证券公司加强资金管理的有效措施分析

摘要：新时代发展背景下，各行业发展迅速，就以证券行业而言，该行业在发展过程中，需要持续创新并做好监督管理，同时要推进证券公司健康稳定的发展，其发展必须做好资金管理工作，将资金管理贯彻于公司管理工作的始终。本文通过对资金管理的简单概述，分析了证券公司资金管理现状，最后提出了证券公司增强资金管理的措施，以供参考。关键词：证券公司；资金管理；特征；意义；措施资金对证券公司的运营与发展有很大的影响，是证券公司的核心。在证券行业发展阶段，公司角色有所转变，即转变为资本中介，该角色转变益于证券公司实施资金管理，对公司管理工作水平提升发挥着重要作用。同时，伴随新时代集团化持续发展，证券公司运营管理的核心就是资金管理，只有做好资金管理工作，才能提高证券公司资金管理质量，发挥出资金管理的价值，防止出现资金浪费的问题产生，对证券公司的可持续发展有一定的现实意义和作用。一、资金管理概述（一）内容资金管理是公司将资金运动的规律和整体经济发展当成主要目标，经过预测市场发展，使用信息技术，管理和调配资金各个环节，以此让资金对公司发展起到推动作用。资金管理包含了融資、分配、运营和投资这几个部分，这些步骤贯彻在资金管理的始终。其中，融资为资金筹措的过程，就是按照自身经营发展情况、资金储备情况、业务规划、风险控制情况等筹资的一个过程；分配就是集中管理和合理分配有关内部业务融资资金；运营，即主动配合相关业务发展合理实施资金调度，加强日常管理结算；投资，即对未来可能会产生价值的阶段进行相应的资金投入，以此提高资金收入，提升公司经济效益[1]。证券公司资金尤为关键，其是公司发展的基础和重要组成部分，倘若缺乏资金管理，那么要了解到资金用于何处，资金使用情况如何，就会变得异常困难。故而，需要做好资金管理工作，具体问题具体分析。在资金管理当中，要严格依据公司自有资金风险控制需求、经营发展需求等，做好资金管理监督和控制，确保资金管理处在可控范围内。而客户交易结算资金和资金募集需要按照监督管理要求，交由第三方管理，如此可以确保资金管理规范化和标准化，对资金管理顺利实施发挥着重要作用。（二）特征一是全面性。资金管理的特征之一就是全面性，除了要满足证券公司发展战略，也需要注意到短时间内的业务目标制定，要严格依据公司实际发展情况和需要，将资金进行有效分配。与此同时，要合理调整证券公司发展战略，需要确保该战略和资金管理要求相符。并且，在发展过程中，需要对满足证券公司发展需求的业务提供资金上的支持，避免资金不足导致业务无法顺利实施，提高业务质量。此外，资金管理需求要与战略需求、业务规划等相符。二是合规性。资金管理需要满足合规性要求，自有资金需要资金预留必须确保业务需求，确保风控，客户交易结算资金与募资要满足合规性需求，合规性贯彻于资金管理的方方面面，为资金管理的基础[2]。三是监控性。资金管理必须随时监控资金调度状况、风险控制指标等，从而有效监控资金管理情况，确保证券公司资金不间断，防止发生资金不足和利率等问题。严格监督和控制资金管理的各个环节，动态化地监控资金。四是协调性。此为证券公司资金管理的特征之一，即证券公司在资金管理过程中，除了需要追求资金增值的目标以外，还需要确保资金管理在风险控制中可以得到协调性发展。（三）意义一是提高管理效率。资金管理是由总部资金中心调度的，这样可以确保证券公司内部资源有效整合和优化，从而发挥出资金管理的作用和价值。证券公司业务管理复杂，从前经纪业务资金不断，不过投资业务资金需求失稳，业务部经过仔细研究和分析预期收益目标，依照公司发展过程中需要申请的资金额度，考虑到战略、风险等问题，明确业务所需金额。在证券公司实际运行过程中，严格按照证券公司的盈利情况进行有效调整，才能合理调整资金规模并暂停业务，反之，需要考虑提高投入资金。绩效考核按照资本收益情况调配资金，所以，对资金管理、统筹以及调剂益于推动公司发展规模化。二是提高财务杠杆，合理控制风险问题发生的概率。证券公司实施资金管理，严格依据资金分配需求，通过收益凭证和融资券等规模不一的债券工具实施融资，又或是使用不同的股权工具实施融资。证券公司资金管理可以增加财务杠杆灵活性，让资金分配更加合理，严格监督管理资金运营情况，在拓展融资规模的过程中，严格把控杠杆造成的财务风险问题。三是增强资金运行安全性。资金管理中心按照相关部门和分支机构所需实施资金优化配置。继而创建资金管理系统，经过该系统严格管控证券公司的资金。资金管理系统涵盖了资金结算体系，需要同步监控资金，做好资金储备，促使资金管理处在安全的状态下，同时增加资金管理合规性。此外，科学调整资金配置方法除了能够有效控制风险问题，还能提高经济收益水平，促使公司业务快速发展。二、证券公司资金管理现状（一）资金管理预算体制有待健全证券公司资金管理模式要构建对应的控制制度来规范，构建健全的资金预算管理体系是公司经营活动的前提。目前，部分证券公司资金管理意识还有待加强，未能建立相关管理体系，无法充分发挥资金效用，致使资金浪费，对公司发展无益。而预算管理为资金管理的主要方式和手段，经过编制资金预算，证券公司能够预先预测资金在经营活动当中的收支情况。还有一部分证券公司在经营业务以前，还没有合理编制预算，无法提前掌握经营活动收支状况，对资金科学管理无益。并且，一些公司资金预算意识较弱，对资金预算活动开展缺乏积极性，致使资金使用不科学，资金效用未能得到充分发挥。证券公司缺乏预算编制，就不能正确预测成本，致使公司经营活动进行过程中存在成本不能控制的情况，导致资金匮乏、周转不灵等问题产生，使公司经营活动存在安全隐患。一些公司尽管构建了预算管理体制，不过在预算编制当中，缺乏合理性，未能发挥出体制的最大效用，资金无法获得有效利用，阻碍了公司经济发展。（二）资金考核机制缺乏全面性若要提升证券公司资金管理水平，激发工作人员的积极性和主动性，合理构建资金考核机制尤为关键。一些证券公司虽然拟定了资金管理制度，不过未能按照制度要求执行，造成资金考核管理不当。而且在资金考核管理中，由于是把管理结果当成评价财务工作者的绩效标准，所以忽视了资金考核管理过程。还有一部分公司沿用了传统管理层级要求，对发挥职员自主性无益。而且，经过分析现下公司的资金考核体系，可以发现考核机制不全面导致公司利益格局产生了矛盾，不仅打击了工作人员工作的积极性和主动性，而且导致利益主体产生了不满的情绪，继而为证券公司发展带来了很大的阻碍[3]。（三）资金监督管理有待加强新时代发展背景下，证券公司资金监督管理需要与时俱进，但在实际监督管理过程中，一些证券公司尚未意识到资金监督管理的重要性，导致该项工作无法贯彻落实下去。还有一些证券公司采用的资金监督管理方式缺乏先进性，沿用了传统资金监督管理方式，未能实施动态化的监督管理，尚未发挥出信息管理的优势，导致资金监督管理方法滞后。同时，部分资金管理工作人员未能意识到监督管理的重要作用和意义，资金监督管理有待加强。财务工作人员各方面素质良莠不齐，缺乏相应的风控意识，忽视了证券公司管理需求，未能科学拟定管理流程，导致资金管理能力无法得到有效提高。此外，有关人员任意占用客户投资，致使公司资金管理效率不佳。三、证券公司加强资金管理的有效举措（一）完善资金管理预算体制证券公司增强资金管理需要不断完善资金管理预算体制。首要工作就是提升资金管理意识，关注资金管理制度建设，使用新的管理模式，贯彻新的预算管理理念，转变传统管理思想，提升证券公司资金配置率，科学安排资金使用，健全控制制度，发挥资金效用，维持公司正常经营活动。健全的资金管理编制需要由专人编制，确保资金预算编制的合理性。除此以外，证券公司需要积极培养资金预算编制人才，充分发挥出人才的专业知识，主动举办相关管理活动，确保资金使用合理，优化资金资源配置，发挥资金效用。科学的资金预算能够让公司提前了解经营活动牵涉成本费用的情况，预先进行成本预测，益于控制成本，确保资金周转灵活。采用资金预算管理，公司能够对经营活动进行全面考虑，合理安排活动，节省成本费用，确保资金利用率。公司通过预算管理，从各方面着手，掌握每一项经济活动的资金需求，将经营活动资金和企业实况相融，发挥资金效用，创造更高的价值。（二）健全资金考核机制证券公司在创建资金考核机制的过程中，为促使机制多元化，需要从各个方面着手。一则需要合理设置绩效考核指标，在构建定量和定性绩效考核体系的时候，需要依据市场发展情况和有关要求，合理制定绩效考核要求。应当完善相关考核机制，把证券公司管理人员绩效考核整合其中，尊重职员建议和意见，促使绩效考核趋向合理性。二则需要不断完善激励体系，对那些在工作过程中表现甚好的职员进行精神和物质上的奖励，相反的，针对那些工作过程中出现懈怠的职员，需要给予相应的惩罚。这一方式的运用，益于规范人员工作行为，提高工作积极性。三则需要加强管理流程，做好绩效管理，如在开展集中式资金管理的过程中，要合理规划资金，加强资金管理，做好业务预算和审核工作，仔细审核资金信息，正确辨别资金信息。通过资金绩效管理，可有效防止发生资金沉淀问题，避免资金无法灵活运用，造成资金管理不科学的情况发生。四则需要有效贯彻落实资金管理工作，需要关注绩效考核管理体系和流程，提高證券公司经济效益，满足市场需求，提高竞争实力，促进证券公司健康稳定的发展[4]。（三）增强资金监督管理为了全面提高证券公司资金管理水平，在贯彻资金管理工作以前，必须合理优化资金管理流程，建立资金管理体系。譬如，证券公司通过运营集中资金管理模式，可以合理运用公司资金，在此环节中，证券公司需要做好业务预算控制，合理分辨信息运用途径。要积极创新资金管理模式，及时发现内部资金沉淀问题，转变传统资金管理模式，解决管理中存在的问题，保证公司资金流动性，将公司内部、外部监督结合在一起。同时，要想提升公司的经济效益，理应根据公司实况，优化资金管理流程，加大管理力度，保证证券公司运营管理资金充足。（四）优化金融风险管理金融风险管理是公司资金管理的一部分，要想增强资金管理就需要合理优化金融风险管理，此为推动证券公司资金管理有效提升的重要保障。优化金融风险管理，理应明确风险管理部门需要承担哪些职责，做好精细化分工，建立完整的运行体系，明晰风险偏好，在优化管理的过程中，制定评估资金风险和监控管理制度，解决有关问题。资金管理部门金融风险管理，需要构建风险管理体系，拟定相关对策，严格控制风险全程。定期监督控制风险指标，如果出现超额的情况，需要及时汇报，创建科学的信息管理系统，做好风险管控工作，全面分析风险管控情况，积极汇报有关内容，创建金融风险管理应急制度，减少风险产生的概率。结束语综上所述，通过对资金管理问题的研究，对证券公司资金管理现状进行了研究与论述，并提出了有关对策，以此促进证券公司资金管理水平的提升，给证券公司提供资金管理新思路，推动公司健康稳定发展。不过，各公司资金管理能力不同，故而必须灵活构建相关管理体系。而且，利率市场并非一成不变的，资金管理同