五章市场分析与销售方案大米消费国，年消费大米高达1.38亿吨左右，东北地区的大米，南方米，就爱吃东北的大米。现在山西省一年的大米需求量有100万吨，此量中的70%来自于东北，本公司也占的不小份额。5.1.2市场前景分析据预测，我国加入WTO后对我国农产品出口提出了新的挑第五章市场分析与销售方案面积增加缓慢，未来国内稻米市场需求量越来越大，日趋紧张。过去5年全球大米交易量从每年1500万吨增加到3000万年10-15%速度递增，大米价格每年也会以25-35%上涨。目前大数亚洲国家和美国，2005年公司国内市场年销售量2.5万吨。场在现在的山西、上海、北京、广东等20多个省、市的基础上，第五章市场分析与销售方案5.1.3项目产品的市场竞争优势分析牌，有一定的知名度。因此，本地产品有较强的竞争5.2销售策略、方案和营销模式一是企业在全面了解市场消费者需求的基础上进行市场分第五章市场分析与销售方案5.3市场风险分析5.3.1项目产品市场风险因素分析本项目主要风险因素体现在产品回购价格及市场销售价格现风险不仅使企业生产经营受到损失，也将影响广大农户的收二是在产品价格的确定中采取稳定的原则，充分考虑加入WTO后国外农牧产品可能大量进入国内市场对本项目的影响，第六章项目建设方案6.1建设任务和规模6.1.1建设任务根据企业目前的生产能力和市场的供需状况，新建成品库1500平方米、原料库1000平方米、辅料库1000平方米，配备6.1.2建设规模经过对旧厂区扩建工程的实施，建成一座年加工能力达6万吨(新增稻谷加工能力2.3万吨)的稻谷加工基地。6.1.3产品方案序号项目名称数量1稻谷23076吨出品率65%1大袋包装米10000吨400000袋/年，25公斤/袋2小袋包装米5000吨1000000袋/年，5公斤/袋4碎米2308吨92320袋/年，25公斤/袋出品率10%5稻糠2077吨36920袋/年，50公斤/袋出品率9%6稻壳及工艺损耗3691吨出品率16%6.2建设规划和布局本项目是以松原市鑫丰米业有限公司为建设单位的改扩建第六章项目建设方案6.3生产技术方案及工艺流程6.3.1技术方案多道工序加工而成。特级米出米率65%,碎米出品率10%,稻糠出品率8%,稻皮出品率15%,色选精度达99%,其外观颗粒均匀、度适中、米粒柔润乃米中不可多得之珍品，烹煮后，香气扑鼻、6.3.2大米生产工艺流程稻谷→预清理→稻谷清理→砻谷(分离稻壳)→谷糙分离→碾米→白米分级(分离碎米、米栖)→整理→抛光→色选(清除异色米)→成品包装6.3.3大米生产工艺简述1、稻谷初清工段：初清工段设置了圆筒初清筛、振动清理第六章项目建设方案6.3.4主要原辅材料消耗第六章项目建设方案序号规格单位消耗—主要原辅材料1优质稻谷吨二包装材料1大包装袋25kg/袋万个3小包装袋5kg/袋万个4碎米袋25kg袋万个5稻糠袋50kg袋万个三燃料、动力消耗1水吨2电万度3煤吨大米执行：中华人民共和国农业行业标准：大米6.4.2具体建设内容6.4.2.1土建名称单位建筑面积备注原料库砖混成品库砖混辅料库砖混本项目采用国内最先进的检测设备，以提高产品的检测水序号名称型号单位数量1生稻谷味道测量仪台12试验用碾米机台13米粒测量仪台14碎粒测量仪台15精白度仪台16试验用砻谷机台17试验用厚度分级机台18颗粒评定仪台19水分仪台l便携式测色仪台1序号名称单位数量1消防设施套12供热管网套13供电线路套16.4.2.3场内外运输本项目全厂年总运输量为120071吨，其中运入量为60175吨，运出量为59896吨。原辅材料运入、运出由单位运输部门解序号货物名称来处和去处运输量(t/a)—运入1稻谷省内2包装物省内3煤省内二运出1成品省内、外第六章项目建设方案2副产品3炉渣省内三合计本建设项目计划建设时间为2007年5月至2008年5月，建设工期1年。具体时间安排如下：2007年5月编制可研、批复及前期工作；2007年4-5月初步设计、施工图设计；2007年6-12月土建施工；2008年1-4月竣工验收、试运行；2008年4月以后正式投产。序号2007年5月2007年4-5月2007年6-12月2008年1-4月2008年4月1编制可研、批复及前期工作2初步设计施工图设计3土建及设备安装、调试4工程竣工验收、5投产 第七章投资概算与资金来源第七章投资概算与资金来源7.1投资概算依据安装工程费：根据吉林省安装工程以设备定额的5%估算。基本预备费按工程费用及工程建设其他费用之各的10%估7.2投资概算7.2.1固定资产固定资产投资401.48万元，其中：建筑工程245.00万元；万元；基本预备费36.50万元。详见附表2《固定资产估算表》。7.2.2流动资金根据分项详细估算法估算，流动资金为195.49万元。详见附表3“流动资金估算表”。7.2.3资金占用费建设期财政有偿资金占用费3.56万元。年利率2.4%。第七章投资概算与资金来源根据以上估算，本项目总投资600.53万元。7.3资金来源7.3.1中央财政资金万元，无偿资金66.00万元。7.3.2地方财政配套资金省级配套资金105.60万元，其中：有偿资金79.20万元，无偿资金26.40万元；县级配套资金26.40万元。其中：有偿资金19.80万元，无偿资金6.60万元。7.3.3自筹资金及来源企业自筹资金204.53万元。根据2005-2006年企业财务审7.4资金使用和管理7.4.1财政资金使用与管理7.4.1.1财政有偿资金使用和管理保，项目计算期内第二年还本金82.18万元，付息7.13万元；第三年还本金146.90万元，付息5.16万元；第三年还本金67.92 第七章投资概算与资金来源万元，付息0.82万元。公司将利用未分配利润、折旧及摊销来偿还有偿资金。详见附表9《借款还本付息计算表》。7.4.1.2财政无偿资金使用和管理无偿资金99.00万元，主要用于仪器设备66.00万元，技术培训3.00万元，其他(前期工作费、编织建议书、可研及设计)30万元。公司将严格执行农业综合开发资金管理规定，设专人7.4.1.2自筹措资金使用和管理自筹资金204.53万元，其中：用于流动资金195.49万元，用于偿还建设期财政有偿资金占用费3.56万元，用于建设投资5.48万元。第八章财务评价8.1财务评价依据项目计算期为12年，其中：建设期1年，投产期11年；项目资金占用费率按2.4%估算；根据国务院令[1993]第134号《中华人民共和国增值税暂行8.2销售收入、销售税金及附加估算8.2.1销售收入产品售价根据生产厂家提供的价格及当前市场价格情况估算，均按含税价估算。销售率为：投产期80%,达产期100%。产品方案规格单位单价(元)投产期(80%)投产期(100%)销售量收入(万元)销售量收入(万元)大袋包装米25kg/袋袋小袋包装米5kg/袋袋碎米25kg/袋袋稻糠50kg/袋袋合计 第八章财务评价8.2.2销售税金及附加根据项目实际情况，本项目征收如下税种，增值税13%,城市维护建设税5%,教育费附加3%。本项目达产年增值税为68.70万元。达产年销售税金及附加75.57万元，其中：年城市维护建设税4.81万元，年教育费附加2.06万元。详见附表6-1“产品销售收入和销售税金及附加估算表”。8.3总成本及经营成本估算8.3.1项目总成本估算8.3.1.1原材料、燃料动力当地市场价格估算，均为含税价。年外购原材料、燃料动力为4067.64万元。8.3.1.2工资及福利根据项目的实际情况确定增加工人30人，工资800元/人.月；福利费按工资总额的14%提取，年工资及福利费32.83万元。8.3.1.3折旧建构筑物折旧年限按20年，残值率为5%;机器设备折旧年限按10年，残值率按5%计；均采用平均年限法计算折旧。年折旧额为21.21万元。第八章财务评价8.3.1.4摊销递延资产摊销年限按5年，年摊销额8.80万元。8.3.1.5其他费用估算其他费用274.28万元。经估算，项目年平均总成本费用为4337.29万元。8.3.2项目经营成本估算年平均经营成本为4311.62万元。详见附表4“总成本费用估算表”8.4财务效益分析8.4.1盈利能力分析经项目投资现金流量表分析，财务内部收益率：所得税前27.16%,所得税后38.46%;财务净现值(ic=10%):所得税前908.76万元，所得税后524.60万元；投资回收期(含建设期):所得税前3.95年，所得税后4.90年。总投资利润率34.07%。8.4.2清偿能力分析费。借款偿还期3.45年(含建设期)。通过对资金来源与运用 第八章财务评价本项目的资产负债表可以看出，资产负债率普遍低于65%。该项8.5不确定性分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为即：在实际生产能力达到设计能力的62.68%时，项目就可收销盈亏平衡点固定成本入区总成本+税金利盈0考虑项目实施过程中会有一些因素的变化对项目的效益有第八章财务评价不利的影响，根据项目的具体情况，对项目的销售价格、建设投资、经营成本在-3～3之间变动时，对全部投资财务内部收益率(税前)的影响进行敏感性分析。序号变化率(%)财务净现值(%)1基准收益率2基本方案3销售收入4经营成本35建设投资3通过分析，可以看出该项目有较强的抗风险能力。8.6财务评价结论从以上财务评价指标看，净现值大于零、内部收益率高于行业基准收益率，投资回收期低于行业基准投资回收期，反映了项目具有良好的投资效果，不确定性分析表明项目抗风险能力强。 第九章环境影响评价9.1环境状况(1)污水排放执行GB8978-1998《污水综合排放标准》。(2)废渣排放执行GBJ4-73《工业“三废”(废渣)排放第九章环境影响评价(4)其他专业提供的设计基本条件。9.2.2治理措施对人体及环境有害物质，通过沉降池处理后排放到厂区排污管 第九章环境影响评价9.2.5绿化第十章农业产业化经营与农民增收效果评价第十章农业产业化经营与农民增收效果评价10.1.1壮大主导产业，促进结构调整情况该项目建成后，龙头企业通过"公司+基地+农户"的模式， 第十章农业产业化经营与农民增收效果评价10.1.2完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业等本项目的建设，将进一步深化“公司+基地+农户”生产经10.1.3辐射带动能力分析10.1.3.1项目单位与农户利益联结机制得优质原料的重要保障。鑫丰米业非常重视与农户的利益联结。第十章农业产业化经营与农民增收效果评价10.1.3.2辐射带动基地指导农民种植，项目可带动前郭尔罗斯蒙古族自宁江区等地区的6000多公顷农田种植水稻。10.1.3.3辐射带动农户如按每户8亩(大亩)农田计算，直接带动前郭尔罗斯蒙古族自治县、扶余县和宁江区9375户农户种植水稻，安排农业人口28000多人。10.2.1农民增收项目实施后公司直接带动9375户农户种植7500公顷水稻田。如按每户签订8亩(大亩)订单计算，种植玉米每户农民可收入4500元，而种植水稻每户农民可收入8500元，则每户多增收4000元。9375户农户多增收3750万元。10.2.2农业增效通过本项目实施，项目区的农民将在企业的带领下进入市 第十章农业产业化经营与农民增收效果评价10.2.3项目区与非项目区比较分析如按每户签订8亩订单计算，种植优质水稻每户农民可收入8500元。与非项目区对比，如种植玉米，每户也按8亩地计算，年可获利4500元左右，则种植水稻每户可多增收4000元，9375户可多增收3750万元。10.3其他社会影响本项目的实施可以解决30人入厂就业问题，并可带动包装、第十一章项目组织与管理采购部采购部检測部销售部生产部办公室财务部全年计划工作日为300天，每日单班管理，每班工作8小时。 第十一章项目组织与管理本项目新增定员总计为30人，全部为工人面向当地通过考11.2项目经营管理模式程序和组织程序，同时严格执行IS09001/2000国际质量认证标11.3经营管理措施1、工程管理：对项目的工程设计和工程施工，采取招投标2、生产管理：为确保产品质量，首先，要严格控制住原辅3、财务管理措施：厂财务负责人直接对建设资金使用情况进行检查、审核。并单独立帐、单独管理，专款专用，完工后由4、销售管理措施：负责制定目标明确的方案和措施，保证第十一章项目组织与管理急需、优质低价，定点定量、就地就近、减少积压、保证生产”技术人员和管理人员在原有人员的基础上，不足部分在当地招 第十一章项目组织与管理11.5.2劳动保护措施第十二章结论与建议12.1可行性研究结论项目建设符合国家大力发展特色农业和加快高新技术成果原地区农村经济发展壮大，符合国家农产品深加工的产业政策。该项目建设方案合理，工艺技术先进，具备稳固的产业化基础。第十二章结论与建议12.2存在的问题与建议12.2.1存在问题1、稻谷生产成本居高不下，稻米价格下调空间不大。2、运输瓶颈的制约，影响了稻米流通的效率和运输安全。3、市场运作不规范，导致了稻米无序流通现象的出现。12.2.2建议1、积极扶持龙头企业，促进东北稻米的产业化发展。4、加强稻米流通管理，规范东北地区稻米流通秩序。督稻米流通的运作过程，协调和处理所发生的稻米交易纠纷；附表1:可研报告编写人员情况表附表2:固定资产投资估算表附表2-2:设备投资明细表附表2-3:无偿资金使用明细表附表3:流动资金估算表附表4:投资计划与资金筹措表附表5:总成本费用估算表附表5-1:原材燃料消耗成本估算表附表6:固定资产折旧及悟性和递延资产摊销估算表附表8:财务现金流量表(增量全部投资)附表9: