中级银行业法律法规与综合能力-第三部分银行管理-第四章 资本管理-第二节 巴塞尔资本协议与我国银行业资本监管

中级银行业法律法规与综合能力-第三部分银行管理-第四章资本管理-第二节巴塞尔资本协议与我国银行业资本监管[单选题]1.根据我国《商业银行资本管理办法(试行)》，符合条件的优先股属于()。A.资本扣除项（江南博哥）B.核心一级资本C.其他一级资本D.二级资本正确答案：C参考解析：其他一级资本与核心一级资本相比，承担风险和吸收损失的能力相对差一些，主要包括：其他一级资本工具及其溢价，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，其他一级资本主要包括符合条件的优先股、永续债等。[单选题]3.根据中国银行业监督管理机构2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》，正常时期我国系统重要性银行的资本充足率不得低于()。A.11.5%B.11%C.8%D.10.5%正确答案：A参考解析：根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，正常时期我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分别为11.5%和10.5%。[单选题]5.下列选项中，不属于商业银行附属资本的是()。A.非公开储备B.实收资本C.重估储备D.混合资本债券正确答案：B参考解析：第一版巴塞尔资本协议提出了两个层次的资本：核心资本和附属资本。附属资本主要包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期次级债务等。[单选题]6.下列哪项不属于我国商业银行的二级资本()。A.二级资本工具及其溢价B.资本公积可计入部分C.超额贷款损失准备D.少数股东资本可计入部分正确答案：B参考解析：二级资本的目标是在破产清算情况下吸收损失，主要包括：二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。[单选题]7.()是《巴塞尔新资本协议》的第二支柱。A.法律法规B.监督检查C.最低资本要求D.市场纪律正确答案：B参考解析：第二版巴塞尔资本协议，也称为巴塞尔新资本协议，其中第二支柱为监督检查。[单选题]8.下列属于其他一级资本的是()。A.普通股B.永续债C.实收资本D.盈余公积正确答案：B参考解析：其他一级资本与核心一级资本相比，承担风险和吸收损失的能力相对差一些，主要包括：其他一级资本工具及其溢价，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，其他一级资本主要包括符合条件的优先股、永续债等。ACD三项均属于核心一级资本。[单选题]9.根据《商业银行资本管理办法(试行)》，关于我国商业银行资本充足率监管要求的说法不正确的是()。A.第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为4%、6%和8%B.第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求分别为2.5%和0～2.5%C.第三层次为系统重要性银行附加资本要求为1%D.第四层次为第二支柱资本要求，确保资本充分覆盖所有实质性风险正确答案：A参考解析：A项说法错误，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%。[单选题]10.下列不属于增加商业银行二级资本方法的是()。A.发行可转换债券B.提高超额贷款损失准备C.发行长期次级债券D.提高留存利润正确答案：D参考解析：一级资本工具的目标是在持续经营前提下吸收损失，而二级资本目标是在破产清算情况下吸收损失，承担风险与吸收损失的能力相对更差，主要包括：二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。故ABC三项均可以增加商业银行二级资本。D项，留存利润属于一级资本，故属于增加核心资本的方法。[单选题]11.第二版巴塞尔资本协议中的第()支柱要求银行通过建立一套披露机制，通过市场力量来约束银行行为，驱动银行不断强化自身管理。A.一B.二C.三D.四正确答案：C参考解析：第三支柱：市场纪律。第三支柱又称市场约束、信息披露，是对第一支柱和第二支柱的补充。第三支柱要求银行通过建立一套披露机制，以便于股东、存款人、债权人等市场参与者了解和评价银行有关资本、风险、风险评估程序以及资本充足率等重要信息，通过市场力量来约束银行行为，驱动银行不断强化自身管理。[单选题]12.计量信用风险经济资本过程中，银行需要考虑的因素不包括()。A.违约风险暴露B.相关性C.置信度D.经济增加值正确答案：D参考解析：在计量信用风险经济资本过程中，银行通常需要考虑以下要素：①违约概率、损失程度与违约风险暴露；②时间范围；③置信水平；④相关性。D项，经济增加值是国际上主流商业银行的风险绩效评价方法之一。[单选题]13.通常，时间越长，银行面临的非预期损失__________，所需的经济资本__________。()A.越大；越多B.越小；越多C.越大；越少D.越小；越少正确答案：A参考解析：在计量信用风险经济资本过程中，银行通常需要考虑时间范围。通常而言，时间越长，银行面临的非预期损失越大，所需的经济资本就越多。[单选题]14.第三版巴塞尔资本协议进一步提高了监管资本的最低要求，一级资本充足率提高至()。A.2%B.2.5%C.4%D.6%正确答案：D参考解析：第三版巴塞尔资本协议提高资本充足率监管标准，明确了三个层次的最低资本要求：核心一级资本充足率为4.5%，一级资本充足率为6%，总资本充足率为8%，并规定商业银行资本充足率不得低于最低资本要求。[单选题]15.下列不属于《巴塞尔新资本协议》规定的资本监管“三大支柱”的是()。A.最低资本要求B.监督检查C.市场约束D.行业自律正确答案：D参考解析：《巴塞尔新资本协议》三大支柱：最低资本要求、监督检查、市场约束。[单选题]16.某银行的核心资本为100亿元人民币，附属资本为50亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则资本充足率为()。A.10.00%B.8.00%C.6.70%D.3.30%正确答案：A参考解析：资本充足率为：（100+50）/1500*100%=10%。[单选题]17.我国商业银行的核心一级资本项目包括()。A.重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、未分配利润B.注册资本、经济资本、资本公积、一般准备、未分配利润C.实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股东资本可计入部分D.重估储备、监管资本、盈余公积、一般准备、优先股正确答案：C参考解析：核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。[单选题]18.1988年版《巴塞尔资本协议》规定商业银行资本充足率不得低于()。A.8%B.10%C.4%D.6%正确答案：A参考解析：第一版巴塞尔资本协议规定商业银行资本充足率不得低于8%。[单选题]19.按照我国《商业银行法》的规定，核心资本不包括()。A.资本公积B.未分配利润C.少数股权D.一般准备正确答案：D参考解析：核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。[单选题]20.巴塞尔新资本协议中规定商业银行总资本充足率不得低于()。A.8%B.6%C.4%D.5%正确答案：A参考解析：巴塞尔新资本协议中规定商业银行总资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。[单选题]21.根据我国《商业银行资本管理办法(试行)》，某商业银行扣除资本扣减项后的一级资本为120亿元人民币，二级资本为50亿元人民币，风险加权资产为1700亿元人民币，要达到资本充足率10.5%的要求，则其应增加资本()亿元人民币。A.8.5B.10.5C.50D.0.5正确答案：A参考解析：资本充足率的计算公式为：资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）/风险加权资产×100%=(X+120+50)÷1700=10.5%，解得X=8.5。[单选题]22.按照《资本办法》的规定，核心一级资本不包括()。A.少数股东资本可计入部分B.盈余公积C.资本公积D.次级债务正确答案：D参考解析：核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。[多选题]1.根据我国银行业监督管理机构《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，下列选项中，属于核心一级资本的有()。A.盈余公积B.一般风险准备C.实收资本或普通股D.未分配利润E.资本公积正确答案：ABCDE参考解析：核心一级资本是银行资本中最核心的部分，承担风险和吸收损失的能力也最强。核心一级资本主要包括以下六部分：①实收资本或普通股；②资本公积；③盈余公积；④一般风险准备；⑤未分配利润；⑥少数股东资本可计入部分。[多选题]2.根据银行业监督管理机构2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行监管资本包括()。A.补充资本B.二级资本C.其他一级资本D.核心一级资本E.附属资本正确答案：BCD参考解析：2012年6月，银行业监督管理机构发布了《商业银行资本管理办法(试行)》，规定资本充足率是指商业银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资产之间的比率。其中，商业银行总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本；风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。[多选题]3.第二版巴塞尔资本协议的主要内容有()。A.商业银行资本充足率不得低于8%B.扩大了资本覆盖风险的种类C.允许商业银行采用比较粗略的方法计量资本要求D.资本充足率计算总体框架有所改变E.规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于4%正确答案：ABC参考解析：2004年，巴塞尔委员会发布了《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》(即第二版巴塞尔资本协议，也称为巴塞尔新资本协议)。第二版巴塞尔资本协议与第一版巴塞尔资本协议保持了一定的连续性，资本充足率计算总体框架保持不变，继续采取了资本/风险加权资产的形式，维持了资本充足率最低要求，基本保留了原资本定义。与第一版巴塞尔资本协议不同的是，第二版巴塞尔资本协议构建了“三大支柱”的监管框架，扩大了资本覆盖风险的种类，改革了风险加权资产的计算方法。明确商业银行总资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%，资本要全面覆盖信用风险、市场风险和操作风险。[多选题]4.下列关于第三版巴塞尔资本协议，说法正确的有()。A.界定并区分了一级资本和二级资本的功能B.提升资本工具损失吸收能力C.规定普通股(不含留存收益)应在一级资本中占主导地位D.提出了流动性覆盖率和净稳定融资比率，并规定正常情况下，两个流动性量化监管指标值都不得低于100%E.弱化了资本充足率的监管标准正确答案：ABD参考解析：C项，一级资本应能够在银行持续经营条件下吸收损失，其中普通股(含留存收益)应在一级资本中占主导地位；E项，第三版巴塞尔资本协议强化资本充足率监管标准。[多选题]5.第一版巴塞尔资本协议的主要内容有()。A.关于跨国银行业的监管B.统一了监管资本定义C.确定了资本充足率的监管标准D.建立了资产风险的衡量体系E.正式监管权力正确答案：BCD参考解析：第一版巴塞尔资本协议包含三个方面的内容：①统一了监管资本定义；②建立了资产风险的衡量体系；③确定了资本充足率的监管标准。[多选题]6.以下不属于核心一级资本的是()。A.实收资本B.混合资本C.重估储备D.少数股东资本可计入部分E.优先股正确答案：BCE参考解析：核心一级资本主要包括：实收资本或普通股，资本公积，盈余公积，一般风险准备，未分配利润，少数股东资本可计入部分。[多选题]7.《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是()。A.最低资本要求B.商业银行的效益性目标C.监督检查D.市场约束E.确定了资本的构成正确答案：ACD参考解析：《巴塞尔新资本协议》的三大支柱：第一支柱，最低资本要求；第二支柱，监督检查；第三支柱，市场纪律（又称市场约束、信息披露）。[多选题]8.第一版《巴塞尔资本协议》的内容包括()。A.确定了资本的构成，即银行的资本分为核心资本和附属资本两类B.根据资产信用风险的大小，将资产分为五个风险档次C.资本充足率监管的三个要素是监管资本定义，风险加权资产计算和资本充足率监管要求D.规定银行的资本充足率不得低于4%E.规定银行的核心资本充足率不得低于2%正确答案：ABC参考解析：第一版巴塞尔资本协议规定商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。[多选题]9.我国商业银行总资本包括()。A.其他一级资本B.核心一级资本C.风险加权资本D.补充资本E.二级资本正确答案：ABE参考解析：商业银行总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本。[判断题]1.1988年，巴塞尔委员会通过了《巴塞尔新资本协议》，确立了资本充足率监管的基本框架。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：2004年，巴塞尔委员会发布了《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》(即第二版巴塞尔资本协议，也称为巴塞尔新资本协议)。1988年，巴塞尔委员会正式出台了《统一国际银行资本计量和资本标准的国际协议》(即第一版巴塞尔资本协议)，确立了资本充足率监管的基本框架。[判断题]2.市场约束是对第一支柱、第二支柱的补充。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：第三支柱又