工程项目廉洁风险防控手册及方案

PAGE6PAGE库尉输水隧洞工程项目部廉洁风险防控实施方案廉洁风险防控手册手册综述建立健全惩治和预防腐败体系是党中央在新形势下开展反腐倡廉建设工作的重大战略部署。中央要求要以科学发展观为指导积极推进以完善惩治和预防腐败体系为重点的反腐倡廉建设，提高反腐倡廉建设的科学性、系统性和针对性，健全内控机制，构筑制度防线，形成以积极防范为核心，以强化管理为手段的科学防控机制。近年来，集团公司认真贯彻落实中央和国资委关于加强反腐倡廉建设的各项部署和要求，扎实推进惩治和预防腐败体系建设，取得了明显成效。要求项目部进一步结合企业管理的实际，积极探索运用风险管理理论和方法，把惩防体系植于企业内部控制和风险管理制度之内、融入企业经营管理体系之中，全面开展廉洁风险防控，深入推进具有特色的惩治和预防腐败体系建设。为进一步运用风险管理理论和经验，完善惩防体系建设，紧密结合企业内部控制和风险管理工作开展反腐倡廉建设的基础上，依据中央、国资委和集团公司反腐倡廉建设的有关法规、条例、文件和公司内部管理制度等编制本手册。指导思想坚持党的“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的反腐倡廉战略方针，倡导“崇尚廉洁、远离腐败”的廉洁文化，践行华能“三色”公司理念，运用风险管理理论和经验，同公司内部控制制度有机结合，构建具有特色的惩防体系，把廉洁风险防控植入企业经营管理体系之中，使党在国有企业中的政治核心作用、监督保障作用融入管理，得到充分发挥。目的通过对廉洁风险防控有关的公司管理理念与员工行为准则、对领导干部的基本要求、领导机制与工作职责、工作机制、宣传教育机制、监督机制等的概括性表述，阐述了公司廉洁风险防控的内部环境，全面体现中央、国资委、集团公司和公司对反腐倡廉建设工作的指导方针和工作要求，使项目全体员工全面了解和掌握反腐倡廉建设的有关规定及执行这些规定的具体要求。通过项目部对业务中可能涉及廉洁风险的业务事项的梳理和分析，识别出业务流程中的廉洁风险点，制定相应的廉洁风险防控措施，形成《廉洁风险识别、评估及防控措施表》，使之固化于业务流程之中，使廉洁风险防控的各项措施与项目日常管理活动充分有机的结合并得到具体落实，防范腐败行为的发生。通过建立廉洁风险防控的内部测评制度，监督相关责任主体落实有关的防控措施，预防腐败行为的发生，形成持续改进和不断完善的循环机制，保证防控工作的实施效果；强化外部监督检查力度，建立激励约束机制，实施科学考核体系，对防控工作有效进行定期考核和客观评价，保证公司廉洁风险防控工作的有关机制得到充分有效地落实。适用范围本手册，适用于本项目部及管理各施工队。手册确定的存在廉洁风险的业务事项，在公司《内部控制手册》中已经明确控制流程的，仍按照《内部控制手册》的规定执行，但其流程中被本手册标识为存在廉洁风险的业务环节，其廉洁风险防控措施必须按照本手册规定执行；对《内部控制手册》没有涉及的业务事项，其控制流程和廉洁风险防控措施均按本手册的规定执行。二、廉洁风险防控概述（一）风险及风险管理1．风险风险是指某一负面影响事件发生的可能性和导致损害程度的大小。在风险的形成过程中，涉及风险因素、风险事件和风险损失三个方面。风险因素是指能够引起或增加风险事件发生机会并影响损失严重程度的因素。风险事件是指风险因素未受控制或控制失效而发生变动从而直接或间接造成损失的事件。风险损失是指风险事件造成的直接或间接的损失。2．风险管理风险管理是指通过对潜在风险的识别、衡量和分析，采用合理、有效的方法对风险的控制。风险管理包括风险识别、风险分析和风险应对等步骤。3．风险识别是指用感知、判断或归类的方式对现实的和潜在的风险性质进行鉴别的过程。风险分析是对风险影响和后果进行评价和估量，包括定性分析和定量分析。风险应对是指研究、制定并实施风险规避、风险控制和降低风险损失的措施，应对风险的措施一般有四种：规避风险、接受风险、降低风险和分担风险。企业风险管理需要企业的决策层、管理层和全体员工的共同参与。（二）廉洁风险1．廉洁风险廉洁风险指行为主体在履职过程中发生腐败行为的可能性和发生后果的严重性。腐败是指利用公共权力谋取私利的行为和现象，其基本特征是公共权力的非正当使用。腐败行为包括三个构成要件：公共权力的滥用、谋取私利（包括个人或小团体利益）的意图、制度性缺陷。廉洁风险具有客观性、损失性和不确定性。客观性指任何有业务处置权的行为主体都存在廉洁风险。损失性指一旦廉洁风险发生，就会给企业造成损失。不确定性指廉洁风险只是有可能发生而不是必然发生。2．廉洁风险原因思想道德方面。主要是由于行为主体政治思想、职业道德修养缺乏，私欲贪念膨胀。3.法规制度方面。主要是由于法律法规和有关制度不配套、不完善，存在缺失和漏洞，使行为主体在执行和操作时有空可钻，有机可乘。体制机制方面。主要是由于管理体制或工作机制不健全、不适应，造成管理空当或监管缺位、错位。4.业务流程方面。主要是由于业务流程设计不合理、不完善，执行不规范，监管不到位。5．廉洁风险表现形式根据中央《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》等规定，廉洁风险的表现形式主要有：违反决策程序和有关规定，在用人、理财、项目安排和资产管理等方面滥用职权，损害国有资产权益。个人利用职权以经营、投资、中介、兼职、索贿、受贿等各种形式谋取私利，损害本企业利益。不正确行使经营管理权，使本人的配偶、子女及其他特定关系人获取利益，侵害公共利益、企业利益。违反规定进行职务消费。铺张浪费、假公济私、弄虚作假、侵害职工合法权益和从事有悖社会公德的活动等。（三）廉洁风险防控廉洁风险防控是运用风险管理理论和经验，形成有效识别、评估和控制廉洁风险的机制。公司廉洁风险防控遵循以下基本原则和工作方法：1．基本原则1）围绕中心、服务大局。廉洁风险防控工作要紧密围绕企业工作的重点领域和关键环节，把反腐倡廉的要求贯穿其中，为企业健康运营提供保障。把握规律、勇于创新。廉洁风险防控工作要积极探索和正确把握廉洁风险的特点和规律，以改革创新的精神，通过制度创新和流程再造防控廉洁风险，发挥惩防体系与风险管理的合力效应。2）精细构建、狠抓落实。廉洁风险防控工作要找准腐败防控的关键点，以规范和制约权力为核心构建防控体系，认真落实党风廉政建设责任制，实现廉洁风险的预控和在控。2．工作方法收集风险信息。廉洁风险信息的收集应覆盖企业多层面、多环节，注意通过信访举报、效能监察、审计监督和对制度、流程评估分析中发现问题，避免风险信息的遗漏。1）评估监控重点。运用定性或定量评估方法，对廉洁风险发生的可能性和风险损失的影响程度进行评估，确定高、中、低风险级别，从而明确廉洁风险监控重点和管理层次。2）制定防控措施。从教育、制度、监督、改革、纠风、惩处六个方面有针对性地制定廉洁风险防控措施，做到措施严密、责任到位，覆盖企业全方位、全过程和全部人员。三、廉洁风险防控机制（一）公司管理理念与员工行为准则企业理念是企业持续经营和长期发展的思想基础和行为准则，是企业员工共同遵守的价值标准和行为规范。企业理念的企业宗旨、核心价值观和员工行为准则集中体现了公司员工廉洁从业，防范廉洁风险的道德规范和行为标准。企业宗旨:为中国特色社会主义服务的“红色”公司；注重科技、保护环境的“绿色”公司；坚持与时俱进、学习创新、面向世界的“蓝色”公司。核心价值观:坚持诚信，注重合作；不断创新，积极进取；创造业绩，服务国家。员工行为准则：1）热爱祖国，热爱华能。2）遵纪守法，遵章守制。3）诚实守信，公道正派。4）刻苦学习，不断创新。5）爱岗敬业，创造业绩。6）团结协作，善于沟通。7）谦虚谨慎，与人为善。8）助人为乐，热心公益。9）崇尚科学，反对迷信。10）勤俭节约，保护环境。（二）领导干部的基本要求廉洁风险防控涉及企业内部各层次人员，但重点是领导干部。领导干部处于项目部各项工作的核心地位，掌握项目管理的各种权力，也面临较大的廉洁风险，一旦发生腐败行为，将给项目造成更大的损失，产生极坏的影响，严重损害党和我项目部的形象。因此，加强领导干部的思想教育和权力的规范、制约，是廉洁风险防控工作的重点。领导干部应树立马克思主义的世界观、人生观和价值观，正确对待权力、地位和利益，廉洁自律、克己奉公，加强党性修养和廉洁从业道德修养增强法制观念和纪律意识筑牢拒腐防变的思想道德防线。中央、国资委和集团公司制定了一系列关于领导干部廉洁从业、防控腐败的制度和规定，对领导干部的思想和行为进行了明确的规范和约束。这些制度和规定包括：《中国共产党党员领导、干部廉洁从政若干准则》《国有企业领导人员廉洁从业若干规、定》《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》《关于领导干部报告个人有关事项的规定》《关于在中央企业开展述廉议廉工作的意见》《中国华能集团公司党风廉政建、设责任制实施办法》等。各级领导干部应当严格遵守这些制度和规定。（三）领导机制与工作职责1．领导机制项目廉洁风险防控工作实行单位党委（党组）统一领导，党政齐抓共管，纪委（纪检组）组织协调，部门各负其责的领导机制，纪检监察部门是本单位廉洁风险防控工作的归口管理部门。2.工作职责各单位党委（党组）负责领导并研究部署本单位廉洁风险防控工作，对上级党组织负责。项目部纪委（纪检组）和纪检监察部门在本项目部党委（党组）的领导下，负责组织、协调、监督本单位廉洁风险防控工作，向本项目部党委（党组）及上级纪检监察部门负责并汇报工作。各部门根据部门职责负责本部门的廉洁风险防控工作，并向本项目部的党委（党组）负责并汇报工作。（四）工作机制项目部按有关规定和要求组织开展的有关党建、反腐倡廉建设的例行工作，是项目部廉洁风险防控工作机制的基本体现，能有效保证项目部各项工作要求的贯彻落实。公司廉洁风险防控的例行工作主要包括：1.年度反腐倡廉建设工作会议项目部每年召开一次反腐倡廉建设工作会议，总结上一年反腐倡廉建设工作情况，研究部署本年度反腐倡廉建设工作。2.党风廉政建设责任书项目部每年和上级单位签订党风廉政建设责任书，明确年度党风廉政建设责任目标，并将责任进行分解，落实到本项目各部门。按照一岗双责的原则，党风廉政建设责任书签订人，应为本单位党、政主要负责人。3.民主生活会项目部每年召开一次领导班子民主生活会。项目部党委（党组）要找准党性党风方面存在的突出问题，确定民主生活会的主题，广泛征求意见，深刻进行自我剖析，坦诚交流思想，开展批评和自我批评，并有针对性地制定措施进行整改。按照一级抓一级的原则，建立健全上级党委党组成员指导下级党组织民主生活会的制度。4．述廉议廉会议项目部每年组织召开一次述廉议廉会议。述廉、议廉的对象为项目部领导班子成员。述廉的主要内容包括：遵守廉洁从业有关规定、执行党风廉政建设责任制的情况，存在的突出问题及其他需要说明的情况。议廉的主要内容包括：领导班子抓党风建设和反腐倡廉工作、遵守廉洁从业有关规定、执行党风廉政建设责任制的情况，存在的突出问题。（四）．“三重一大”决策制度执行为促进项目领导人员廉洁从业，规范决策行为，提高决策水平，防范决策风险，项目部重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金运作（简称“三重一大”）事项，必须经领导班子集体做出决定。项目部要建立“三重一大”事项集体决策的制度。制度要对“三重一大”事项进行界定，规定决策程序，确保“三重一大”决策制度落实到位。（五）宣传教育机制加强廉洁风险防控宣传教育，切实发挥宣传教育的引导作用、规范作用、教化作用和激励作用，是做好廉洁风险防控的重要工作。不断丰富廉洁风险防控宣传教育内容，有效采用各种宣传教育方法，通过专题教育、集中培训、检企共建等形式，加强经常性教育，切实提高干部员工的思想道德水平和廉洁从业意识；党委（党组）理论学习中心组要有计划地安排反腐倡廉专题学习；要把反腐倡廉教育列入干部教育培训规划，贯穿于干部培养、选拔、使用的全过程。深入推进廉洁文化建设，总结提炼廉洁文化核心理念，并通过廉洁谈话、廉洁承诺、廉洁短信以及理论研讨、文化活动等形式进行广泛深入宣传教育，在企业内部形成“崇尚廉洁、远离腐败”的良好氛围。（六）监督机制廉洁风险防控监督机制，是确保反腐倡廉工作落到实处的有效途径和有力手段，是对权力运行的制约和监督。各单位廉洁风险防控要重点做好以下监督工作。党风廉政建设责任制考核及年度党风廉政建设责任制落实情况的检查考核是最基本的综合监督机制，是全面评价项目部廉政建设的基础。兵团八建库尉输水隧洞工程项目部2013年7月21日兵团八建库尉输水隧洞工程廉洁风险防控手册廉洁风险防控工作实施方案廉洁风险防控是构建惩治和预防腐败体系的重要举措，是规范权力运行的内在要求，是提高预防腐败能力的有力抓手，是加强党员干部作风建设的现实需要。为深入贯彻中央十八大全会精神，全面落实国务院国资委和公司关于开展管理提升活动的部署要求，不断强化廉洁风险防控，扎实推进惩治和预防腐败体系建设，进一步推进公司党风廉政建设和反腐倡廉工作，切实加强对权力运行的制约和监督，完善惩治和预防腐败体系建设,提升公司广大干部职工廉洁风险防控能力，全力预防和减少腐败行为的发生，确保各项工作的顺利开展，结合公司工作实际开展廉洁风险防控工作,特制定如下实施方案。指导思想开展廉洁风险防控管理工作,坚持以十八大重要精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，以规范权力运行为核心，以加强制度建设为重点，以全面风险管理理论和方法为支撑，着力构建前期预防，中期监控，后期处置的廉洁风险防控机制，不断提高预防腐败科学化、制度化和规范化水平。二、工作原则（一）坚持紧扣中心，服务发展的原则。把廉洁风险防控与公司的中心工作紧密结合起来，融入管理流程和业务流程之中，通过规范权力运行，有效预防腐败，保障和促进公司和谐稳定发展。（二）坚持以人为本，预防在先的原则。把以人为本作为廉洁风险防控的出发点和落脚点，立足教育、着眼防范、营造环境，保护党员领导干部和重要岗位人员创业干事积极性，促进廉洁从业。（三）坚持深化改革、勇于创新的原则。围绕重点领域和权力运行的关键环节，结合实际，探索创新廉洁风险防控制度体系，建立完善从源头上预防腐败的有效机制。（四）坚持系统治理，标本兼治的原则。注重用系统思维、科学方法推进工作，在坚决惩治腐败的同时，更加有效地预防腐败，逐步营造“不想腐败、不能腐败、不敢腐败”的“三不”工作环境和氛围，充分发挥惩防体系的综合效能。三、总体目标通过开展廉洁风险防控，建立科学规范的廉洁风险防控运行机制，扎实推进廉洁风险防控融入中心、进入管理，不断健全内控制度和管理流程，提高广大干部职工的廉洁风险意识和自律意识，加强对廉洁风险的预警和管控能力，有效预防和降低廉洁风险的发生。建立起廉洁风险防控制度体系，形成廉洁风险库，班组要形成廉洁风险事件清单，同时要评定风险等级，制定并落实应对措施。逐步构建风险明确、监控有力、预警及时、处置得当的廉洁风险防控机制，不断提高惩防体系建设的科学化水平。四、组织领导项目部成立廉洁风险防控工作领导小组。组长：任明（支部书记）庞国成（支部副书记、经理）副组长：郁新疆（支部纪检委员、副经理）成员：冯有财（主任工程师）袁长付（副经理）甘红（会计）陈宏明（井长）张亚姝（统计员）吴正珍（妇女主任）五、工作机制（一）责任机制。项目部党政主要领导负总责，分管领导具体负责，纪检监察部协调推进，风险管理归口部门指导服务，职能部门各负其责，广大干部职工积极参与的领导体制和工作机制。党政主要领导定期听取廉洁风险防控工作汇报，全面部署和指导公司廉洁风险防控工作。项目部各部门、班组作为第一道防线，要负责职责范围内的廉洁风险防控工作，落实每个环节的工作任务，确保工作质量。纪检监察部和风险管理归口部门作为第二道防线，要积极发挥组织协调作用，推动工作落实。纪检监察部要充分运用总公司操作手册中的《重点领域廉洁风险防控关键控制表》，对高级别风险实施重点监控；要对廉洁风险防控工作实施考核评价，确保廉洁风险防控工作实效。风险管理归口部门要将廉洁风险作为重点风险进行管理，指导各部门积极运用全面风险管理理论和方法开展工作。审计部作为第三道防线，在对全面风险管理进行审计监督时，要重点关注廉洁风险防控工作。（二）预控机制。根据岗位业务流程，建立廉洁风险预警指标，明确预防措施和风险发生后的处置方案。针对等级“高”的廉洁风险点推行腐败迹象管理，通过定期检查工作流程、业务量、技术指标、操作人、责任人等工作痕迹，及时分析判断风险的演变情况，对可能引发腐败的苗头性、倾向性问题进行风险预警，并综合运用风险提示、诫勉谈话、责令纠正等处置措施，做到早发现、早提醒、早纠正，及时化解廉洁风险。对腐败现象易发多发的重点领域和关键环节，定期进行分析、研判和评估，实行分权、示权、控权的权力制衡机制，通过建立“权力运行流程图”和实行岗位定期轮换制度等措施，降低风险发生的概率。同时要进一步畅通风险信息采集渠道，把信息技术手段融入廉洁风险防控和管理流程中。（三）考评机制。廉洁风险防控考核评价要与已有的考核评价体系结合起来，纳入绩效考核评价范围，纳入考核评价体系，作为业绩评定和奖惩、任免的重要依据，形成有效的考核评价激励机制。项目部各部门要建立季报、年报制度，定期对廉洁风险点进行补充完善，对应对措施的有效性进行汇总分析，对存在的问题及时进行整改。风险管理归口部门要根据全面风险管理有关考核办法，将廉洁风险防控工作开展情况纳入全面风险管理考核内容进行考核。纪检监察部要将项目部各部门落实廉洁风险防控工作情况与惩防体系建设考核、落实党风廉政建设责任制情况考核结合起来，把开展廉洁风险防控工作情况作为领导人员民主生活会、述职述廉、巡视工作的重要内容。六、方法步骤廉洁风险防控工作分为风险识别、风险评价、风险应对、动态管理四个工作环节，各环节的工作任务、方法步骤、工作要求要按照总公司《廉洁风险防控实施办法》和《操作手册》的要求，结合项目实际进行。项目部各部门要理清职责权限，按照权责一致，管理科学的要求，全面清理、确定项目部各部门和岗位人员的职责权限、工作程序、业务流程、监督方式及途径；对照党和国家法律法规、公司规章制度，从思想道德、制度机制、岗位职责、外部环境等方面，收集可能存在的廉洁风险信息，为风险识别、评价和制定防控措施提供重要依据。（一）风险识别。围绕公司生产经营管理的重点领域和关键环节，突出领导人员和重点岗位人员，采取岗位自查、职工互查、群众访谈和组织审定等多种方式，通过信访举报、查办案件、效能监察、审计监督、巡视工作等多种渠道，识别和查找制度机制、岗位职责、思想道德、外部环境等方面存在的廉洁风险。制度机制类风险重点识别规章制度不健全、执行不到位等可能导致权力失控、岗位失职的风险。岗位职责类风险重点识别权力过分集中、运行程序不当等可能造成权力滥用的风险。思想道德类风险重点识别理想信念不坚定、职业道德不牢固、教育不力等可能导致行为失范的风险。外部环境类风险重点识别受外部利益诱惑或其他非正常影响等可能导致腐败行为发生的风险。工作步骤为：1、项目部各部门要对照廉洁从业要求，梳理相关规章制度，形成《法律法规及规章制度索引表》。2、项目部各部门收集涉及廉洁从业的内外部历史案例，整理形成《廉洁风险案例统计表》。3、纪检监察部对《法律法规及规章制度索引表》、《廉洁风险案例统计表》进行汇总整理，结合实际确定公司关注、职工关心的重点领域和关键环节。4、根据规章制度、岗位职责、历史案例和操作手册提供的参照示例，梳理形成《廉洁风险事件清单》，经领导签字确认。5、纪检监察部对项目部各部门上报的清单进行汇总，对清单进行补充完善，经领导组审核，形成《廉洁风险库》。（二）风险评价。根据风险发生的概率大小、可能造成的危害程度等因素，对廉洁风险做出等级评定，经领导组审定后，在适当范围予以公开公示。对不同等级的廉洁风险实行分级管理、分级负责、责任到人，重点突出对高等级风险的防控。工作步骤为：1、班组根据形成的《廉洁风险防控清单》，并添加“风险等级”栏，通过分析风险发生的概率和危害性，直接进行风险等级评定。2、纪检监察部确定“财务金额节点”和“三重一大事项列表”，形成《廉洁风险评价标准》。3、根据风险识别环节形成的廉洁风险库，以主责部门为单位对风险点进行拆分，形成《廉洁风险评价表》。并根据公司党风廉政建设和反腐败工作情况，对汇总结果进行调整，确定风险等级，报领导组审定，最终确定评价结果，形成《廉洁风险评价结果汇总表》，并在适当范围内予以公示。（三）风险应对。根据廉洁风险点的识别和风险等级评定情况，依据法律法规、政策规定、内控要求、工作职责、工作权限和工作标准等，从加强教育、完善制度、强化监督和有效惩治等方面，有针对性地制定防控措施，实施风险应对。制度机制方面，按照建立健全惩治和预防腐败体系的要求，建立健全相关制度并抓好落实；岗位职责方面，通过建立健全权力运行程序和分权、示权、控权和权力制衡等方式，规范权力行使；思想道德方面，通过开展专题党课、廉洁讲座、警示教育，增强党员领导干部风险意识，提高廉洁从业自觉性；外部环境方面，通过规范利益相关主体，增强抵抗诱惑的能力。工作步骤为：1、项目部各部门、班组使用含有评价等级的《廉洁风险防控清单》，添加“应对措施”栏，针对识别出的廉洁风险点和评价的风险等级，制定防控措施，逐级上报备案。2、纪检监察部根据廉洁风险评价结果汇总情况，以主责部门为单位进行拆分，向各单位各部门下发《廉洁风险评价结论通知书及防控措施表》。3、项目部各部门根据下发的《廉洁风险评价结论通知书及防控措施表》，制定廉洁风险防控措施，经各单位各部门负责人签字确认后，上报纪检监察部。其中，项目部要充分结合各班组报备的情况制定防控措施。4、纪检监察部审核通过廉洁风险防控措施，向项目部各部门反馈。5、纪检监察部对《廉洁风险评价结论通知书及防控措施表》进行汇总，形成《廉洁风险防控措施汇总表》。6、纪检监察部将廉洁风险评价结果和防控措施汇总到风险识别环节形成的《廉洁风险库》中，进一步丰富其内容。（四）动态管理。根据形势发展、职能转变和预防腐败的新要求，及时调整、完善风险内容、等级和防控措施，加强对廉洁风险点的动态管理和应对，确保廉洁风险防控扎实、持续推进。工作步骤为：1、纪检监察部会同风险管理归口部门，根据内控制度要求，以高风险集中的重点领域为重点，制定《重点领域廉洁风险防控关键控制表》。2、收到关键控制表的部门，依据关键控制表，对职责范围内的检查点加强监督检查，对可能引发腐败的苗头性、倾向性问题，进行风险预警，并综合运用风险提示、警示诫勉、责令纠错等措施