阳江市医疗卫生行业信息化服务平台建设项目审计报告

4/5专项审计报告中天运（广东）【2013】普字第00011号报备号码：020201402002741号中国电信股份有限公司阳江分公司：我们接受委托，审计了由中国电信股份有限公司阳江分公司（以下简称贵公司）承担“阳江市医疗卫生行业信息化服务平台建设项目”专项资金投入和项目支出情况及系统应用后部份经济指标进行审计。审计所需相关资料是由贵公司提供的，其真实性、合法性由贵公司负责。我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了审计工作。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括查阅相关资料、检查相关的原始资料、核对相关帐证等我们认为必要的审计程序。现将本次审计情况报告如下：企业基本情况中国电信股份有限公司阳江分公司是中国电信股份有限公司在阳江市行政区域范围内出资设立的分公司，属上市股份制国有企业。公司注册资本2.3亿元。目前，公司有员工1078名，研究生及以上学历18人，本科学历274人，大专学历499人，其他学历287人。公司属本地的主导综合信息服务提供商。二、项目基本情况1、项目名称：阳江市医疗卫生行业信息化服务平台建设项目2、项目主要内容：在政府统一领导规划协调下，由阳江市卫生局牵头，以满足社区居民的卫生服务需求为目的，为了完善城市社区医疗卫生服务体系，而建立阳江市医疗卫生行业信息化服务平台。平台采用基于SaaS模式、SOA构架多层结构，以及J2EE企业级平台技术，具有全科诊疗管理、居民健康档案管理、社区卫生服务管理、系统分析、统计管理等功能，提供各类信息服务变成接口用以访问平台数据仓库，实现居民健康内容的采集和引用，提供区域医疗信息服务、数据交换服务、系统应用服务，实现区域内以居民健康档案为核心的数据集中管理与资源共享，项目采用先进的、成熟的信息技术和卫生管理理念，以资源共享的模式，整合卫生行业优秀的应用软件和相关信息资源，建设标准统一、功能完善、高效快捷、安全可靠的区域卫生信息资源规划平台，实现社区卫生服务信息化，实现社区卫生服务“六位一体”，同时能为卫生行政管理部门提供社区绩效考核依据，为政府决策部门提供相关分析数据，促进社区卫生服务水平进一步提升，实现社区居民人人拥有健康档案的新型社区卫生服务信息体系，为广大社区居民提供健康信息与保健知识咨询平台。3、建设地点：广东省阳江市4、建设规模：项目总投资人民币（大写）壹仟柒佰捌拾捌万元，（小写）1788万元，其中：甲方补助经费人民币（大写）壹佰万元，（小写）100万元；乙方自筹经费人民币（大写）壹仟陆佰捌拾捌万元，（小写）1688万元5、项目实施期限：2009年9月至2012年5月。6、公司项目投资预算计划（单位：人民币万元）科目安排经费财政专项资金经费自筹资金备注1.硬件设备60820588购买系统配套软硬件费用，前期投入263.5万元2.软件开发45040410平台服务应用软件开发费用，前期投入164万元3.试验外协40018382系统集成研究及网络运营试验费用，前期投入186万元4.宣传广告费000无5.业务推广费30030技术应用推广费用，前期投入6万元6.人员费用15015135研发人员薪酬及福利，前期投入41万元7.培训费40337研发人员及网络运营人员培训费用，前期投入11万元8.会议及调研费1037产品市场需求调研费用、参加技术研讨会费用，前期投入4万元9.资料、印刷、出版费60060光纤费用及材料、印刷等易耗品费用，前期投入20万元10.差旅费1019参加会议或开展调研活动的人员差旅费，前期投入2万元11.专家咨询费000无12.其它费用30030项目研究开发过程中对使用本单位现有的仪器设备及房屋，日常水、电、气、暖消耗、项目管理人员工资费用及其他补助支出，前期投入8万元合期已投入705.5万元合同规定的经济指标2011年，实现服务收入228.72万元；2012年，实现服务收入400.26万元；项目执行期内累计实现服务总收入628.98万元。三、财政拨款情况本项目财政计划拨款100万元，其中：广东省财政厅、广东省经济和信息化委（原广东省信息产业厅）100万元（2009年广东省现代信息服务业发展专项资金扶持项目）。截止审计日已实际收到财政拨款100万元，其中：广东省财政厅拨款100万元(通过阳江市财政局划入)。四、资金支出情况本次审计过程中我们按照2009年广东省现代信息服务业发展专项资金扶持项目招标中标合同书（招标编号06120940B0240124）的规定对贵公司相关会计帐薄及资料进行了检查，并对形成的相关固定资产进行了检查，贵公司已经按照合同书的规定，对核拨的经费实行专款专用，单独核算，现将该项目支出情况审计结果报告如下：本项目截止2012年12月31日止实际支出14,183,422.79元。审计确认支出金额14,183,422.79元。其中：财政资金支出1,000,000.00元，自筹资金支出13（单位：人民币元）科目支出总金额其中：自筹资金支出比率其中：财政专项资金支出比率其中：前期已支出比率1.硬件设备6,579,620.723,744,620.7256.91%200,000.003.04%2,635,000.0040.05%2.软件开发费5,301,252.003,261,252.0061.52%400,000.007.55%1,640,000.0030.94%3.试验外协5,360,000.003,320,000.0061.94%180,000.003.36%1,860,000.0034.70%4.宣传广告费0.000.000.00%0.000.00%0.000.00%5.业务推广费338,771.00278.771.0082.29%0.000.00%60,000.0017.71%6.人员费用1,817,000.001,257,000.0069.18%150,000.008.26%410,000.0022.56%7.培训费417,000.00277,000.0066.43%30,000.007.19%110,000.0026.38%8.会议及调研费124,611.9054,611.9043.83%30,000.0024.07%40,000.0032.10%9.资料、印刷、出版费728,000.00528,000.0072.53%0.000.00%200,000.0027.47%10.差旅费125,683.0095,683.0076.13%10,000.007.96%20,000.0015.91%11.专家咨询费0.000.000.00%0.000.00%0.000.00%12.其它费用446,484.17366,484.1782.08%0.000.00%80,000.0017.92%合计21,238,422.7913,183,422.7962.07%1,000,000.004.71%%7,055,000.0033.22%本项目取得的1,000,000.00元财政拨款实际全部支出完毕，审计确认财政拨款支出金额1,000,000.00元，自筹资金支出13,183,422.79元。资产购置取得合法凭据。五、经济指标的审核：（单位：人民币万元）年度合同规定的经济指标实际完成经济指标情况完成比例2011228.72245.56107.36%2012400.26405.72101.36%六、审计结论我们认为，中国电信股份有限公司阳江分公司已按照2009年广东省现代信息服务业发展专项资金扶持项目招标中标合同书（招标编号06120940B0240124）的要求，开展阳江市医疗卫生行业信息化服务平台建设项目。在所有重大方面公允反映了项目专项资金投入和项目支出情况及系统应用后部份