银行从业人员资格考试模拟练习（含解析）

银行从业人员资格考试模拟练习（含解

析）

1.建立有效的声誉风险管理体系可以从哪些方面展开？（）

A.制定与银行战略目标一致且适用于全行的声誉风险管理政策

B.积极培训声誉风险管理的专业人才

C.构建畅通的信息沟通渠道

D.强化与完善基层分支机构声誉风险管理职能

E.建立新闻发言人制度

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

加强商业银行声誉风险管理必须通过对机制的建立来实现持续、完善

的风险管理。除ABCDE五项外，建立有效的声誉风险管理体系还可

以通过打造全员的声誉风险管理文化来展开。

2.下列选项中不属于商业银行咨询顾问业务的是（）o

A.财务顾问服务

B.企业信用评级

C.企业咨询服务

D.资产管理顾问

【答案】：B

【解析】：

财务咨询顾问业务是银行利用在信息、知识、人才、产品、渠道等方

面的综合优势，为客户提供包括财务投融资在内的各项咨询与服务。

财务咨询顾问业务包括：①咨询服务，主要有信息咨询、资信证明、

资信调查；②资产管理顾问业务，包括投资建议组合、投资分析、税

务服务、信息提供和风险控制等；③财务顾问服务，包括财务融资顾

问、财务制度顾问、财务重组顾问、理财投资顾问、收购兼并顾问。

3.下列不属于增加商业银行二级资本方法的是（）。

A.发行可转换债券

B.提高超额贷款损失准备

C.发行长期次级债券

D.提高留存利润

【答案】：D

【解析】：

在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及

符合条件的超额贷款损失准备金等，故ABC三项均可以增加商业银行

二级资本。D项，留存利润属于一级资本，故属于增加核心资本的方

法。

4.按照《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定，银行业金融机

构不包括（）o

A.政策性银行

B.农村信用合作社

C.商业银行

D.证券公司

【答案】：D

【解析】：

我国银行业金融机构包括：开发性金融机构和政策性银行、商业银行

以及其他银行业金融机构。B项属于商业银行；D项属于证券期货类

金融机构。

5.对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用（）能

够适度降低风险加权资产、节约资本。

A.权重法

B.蒙特卡洛模拟法

C.资本计量的高级方法

D.标准法

【答案】：C

【解析】：

与权重法相比，资本计量的高级方法（如信用风险内部评级法）能更

加敏感、准确地反映风险，对风险管理水平高、资产结构合理的商业

银行而言，采用资本计量的高级方法后能够适度降低风险加权资产、

节约资本。

6.下列人员能够作为遗嘱见证人的是（）。

A.继承人、受遗赠人

B.继承人或者受遗赠人共同经营的合伙人

C.无民事行为能力人

D.与继承人、受遗赠人没有利害关系的人

【答案】：D

【解析】：

根据《继承法》第十八条规定，下列人员不能作为遗嘱见证人，其证

明起不到见证的效力：①无行为能力人、限制行为能力人。②继承人、

受遗赠人。他们与遗嘱有着直接的利害关系，由他们作为见证人难以

保证其证明的真实性、客观性。③与继承人、受遗赠人有利害关系的

人。继承人能否取得遗产以及取得遗产的多少会直接影响其利益的

人，包括：继承人或者受遗赠人的近亲属、债权人、债务人、共同经

营的合伙人等。

7.商业银行的绩效考核指标体系，一般应包括（）。

A,经济效益类指标

B.人力资源薪酬发展指标

C.客户营销拓展费用指标

D.风险管理类指标

E.社会责任类指标

【答案】:A|D|E

【解析】：

银行业金融机构绩效考评指标包括五大类：合规经营类指标、风险管

理类指标、经营效益类指标、发展转型类指标、社会责任类指标。

8.随着通胀预期增加，客户找到理财经理小王，希望能够推荐一款具

有抵御通胀影响的寿险产品，小王应推荐该客户购买（）。

A.保额递减定期寿险

B.定额定期寿险

C.定额不定期寿险

D.保额递增定期寿险

【答案】：D

【解析】：

保额递增定期寿险的保险金额会随着时间的推移而增加。该类保险通

常被作为一种附加险，用来抵御通货膨胀对保单持有人支付能力的不

利影响。该类保险的保额通常根据权威的生活费用调整指数（如消费

者价格指数）来进行调整。当物价指数上升时保额自动增加，如果物

价指数回落，保额则保持不变。

9.依据法律规定，国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行

检查时，对涉嫌违法事项相关的单位和个人可以采取的措施有（）。

A.询问有关单位和个人，要求说明有关情况

B.对可能被转移、隐匿、毁损或者伪造的文件、资料，予以先行登记

保存

C.对违法事项有关的个人采取短暂的限制自由的强制措施

D.冻结违法单位和个人的有关账号

E.查阅、复制有关财务会计等文件

【答案】:A|B|E

【解析】：

根据《银行业监督管理法》，国务院银行业监督管理机构可以对与涉

嫌违法事项有关的单位和个人采取的措施有：①询问有关单位或者个

人，要求其对有关情况作出说明；②查阅、复制有关财务会计、财产

权登记等文件、资料；③对可能被转移、隐匿、毁损或者伪造的文件、

资料，予以先行登记保存。

10.存货流动性将直接影响企业的流动比率，因此，企业特别重视对

存货的分析。下列有关存货流动性的表述，错误的是（）o

A.一般来说，存货周转次数越多，周转天数越少

B.销售收入越高，存货周转率越低

C.用时间表示的存货周转率就是存货周转天数

D.存货的流动性，一般用存货的周转速度指标来反映，即存货周转次

数或存货周转天数

【答案】：B

【解析】：

存货周转率反映的是企业存货周转次数，包括存货周转次数和存货周

转天数两个指标：①存货周转次数=销售成本/存货平均余额。存货

周转次数越多，说明企业存货周转速度快，企业存货管理水平高。②

存货周转天数=存货平均余额X360/销售成本。存货周转天数越少，

说明存货周转次数越多，存货管理水平越高。B项，存货周转率和销

售成本有关，和销售收入无关。

11.下列关于理财规划书的描述，错误的是（）。

A.可帮助理财规划师做好工作，与客户无关

B.理财规划书需使用专业术语，但同时也要理财师能用通俗的文字做

些介绍和解释

C.理财规划书必须逻辑分明

D.理财规划书所包含的信息数据、分析结论和形式应前后一致

【答案】：A

【解析】：

A项，理财规划书的内容和客户息息相关，因为理财规划书的内容是

直接针对客户及其家庭财务问题的，经验证明很多人都有阅读的兴

趣。

12.按照资产特征、投资需求等方面可将中小企业主进行简单地分类,

不同类别的中小企业主在理财需求和理财渠道偏好上具有明显的差

异。其中，以财富增值为主要理财目标，但普遍对自己的风险承受能

力不清楚，企业经营过程中有一定的融资需求，希望及时了解有关行

业信息。在渠道上倾向于物理网点和网上银行，喜欢通过论坛和讲座

获取信息的中小企业主为（）。

A.风险偏好型

B.精明生意人

C.企业主导型

D.业余投资爱好者

【答案】：D

【解析】：

业余投资爱好者是指企业发展到一定规模，但由于自身原因和忙于工

作，普遍缺乏理财知识，片面追求高收益的产品的中小企业主。他们

一般具有以下特征：①资产及投资特征：a.在企业上投入大量时间，

对投资理财不太熟悉。b.积累了大量资产，并且个人资产和企业资

产分离。c.喜欢购买各种理财产品，除收益率外，不太关注其他特

征。②人口特征：以40〜60岁为主，年龄偏大。制造业和商贸业企

业主较多。③理财需求：以财富增值为主要理财目标，但普遍对自己

的风险承受能力不清楚；企业有一定的融资需求，同时一，企业主希望

能及时了解行业相关信息。④渠道偏好：倾向于物理网点和网上银行,

喜欢通过论坛和讲座获取信息。

13.目前，在我国现行的法律框架下，遗产继承的两种重要形式分别

是和O()

A.遗赠扶养协议；遗赠

B.遗嘱继承；遗赠

C.法定继承；遗嘱继承

D.法定继承；遗赠

【答案】：C

【解析】：

现阶段最常用的财富传承方式包括：遗产继承、家族信托、人寿保险

等。目前，在我国现行的法律框架下，法定继承和遗嘱继承是遗产继

承的两种重要形式。

14.下列关于非法吸收公众存款罪的说法不正确的是()。

A.侵犯的客体是国家的银行管理制度

B.主观方面是故意，并且不具有非法占有不特定对象资金的目的

C.自然人犯本罪数额巨大或有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑

或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金

D.单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其

他直接责任人员依照相关规定进行处罚

【答案】：C

【解析】：

C项，根据《刑法》第一百七十六条规定，犯非法吸收公众存款罪的,

处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以

下罚金；数额巨大或有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒

刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。

15.通常认为，构成金融安全网三大组成部分的是（）o

A.存款保险制度

B.金融监管机构的审慎监管

C.商业银行政策流动性要求

D.中央银行的最后贷款人制度

E.商业银行风险管理

【答案】：A|B|D

【解析】：

通常认为，中央银行的最后贷款人制度、金融监管机构的审慎监管、

存款保险制度是构成金融安全网的三大组成部分。

16.有效风险管理要求银行内部就风险进行积极的内部沟通，不包括

()o

A.组织机构间的沟通

B.向董事会的报告

C.召开股东大会

D.向高管层的报告

【答案】：C

【解析】：

有效风险管理要求银行内部就风险进行积极的内部沟通，包括组织机

构间的沟通和向董事会、高管层的报告。董事会和高管层应有效运用

内部审计、外部审计和内控部门的工作成果。

17.下列情形中，可能会导致成本推动型通货膨胀的有（）。

A.垄断性大公司为获取垄断利润人为提高产品价格

B.劳动力和生产要素不能根据社会对产品和服务的需求及时发生转

移

C.有组织的工会迫使工资的增长率超过劳动生产率的增长率

D.资源在各部门之间的配置严重失衡

E.过多的货币追求过少的商品

【答案】:A|C

【解析】：

成本推动型通货膨胀的根源在于社会总供给的变化，在商品和劳务的

需求不变的情况下，因生产成本的提高而推动物价上涨。生产成本的

提高主要来自两个方面的原因：①工资推进的通货膨胀；②利润推进

的通货膨胀。A项属于利润推进的通货膨胀；C项属于工资推进的通

货膨胀。

18.通货膨胀对社会经济的影响有（）。

A.生产成本提高，生产性投资风险加大

B.使货币的价值尺度功能受到破坏，成本、收入、利润等均无法准确

核算

C.引起不利于固定薪金收入阶层的国民收入的再分配

D.有利于债权人而不利于债务人的分配

E.使社会公众失去对本国纸币的信心，不愿意接受和使用纸币

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

D项，通货膨胀使债务人的实际债务减轻，而成为受益者。而以一定

利息为报酬的债权持有人，会由于实际利率下降而受到损失。

19.李升的生父李刚于2013年去世，李升的继父（未形成抚养教育关

系）王成于2014年去世，则李升（）o

A.只能继承李刚的遗产

B.既能继承李刚的遗产，又能继承王成的遗产

C.只能继承王成的遗产

D.只能选择其一继承

【答案】：A

【解析】：

继子女只有与其继父母形成了抚养教育关系，才有权继承其继父母的

遗产。

20.中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人的下列哪些行

为进行检查监督？（）

A.执行有关存款准备金管理规定的行为

B.与中国人民银行普通贷款有关的行为

C.执行有关人民币管理规定的行为

D.执行有关反洗钱规定的行为

E.执行有关白银管理规定的行为

【答案】：A|C|D

【解析】：

除ACD三项外，中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人

的下列行为进行检查监督：①与中国人民银行特种贷款有关的行为；

②执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为；

③执行有关外汇管理规定的行为；④执行有关黄金管理规定的行为；

⑤代理中国人民银行经理国库的行为；⑥执行有关清算管理规定的行

为。

21.企业职工基本养老保险制度的资金筹集来源主要包含（）几个方

面。

A.企业缴费

B.基金运营收入

C.个人薪酬扣除

D.财政支付

E.其他补贴

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

企业职工基本养老保险制度的资金筹集来源主要包含五个方面：企业

缴费、个人薪酬扣除、财政支付、基金运营收入和其他补贴。其中，

企业缴费和个人薪酬扣除为资金筹集最为重要的来源。

22.父母子女有着极为密切的人身关系和财产关系，继承法规定父母

子女有()遗产的权利。

A.赠与

B.相互处置

C.顺序继承

D.相互继承

【答案】：D

【解析】：

子女包括婚生子女、非婚生子女、养子女、继子女。父母子女有着极

为密切的人身关系和财产关系。《继承法》规定，父母子女有相互继

承遗产的权利。

23.下列关于商业银行根据业务需要设立分支机构的表述，正确的是

()o

A.必须经中国人民银行审查批准

B.可以自行设立

C.必须经财政部审查批准

D.必须经国务院银行业监督管理机构审查批准

【答案】：D

【解析】：

商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。

设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。在中华人

民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。

24.能效信贷重点服务的领域包括（）。

A.工业节能

B.建筑节能

C.交通运输节能

D.与节能项目、服务、技术有关的重要领域

E.与节能设备有关的重要领域

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

能效信贷是指银行业金融机构为支持用能单位提高能源利用效率，降

低能源消耗而提供的信贷融资，其重点服务的领域包括：①工业节能,

主要涉及电力、煤炭、钢铁、有色金属、石油石化、化工、建材、造

纸、纺织、印染、食品加工、照明等重点行业；②建筑节能，主要涉

及既有和新建居住建筑、国家机关办公建筑和商业、服务业、教育、

科研、文化、卫生等其他公共建筑，建筑集中供热、供冷系统节能设

备及系统优化，可再生能源建筑应用等；③交通运输节能，主要涉及

铁路运输、公路运输、水路运输、航空运输和城市交通等行业；④与

节能项目、服务、技术和设备有关的其他重要领域。

25.某银行于2016年4月份购买了A公司五百万元人民币应收账款，

这属于（）业务。

A.负债

B.中间

C.担保

D.保理

【答案】：D

【解析】：

保理是贸易融资方式的一种。保理融资，是指卖方申请由保理银行购

买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连

带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任，简

单地说就是指销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，从而

获得融资的行为。

26.相对于大型企业，中小企业具有以下（）的特点，同样也面临着

经营风险高，资金周转需求旺盛，融资难，企业主个人和企业财务联

系紧密的挑战。

A.规模小

B.投资见效快

C.经营决策权高度集中

D.机制灵活

E.有效率

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

中小企业通常由个人或少数人发起设立，人员规模、资金规模与经营

规模都比较小，在经营上多半是由企业主直接管理，因此企业主与企

业之间关联度极高。相对于大型企业，中小企业具有企业规模小、投

资见效快、经营决策权高度集中、机制灵活且有效率的特点，同样也

面临着经营风险高，资金周转需求旺盛，融资难，企业主个人和企业

财务联系紧密的挑战。

27.2014年A公司财务报表的部分信息如下：净利润300万元，销售

收入2000万元，总资产平均余额1000万元，负债股东权益比=1:2。

则A公司的净资产收益率为()。

A.35%

B.45%

C.40%

D.25%

【答案】：B

【解析】：

资产周转率=销售收入+资产总额=2000+1000=2,净资产收益率

=资产收益率X权益乘数=销售利润率义资产周转率X资产总额+

所有者权益=(3004-2000)X2X(1+2)+2=45%。

28.下列选项中属于银行人员职务犯罪的有()。

A.挪用公款

B.签订合同失职罪

C.受贿

D.金融诈骗罪

E.贪污

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

根据金融犯罪实施主体的不同，可以将金融犯罪划分为针对银行的犯

罪和银行人员职务犯罪。针对银行的犯罪又称为外部犯罪，主要包括

破坏金融管理秩序罪、金融诈骗罪等；银行人员职务犯罪又称为内部

犯罪，包括贪污、受贿、挪用公款、签订合同失职罪等。

29.除了一般银行业务具有的信用风险、操作风险、欺诈风险外，信

用卡产品的风险主要包括（）°

A.来自发卡行的风险

B.来自持卡人的风险

C.来自商户的风险

D.来自第三方的风险

E.来自收单行的风险

【答案】:B|C|D

【解析】：

信用卡风险，就是指在信用卡业务经营中发卡行、收单行以及持卡人

和合作商户等发生经济损失的潜在可能性。信用卡业务的风险管理有

其特殊性和复杂性。除了一般银行业务具有的信用风险、操作风险、

欺诈风险外，信用卡产品的风险主要包括：①来自持卡人的风险；②

来自商户的风险；③来自第三方的风险。

30.根据我国《公司法》的规定，我国采取的公司资本制度是（）o

A.法定资本制

B.授权资本制

C.折中资本制

D.任意资本制

【答案】：A

【解析】：

公司资本，是股东为达到公司目的所实施的财产出资的总额。公司资

本制度是《公司法》确认的资本筹措与运营的重要制度。我国公司资

本制度的特点是：①资本法定；②强调公司必须有相当的财产与其资

本总额相维持；③强调公司资本不得任意变更。

3L关于企业财务管理指标的描述中，错误的是（）。

A.流动比率大于1,说明流动负债大于流动资产

B.若已获利息倍数为负数，说明企业亏损

C.应收账款周转天数越短，说明企业应收账款的变现能力越强

D.净资产利润率越高，说明企业全部资产的盈利能力越强

【答案】：A

【解析】：

流动比率是指全部流动资产对全部流动负债的比率，即：流动比率=

流动资产+流动负债。流动比率大于1,说明流动资产大于流动负债。

32.以下属于寡头垄断行业的特征的有（）。

A.相对少量的生产者在某种产品的生产中占据很大市场份额

B.企业生产和销售的产品没有合适的替代品

C.企业进入和退出市场比较困难

D.大量的企业生产同质产品

E.市场集中度高

【答案】：A|C|E

【解析】：

寡头垄断的行业，是指相对少量的生产者在某种产品的生产中占据很

大市场份额的情形。生产者产量非常大，因此对市场的价格和交易具

有一定的垄断能力。只有少量的生产者生产同一种产品，市场集中度

高；每个企业的产量在全行业中占有的份额都比较大，进出壁垒比较

高。B项属于完全垄断行业的特征；D项属于完全竞争行业的特征。

33.当本国利率水平高于外国利率时，会引起（）o

A.对本国货币需求增大

B.外汇升值，本币贬值

C.对外汇需求增大

D.资本流出

【答案】：A

【解析】：

当一国提高利率水平或本国利率高于外国利率时，会引起资本流入，

由此对本国货币需求增大，使本币升值，外汇贬值；反之，当一国降

低利率或本国利率低于外国利率时，会引起资本从本国流出，由此对

外汇需求增大，外汇升值，本币贬值。

34.某银行部门主管对一名业务人员的违规行为进行了处罚。但是该

业务人员认为自己并没有违反规章制度，则该业务人员应（）。

A.向媒体披露证据证明自己的清白

B.向公安部门反映情况

C.按照正常渠道向本行有关部门反映和申诉

D.向部门所有同事发送邮件争取声援

【答案】：C

【解析】：

根据《银行业从业人员职业操守》中关于“争议处理”的规定要求，

银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应当按照正常渠道

反映和申诉。

35.其他收入是家庭收入的三大类别之一，下列属于其他收入的是

（）o

A.红利所得

B.年终奖

C.财产继承

D.特许权使用费所得

【答案】：C

【解析】：

中奖、中彩以及其他偶然性质的所得，如来自他人的财务支持（如父

母或者离异配偶的抚养费）或财产继承、赠与等均属于其他收入。AD

两项属于投资收入；B项属于工作收入。

36.在教育投资规划中，教育金保险相较于银行储蓄的优势包括（）。

A.具有保障功能

B.有强制储蓄的功能

C.投资分红能抵御通胀影响

D.有保费豁免功能

E.支取更加灵活

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

教育保险既具有强制储蓄的作用又有一定的保障功能，且一般都具有

投资分红功能。一旦教育金保险计划启动，就必须每年存入约定的金

额，之后再获得保险公司分阶段的现金给付。教育金保险实际上是一

种分阶段储蓄、集中支付的方式。保费豁免是教育金保险的一个优势。

37.退休养老规划的重要性主要体现在（）。

A.通货膨胀率居高不下

B.社会老龄化趋势

C.医疗和健康费用持续增加

D.生活品质提高和额外支出增加

E.养老保障制度不完善

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

退休养老规划的重要性主要体现在以下几个方面：①社会老龄化趋

势；②医疗和健康费用持续增加；③通货膨胀率居高不下；④生活品

质提高和额外支出增加；⑤养老保障制度尚不完善。

38.进行退休规划安排时，需要考虑的因素有（）以及预期生活方式、

现有资产状况、预期投资回报率。

A.寿命长短

B.教育背景

C.性别差异

D.退休年龄

E.通货膨胀率

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

退休规划，即通过提供财务分析、财务规划、投资管理等一系列专业

化服务，为个人客户实现退休无忧安排，维持自尊、自立、保持水准

的退休生活。在进行退休规划安排时，需要考虑七方面的因素：退休

年龄、寿命长短、性别差异、通货膨胀率、预期生活方式、现有资产

状况、预期投资回报率。

39.公司以贴现方式出售给投资者的短期无担保的信用凭证是（）。

A.公司债券

B.银行承兑汇票

C.大额可转让定期存单

D.商业票据

【答案】：D

【解析】：

商业票据由于期限较短，以30天以下的票据交易为主，所以一般只

有发行市场，少有二级市场。这时的商业票据市场指由具有高信用等

级的大企业和财务公司发行短期无担保债券筹措资金的短期融资场

所。

.下列各项中应按劳务报酬征收个人所得税的是（）

40o

A.个人从事安装设备所得

B.个人兼职会计所得

C.个人发表小说所得

D.个人业余授课所得

E.个人提供咨询服务所得

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

劳务报酬所得是指个人从事设计、装潢、安装、制图、化验、测试、

医疗、法律、会计、咨询、讲学、新闻、广播、翻译、审稿、书画、

雕刻、影视、录音、录像、演出、表演、广告、展览、技术服务、介

绍服务、经济服务、代办服务以及其他劳务取得的所得。C项属于稿

酬所得。

41.某银行会计花2000元钱购入5万元的假币，然后利用职务之便，

用假币换取等额真币，其行为涉嫌构成（）。

A.出售、购买、运输假币罪

B.伪造货币罪

C.金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪

D.持有、使用假币罪

【答案】：C

【解析】：

金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪，是指银行或者其他

金融机构的工作人员购买伪造的货币或者利用职务上的便利，以伪造

的货币换取货币的行为。本罪侵犯的客体是国家的货币管理制度。

42.我国负责监督和管理金融业，规范和维护金融秩序的机构是（）。

A.中国银行保险监督管理委员会

B.中国人民银行

C.中国证券监督管理委员会

D.国家发展与改革委员会

【答案】：B

【解析】：

中央银行是代表政府干预经济、管理金融、制定和执行金融方针政策

的机构。它既是为商业银行等普通金融机构和政府提供金融服务的特

殊金融机构，又是制定和实施货币政策、监督和管理金融业、规范和

维护金融秩序、调控金融和经济运行的宏观管理部门。我国的中央银

行是中国人民银行。

43.小李在2015年3月3日存入一笔30000元的一年期整存整取定期

存款，假设一年期定期存款利率为0.99%,活期存款利率为0.36%,

存款满1个月后，小李取出了10000元，按照积数计息法，小李支取

10000元的利息是()元。

A.3.10

B.5.30

C.16.5

D.12.4

【答案】：A

【解析】：

提前支取的定期存款计息方式如下：支取部分按活期存款利率计付利

息，提前支取部分的利息同本金一并支取。因此，小李支取的10000

元应按活期存款利率0.36%计息。积数计息法是按实际天数每日累计

账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息，其计息公式为：利息=

累计计息积数义日利率，其中，累计计息积数=每日余额合计数。银

行使用年利率除以360天折算出日利率。3月份共有31天，按照积

数计息法，小李支取:L0000元的利息是10000X036%义（3360）=

3.10（元）。

44.在贷款合同中，撤销权的行使范围（）。

A.以债务人的所有财产为限

B.必须大于债权人的债权

C.以债权人的债权为限

D.以债权人的债权加上一定比例的惩罚为限

【答案】：C

【解析】：

根据《合同法》第七十四条规定，撤销权的行使范围以债权人的债权

为限。债权人行使撤销权的必要费用，由债务人负担。

45.资产负债综合管理的核心策略是（）。

A.表内资产负债匹配

B.表外工具规避表内风险

C.表内工具规避表外风险

D.利用证券化剥离表内风险

【答案】：A

【解析】：

表内资产负债匹配是资产负债综合管理的核心策略。商业银行执行该

策略，即通过资产和负债的共同调整，协调表内资产和负债项目在期

限、利率、风险和流动性等方面的搭配，尽可能使资产与负债达到规

模对称、结构对称、期限对称，从而实现安全性、流动性和盈利性的

统一。

46.银行业务涉及的法律法规较为庞杂，实际工作中涉及的法律及监

管规则大体包括（）o

A.银行内部的管理制度

B.银行业协会制定的行业准则

C,直接与银行和管理有关的法律法规

D.适用于所有营利性机构的法律法规

E.国际惯例

【答案】：C|D

【解析】：

银行业务涉及的法律法规较为庞杂，实际工作中涉及的法律及监管规

则大体包括：①适用于所有营利性机构的法律法规，如会计、税收、

工商管理方面的法律、法规；②直接与银行和管理有关的法律法规，

如《银行业监督管理法》等。

47.关于我国公司债，下列说法不正确的是（

A.公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的有限责任公司

B.公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的股份有限公司

C.公司债的发行、交易须依据《公司法》和《证券法》的规定

D.公司债的监管机构为财政部

【答案】：D

【解析】：

D项，在我国，企业债券的监管机构是国家发展和改革委员会；公司

债券管理机构为中国证券监督管理委员会。

48.股份有限公司申请股票上市，应当符合的条件包括（）。

A.股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行

B.公司股本总额不少于人民币5000万元

C.公开发行的股份达到公司股份总数的20%以上

D.公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%

以上

E.公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载

【答案】：A|D|E

【解析】：

股份有限公司申请股票上市，应当符合下列条件：①股票经国务院证

券监督管理机构核准已公开发行;②公司股本总额不少于人民币3000

万元；③公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；④公司股本

总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上；⑤公司

最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。

49.信托的基本特征包括（）。

A.以信任为基础，受托人应具有良好的信誉

B.信托成立的前提是委托人要将自有财产委托给受托人

C.信托财产具有独立性

D.受托人要为受益人的最大利益管理信托事务

E.具有一定的连续性和稳定性

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

信托的基本特征有：①以信任为基础，受托人应具有良好的信誉；②

成立的前提是委托人要将•自有财产委托给受托人；③信托财产具有独

立性，信托依法成立后，信托财产即从委托人、受托人以及受益人的

自有财产中分离出来，成为独立运作的财产；④受托人要为受益人的

最大利益管理信托事务；⑤不因委托人或者受托人的死亡、丧失民事

行为能力、依法解散、被依法撤销或者被宣告破产而终止，也不因受

托人的辞任而终止，具有一定的连续性和稳定性。

50.常见的信用风险参数包括（）。

A.违约概率

B.违约损失率

C.有效期限

D.非预期损失

E.违约风险暴露

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

商业银行通过计量不同的风险参数，可以从不同维度来反映银行承担

的信用风险水平，常用的风险参数包括违约概率、违约损失率、违约

风险暴露、有效期限、预期损失和非预期损失等。

51.与非零售风险暴露相比，零售风险暴露具有（）的特点。

A,笔数小

B.笔数大

C.单笔风险暴露较大

D.单笔风险暴露较小

E.风险分散

【答案】:B|D|E

【解析】：

与非零售风险暴露相比，零售风险暴露具有笔数大、单笔风险暴露较

小、风险分散的显著特点，这一特点决定了商业银行普遍采用组合的

方式对零售业务进行管理。

52.下列属于信托财产的性质的是（）。

A.信托财产与委托人未建立信托的其他财产相区别

B.信托财产与受托人固有财产相区别

C.受托人因管理、运用、处分该财产而取得的信托利益，也属于信托

财产

D.信托财产受委托人或受托人财务状况的恶化甚至破产的影响较大

E.除法律规定的情况外，对信托财产不得强制执行

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

D项，信托财产具有独立性，可以不受委托人或受托人财务状况的恶

化甚至破产的影响。

53.利率风险按照来源的不同，可分为（）。

A.重新定价风险

B.基准风险

C.流动性风险

D.商品价格风险

E.期权性风险

【答案】：A|B|E

【解析】：

利率风险是银行面临的主要市场风险。利率风险按照来源的不同，可

以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。

54.在进行子女教育规划时，下列选项中一般不将其计算在规划工具

中的是（）o

A.教育储蓄

B.国家助学贷款

C.教育保险

D.奖学金

【答案】：D

【解析】：

一般而言，教育投资工具可分为短期教育投资规划工具