餐饮连锁企业营运手册店长手册预算管理

餐饮连锁企业营运手册店长手册预算管理）

主题四：预算管理

“预则立，不预则废”作为门店管理第一责任人，在

进行各项工作之前都应做好具体的安排。尤其是门店各项

----------费用预算。

在本主题的学习中，你将会驾驭，

口门店可控费用的组成部分？

□如何去做门店费用预算？

□公司的预算制度如何？

口餐厅预估要点指南

门店可控费用的组成

在进行门店可控费用组成部分学习之前，让我们先来回顾一

下门店单店损益的实现过程：

损益表

项目行次本月击累计数

一、商品销爸收入1

折扣与折让2

商品销售收入净额3

减：商品销售成本4

□经营费用5

主营业务税金及附加6

二、商品销售利润7

加：代购代销收入8

三、主营业务利润9

加：其它业务利润10

管理费用11

财务费用12

四'营业利润总额13

加：营业外收入14

减：营业外支出15

五、利润总额16

减：所得税17

五'净利润18

通过上表，我们看出在整个损益实现过程中，作为门店店长可以限制的费用部分

仅限于“经营费用”中的可控费用。主要包括：工资、福利费、电费、水费、煤

气费、修理费、通讯费、物业管理费、卫生费、取暖费、材料物资、低值易耗

品等。

如何做好门店费用预算？

1、各门店据上月实际发生额及经营状况进行编制。

2、每月15T8日17：00前将次月预算，以统一格式上报办公室

3、运用表单如下：

各门店用款安排1

项目预支金额上月实际发生额备注

水费

电费

煤气费

电话费

管理费

备用金

R牛清洁费

数据线话费

管道疏通钳

其它

()店用款安排表2

类数量金额备注

别材料名称规格单位

-

办

公中性笔芯支

用

品

一软皮本本

圆珠笔支

订书针盒

曲别针盒

帐本本

信纸本

胶水个

剪刀个

票据夹个

领料单本

工作请示卡本

进箱存卡本

文件袋个

盘点表本

中性笔支

硬皮木本

入库单本

小i+

汤碗盖个

360''汤碗个

500''汤碗个

安士杯个

安士杯盖个

一次性勺子个

一次性筷子个

3

S餐巾纸包

机

叫

货垫片纸张

面包纸张

一次性纸杯个

吸管包

牙签包

小计

大背心袋个

普小背心袋个

饮

类

小计

茶蛋袋个

大异型袋个

小异型袋个

垃圾袋个

保鲜膜卷

宽胶带卷

窄胶带卷

小计

双面胶卷

毛巾条

洗洁精斤

去污粉盒

肥皂条

洗衣粉斤

香皂块

收银白票卷

色带盘

笼布块

一次性口翠个

|1村

¥

、一次性手套支

不沾油方巾块

灭蝇水斤

墩布个

胶皮手套付

苍蝇拍个

创可贴片

塑料刷个

洁恻剂斤

老鼠药包

塑料清沽球个

除垢剂袋

地板刷个

钢丝球个

火减斤

水尾笞帚个

色带架个

保鲜盒（大）个

位醋壶个

烫伤药个

小计

铝锅26#口

不锈钢盘

（大）50*30□

电饭货（小）个

不锈钢盆40#个

小汤桶30«个

低

耗粥勺个

类

油勺个

镜框面

笊篱个

炒灶（单眼）台

炒勺个

油隔个

油盆个

型料托盘个

双眼灶台

电饼档台

不锈钢料缸18#个

小计

总计

3.4、为精确核算公司费用，各门店应于每月27日前，将本店当月水费、电费、

煤气费、电话费、物业管理费、其它相关费用等进行统计，按下表填报财务部。

估计测算期限为上月26日至当月25日。

本月费用统计表

统计时间：上月26至本月25日

类别项目上月指数本月指数平均电价备注

电费

水费

上月发生额本月预估额备注

物业管理费

数据传输费电话号：

电话费电话号：

煤气费

卫生费

其它

小计

公司预算编制制度:

3.门店预算编制方法（详见制度ZZCW001）

餐厅预估要点指南

预估方面参考资料方法

营业额（¥）营业历史，本地其它餐厅*考虑餐厅趋势、休息日、竞争者、

的资料休息日调整表，日新产品、促销、社会活动道路修

历。整及天气。

食品成本产品成本综述*分析本营业期内的产品销售百

（%）分比、新产品、价格、损耗、差

异产品、运用效率等。

包装成本损益汇总表*考虑最近三个月的成本、促销活

(%)动产品销售百分比、新产品、季

节改变和价格改变。

工时成本最近三周的员工工时，每*考虑单位或非单位生产培训、管

(%)月营业额和平均每小时理组的招募和发展员工招募提高

营业额比率。士气、月薪时薪管理组、休假、

员工大会、管理组会议、座谈会。

管理组工资管理组班表、工资报告、*分析管理工时与营业额之比较

(Y)损益汇总表。

餐饮接待费损益汇总表*考虑旁边公关单位状况

(¥)

广告宣扬损益汇总表*依照公司分摊本餐厅百比

(%)

促销(%)餐厅行销安排、市场活动*运用餐厅的历史记录，追踪并调

整赠券、报纸广告和奖品费用

外部服务损益汇总表有关合同*对合同进行检查，考虑草坪和下

(¥)雪等季节性费用

制服(%)近期价格*依据须要进行，考虑岗位安排状