全国自考（金融理论与实务）模拟试卷2（共333题）

全国自考（金融理论与实务）模拟试卷2（共9套）（共333题）全国自考（金融理论与实务）模拟试卷第1套一、判断说明题(本题共5题，每题1.0分，共5分。)1、在商品进进出出的同时，货币则不断处于这一过程中作为交易的媒介为交易服务。以货币作为媒介的商品交换是一个连绵不断的过程，这个过程被称为商品流通。判断：理由：标准答案：判断：正确知识点解析：暂无解析2、同业拆借市场是金融机构同业间进行短期资金融通的市场，需要提供一定的担保。判断：理由：标准答案：判断：错误理由：同业拆借通常是在无担保的条件下进行的，是信用拆借，因此市场准入条件往往比较严格。知识点解析：暂无解析3、金融机构可以改善信息不对称是由于其具有强大的信息收集、信息筛选和信息分析优势。判断：理由：标准答案：判断：正确知识点解析：暂无解析4、投资者是资金的供给者，在债权债务关系中称为债务人，以取得利息收益或资本收益为目的。判断：理由：标准答案：判断：错误理由：投资者即债券的认购者，是资金的供给者，在债权债务关系中称为债权人，以取得利息收益或资本收益为目的。知识点解析：暂无解析5、影响企业投资决策和融资成本的是名义利率而不是实际利率。判断：理由：标准答案：判断：错误理由：影响企业投资决策和融资成本的是实际利率而不是名义利率。知识点解析：暂无解析二、单项选择题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)6、金属货币属于（）A、不足值货币B、足值货币C、虚拟货币D、信用货币标准答案：B知识点解析：金属货币属于足值货币，作为货币币材的金、银、铜等金属自身具有价值，其自身的商品价值与其作为货币的购买价值相等。7、最早实行金块本位制的是（）A、中国B、美国C、英国D、法国标准答案：C知识点解析：最早实行金块本位制的是英国。8、在信用关系中，（）的主要功能是充当信用媒介。A、个人B、金融机构C、国外部门D、政府标准答案：B知识点解析：在信用关系中，金融机构的主要功能是充当信用媒介。9、（），为了较快销售积压物资，我国正式允许赊销、分期付款等商业信用合法存在。A、1957年B、1981年C、1999年D、1987年标准答案：B知识点解析：1981年，为了较快销售积压物资，我国正式允许赊销、分期付款等商业信用合法存在。10、信用卡于1915年起源于（）A、法国B、德国C、英国D、美国标准答案：D知识点解析：信用卡于1915年起源于美国。11、（）是指投资人按照当前市场价格购买债券并且一直持有到债券期满时可以获得的年平均收益率。A、到期收益率B、当期收益率C、本年收益率D、当期盈利率标准答案：A知识点解析：到期收益率是指投资人按照当前市场价格购买债券并且一直持有到债券期满时可以获得的年平均收益率。12、一国货币当局维持固定汇率波动幅度时可以采取的措施不包括（）A、动用外汇储备B、外汇管制C、举借外债D、浮动汇率制度标准答案：D知识点解析：动用外汇储备是货币当局维持固定汇率波动幅度的一种手段。此外，外汇管制、举借外债、签订互换货币协议等都是一国货币当局维持固定汇率波动幅度时可以采取的措施。13、赋予其购买方在规定期限内按买卖双方约定的价格购买或出售一定数量某种金融资产的权利的合约是（）A、金融期货B、金融期权C、金融互换D、金融远期标准答案：B知识点解析：金融期权，是指赋予其购买方在规定期限内接买卖双方的定的价格(简称协议价格或执行价格)购买成出售一定数量某种金融资产的权利的合约。14、金融衍生工具的存续期限一般不超过（）A、1年B、2年C、6个月D、5年标准答案：A知识点解析：金融衍生工具的存续期限都是短期性的，一般不超过1年。15、由发行人与投资银行签订代销协议，按照协议条件，投资银行在约定的期限内销售所发行的证券，到约定的期限，部分未售的证券退还发行人，投资银行不承担责任，指的是证券承销方式中的（）A、代销B、包销C、全额包销D、余额包销标准答案：A知识点解析：代销是证券代理销售的一种形式，由发行人与投资银行签订代销协议，按照协议条件，投资银行在约定的期限内销售所发行的证券，到约定的期限，部分未售的证券退还发行人，投资银行不承担责任。16、下列关于商业性保险公司业务的说法中，正确的是（）A、再保险公司以人身保险为主要经营业务B、财产保险公司只能以再保险为主要业务C、寿险公司只能以财产保险和责任保险为主要经营业务D、保险人不得兼营人身保险业务和财产保险业务标准答案：D知识点解析：寿险公司只能以人身保险为主要经营业务，财产保险公司只能以财产保险和责任保险为主要经营业务，再保险公司则以再保险为主要业务。17、我国上海、深圳证券交易所规定的债券交割日期为（）A、当日交割B、次日交割C、约定日交割D、普通日交割标准答案：A知识点解析：我国上海，深圳证券交易所规定债券交割日期为当日交割。18、下列计算公式中，正确的是（）A、名义收益率=票面年利息／当期市场价格×100％B、持有期收益率=[(卖出价-买入价)／持有年数-票面年利息]／买入价格C、现时收益率=年利息／票面金额×100％D、持有期收益率=[(卖出价-买入价)／持有年数+票面年利息]／买入价格标准答案：D知识点解析：持有期收益率=[(卖出价-买入价)/持有年数+票面年利息]/买入价格。19、下列关于现货交易特点的说法中，错误的是（）A、实物交易B、在交割时，购买者必须支付现款C、交易技术复杂，较难管理D、成交和交割基本上同时进行标准答案：C知识点解析：现货交易有以下几个显著的特点：(1)成交和交割基本上同时进行。(2)实物交易，即卖方必须实实在在地向买方转移证券，没有对冲。(3)在交割时，购买者必须支付现款。(4)交易技术简单，易于操作，便于管理。20、短期借款的期限可以是（）A、3个月B、2年C、3年D、5年标准答案：A知识点解析：短期借款是指期限在1年或1年以下的借款。其目的主要在于解决银行临时性流动性不足和周转困难的资金需要。21、下列各项中，不属于承诺业务形式的是（）A、备用信用证B、贷款承诺C、客户授信额度D、开立信贷证明标准答案：A知识点解析：承诺业务是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括背款承诺，开立信贷证明，客户授信额度和票据发行便利等。22、下列关于货币供给的内生性与外生性的说法中，错误的是（）A、货币供给的内生性和外生性问题实际上探讨的是中央银行对货币供给量的控制能力问题B、外生变量通常不为政策所控制C、在经济学中，有内生变量和外生变量这两个基本的经济学范畴D、对于货币供给量到底是内生变量还是外生变量，中外经济学者有着广泛的争论标准答案：B知识点解析：内生变量又称非政策性变量，是指在经济体系内部由诸多纯粹经济因素影响而自行变化的量，通常不为政策所控制。23、（）认为，之所以发生通货膨胀，是因为各国政府采用了扩张性的财政政策和货币政策，刺激了社会总需求。A、结构型通货膨胀理论B、成本推动说C、供给拉上说D、需求拉上说标准答案：D知识点解析：需求拉上说认为，之所以发生通货膨胀，是因为各国政府采用了扩张性的财政政策和货币政策，刺激了社会总需求。24、通货膨胀时期，下列说法正确的是（）A、工资收入的增长总是领先于物价上涨的速度B、工资收入的增长总是滞后于物价上涨的速度C、工资收入的增长和物价上涨的速度同步D、工资收入的增长和物价上涨的速度无关标准答案：B知识点解析：通货膨胀时期，工资收入的增长总是滞后于物价上涨的速度，因而广大工薪阶层的社会成员，往往是通货膨胀的受害者，包括企业工人、公司职员、政府雇员、院校教师、部队官兵等。25、适用于需求膨胀、供给短缺、经济过热、通货膨胀严重的经济高涨时期的模式是（）A、松紧模式B、中性模式C、双松模式D、双紧模式标准答案：D知识点解析：双紧模式适用于需求膨胀。供给短缺，经济过热、通货膨胀严重的经济高涨时期。三、多项选择题(本题共5题，每题1.0分，共5分。)26、由于历史原因导致的商业信用断层，以及我国社会信用环境有待进一步完善，目前我国商业信用依然存在的问题有（）标准答案：A,B,C,D,E知识点解析：由于历史原因导致的商业信用断层，以及我国社会信用环境有待进一步完善，目前我国商业信用依然存在着规模偏小，范围狭窄，规范性较差、失信欺诈较严重、管理效率低下等问题。27、我国利率市场化改革的总体思路是（）标准答案：A,B,C,D,E知识点解析：在推进利率市场化的改革进程中，中国人民银行确定了利率市场化改革的总体思路：先放开货币市场利率和债券市场利率，再逐步推进存、贷款利率的市场化；存、货款利率市场化按照“先外币、后本币：先贷款、后存款：先长期。大额，后赶期、小额”的顺序进行，逐步建止由市场供求决定金融机构存、货款利率水平的利率形成机制，中央银行调控和引导市场利率，使市场机制在金融资源配置中发挥主导作用。28、下列属于商业银行体系的有（）标准答案：A,B,C,E知识点解析：中央银行属于金融监督管理机构。29、在我国，定期存款的期限通常为（）标准答案：A,B,C,D知识点解析：定期存款，是指存款人和银行预先约定期限的存款。期限可从数日到数年不等，在我国通常为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年。30、中央银行可以通过（）来减少货币供给量。标准答案：B,C,D知识点解析：中央银行可以通过提高法定存款准备金率、提高利率，在公开市场上卖出证券回笼货币等政策操作来减少货币供给量。四、计算题(本题共2题，每题1.0分，共2分。)31、银行向借款人发放一笔50000元的贷款，约期5年后偿还，若年利率为3％，复利计息，则到期后借款人要向银行支付的利息为多少元?标准答案：利息=本金×(1+利率)年限-本金=本金×[(1+利率)年限-1]=50000×[(1+3%)5-1]=7963.70(元)知识点解析：暂无解析32、华安基金设计了1％与2％两档费率：一次认购金额在1万元(含1万元)～1000万元(不含1000万元)之间，认购费率取1％；一次认购金额在1000万元(包含1000万元)以上，认购费率取2％。若投资者认购金额为100万元，请计算可以认购的基金份额。若投资者认购金额为2000万元，请计算可以认购的基金份额。标准答案：(1)若投资者认购金额为100万元，则可以认购的基金份额=1000000×(1-1%)/1=990000(份)(2)若投资者认购金额为2000万元，则可以认购的基金份额为=20000000×(1-2%)/1=19600000(份)知识点解析：暂无解析五、简答题(本题共3题，每题1.0分，共3分。)33、银行承兑汇票市场呈现衰落趋势的原因有哪些?标准答案：(1)更具成本优势的融资性商业票据市场的发展对银行承兑汇票市场融资功能的替代。(2)信息技术的发展使得电子化支付在国内、国际贸易结算中广泛采用，银行承兑汇票的结算功能亦被弱化。知识点解析：暂无解析34、简述金融机构与一般经济组织的共性及特殊性。标准答案：金融机构与一般经济组织之间既有共性，又有特殊性。共性主要表现为金融机构首先需要具备普通企业的基本要素，如有一定的自有资本，向社会提供特定的商品(金融工具)和服务、必须依法经营、独立核算、自负盈亏、照章纳税等。特殊性主要表现在以下几个方面：(1)经营对象与经营内容的特殊性。(2)经营关系与经营原则的特殊性。(3)经营风险及影响程度的特殊性。知识点解析：暂无解析35、简述治理通货膨胀的措施。标准答案：(1)实施紧缩的货币政策。(2)实施适当的财政政策。(3)实施适当的收入政策。(4)指数化政策。知识点解析：暂无解析六、论述题(本题共1题，每题1.0分，共1分。)36、论述汇率对物价水平的影响。标准答案：首先，从进口消费品和原材料来看，本币贬值、外汇汇率上升，会引起进口消费品和原材料国丙价格的上涨，进口消费品价格的上升直接带来物价的上涨，进口原材料价格的上升会引起与之相关的产成品价格的上升。进口商品价格上升对一国物价总水平的影响程度取决于进口商品在该国国民生产总值中所占比重，比重越高，影响越大。反之，本币升值，外汇汇率下跌，会在一定程度上抑制一国物价水平的上涨。(2)其次，从出口商品看，本币贬值，外汇汇率上升，会促进商品出口，在出口商品供给弹性较小的情况下，出口增加会加剧国内商品的供需矛盾，引起物价总水平的上升。知识点解析：暂无解析全国自考（金融理论与实务）模拟试卷第2套一、单项选择题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)1、我国最古老的金属铸币是()A、银铸币B、铁铸币C、铜铸币D、金铸币标准答案：C知识点解析：我国最古老的金属铸币是铜铸币。在西周及春秋战国时期，类似于铲形农具的“布币”、仿照刀状铸造的“刀币”、延续贝币形状的“铜贝”等多种形状的铸币在不同地区流通着。答案为C。2、中国人民银行发行第一套人民币的时间是()A、1948年12月1日B、1949年10月1日C、1950年12月1日D、1955年3月1日标准答案：A知识点解析：1948年12月1日，中国人民银行成立并开始发行人民币，标志着人民币制度的正式建立。答案为A。3、银行信用产生发展起来的基础是()A、国家信用B、消费信用C、商业信用D、国内信用标准答案：C知识点解析：银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的。答案为C。4、在借贷期内可以调整和变动的利率是()A、单利率B、复利率C、固定利率D、浮动利率标准答案：D知识点解析：浮动利率是指在借贷期内会根据市场上货币资金供求状况的变化而相应调整的利率。答案为D。5、我国未来的市场利率体系是以________为核心。()A、中央银行基准利率B、银行间利率C、金融机构的存贷款利率D、市场利率标准答案：A知识点解析：1993年，国务院《关于金融体制改革的决定》中提出了我国利率市场化改革的基本设想：建立以市场资金供求为基础，以中央银行基准利率为调控核心，由市场资金供求决定各种利率水平的市场利率体系和市场利率管理体系。答案为A。6、利率平价理论片面强调________对汇率的决定作用。()A、利率B、利差C、利息D、本利和标准答案：B知识点解析：利率平价理论片面强调利差对汇率的决定作用，而忽视了汇率是对经济基本面因素的综合反映和预期。答案为B。7、以下不属于按发行主体分类的债券类型是()A、国际债券B、政府债券C、金融债券D、公司债券标准答案：A知识点解析：债券是一种重要的筹资工具，按不同的标准，可划分为多种类型。其中，按发行主体分类，债券可分为政府债券、金融债券和公司债券三类。答案为A。8、业拆借的参与主体目前只有()A、政府B、金融机构C、工商企业D、国际组织标准答案：B知识点解析：本题考查同业拆借市场的含义。同业拆借市场是金融机构同业间进行短期资金融通的市场，其参与主体仅限于金融机构。答案为B。9、大额可转让定期存单的面额通常在()A、1万至5万美元之间B、3万至10万美元之间C、10万至100万美元之间D、10万至1000万美元之间标准答案：D知识点解析：大额可转让定期存单与普通定期存款相比，存单面额较大，通常在10万美元与1000万美元之间。答案为D。10、每股市价与每股盈利的比率是()A、市净率B、市盈率C、净利率D、收益率标准答案：B知识点解析：市盈率是股票的每股市价与每股盈利的比率，其计算公式为：市盈率=每股市价÷每股盈利。我国几家大的证券报刊在每日股市行情报表中都附有市盈率指标。答案为B。11、在一定的基础性金融工具的基础上派生出来的金融工具，一般表现为一些合约，其价值由作为标的物的基础性金融工具的价格决定的金融工具称为()A、金融衍生工具B、基础性金融工具C、派生金融工具D、创新金融工具标准答案：A知识点解析：金融衍生工具，又称金融衍生产品，与基础性金融工具相对应，是指在一定的基础性金融工具的基础上派生出来的金融工具，一般表现为一些合约，其价值由作为标的物的基础性金融工具的价格决定。答案为A。12、金融期权合约在保证金上要求是()A、合约的买卖双方都须交纳保证金B、合约买方不用交纳保证金，合约卖方需要交纳保证金C、合约买方需要交纳保证金，合约卖方不用交纳保证金D、合约的买卖双方都不需要交纳保证金标准答案：B知识点解析：本题考查考生对金融期权合约的掌握。金融期权合约在保证金上的要求是：合约买方不用交纳保证金，合约卖方需要交纳保证金。考生还应注意金融期权合约与金融期货合约的区别。答案为B。13、下列各项中，不属于股份制商业银行的是()A、农业开发银行B、中信银行C、深圳发展银行D、渤海银行标准答案：A知识点解析：截至2009年年末，我国股份制商业银行有12家，即中信银行、光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行。答案为A。14、活期存款又被称为()A、本票存款B、存折存款C、汇票存款D、支票存款标准答案：D知识点解析：活期存款指可由存款人随时存取的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求存款人取款时做事先的书面通知。活期存款具有支取方便、运用灵活的特点。存款人可以用各种方式提取存款，如开出支票、本票、汇票，电话转账，使用自动出纳机等。由于各种经济交易，包括信用卡、商业零售等，都是通过活期存款账户进行的，所以在国外又把活期存款账户称为交易账户。在各种取款方式中，最传统的是支票取款，因此，活期存款也被称为支票存款。答案为D。15、第一次世界大战后，_________诞生。()A、商业性贷款理论B、资产转移理论C、预期收入理论D、边际递减理论标准答案：B知识点解析：到第一次世界大战后，资产转移理论诞生。该理论认为，除了发放短期贷款以外，商业银行还可以通过持有那些信誉高、期限短、易于转让的资产来保持流动性，如短期票据、国库券等。答案为B。16、在典型的资产管理业务中，投资银行和客户的关系是委托代理关系，即()A、“受人之托，代人交易”B、“受人之托，代人理财”C、“受人咨询，代人交易”D、“受人咨询，代人理财”标准答案：B知识点解析：在典型的资产管理业务中，投资银行和客户的关系是委托代理关系，即“受人之托，代人理财”。答案为B。17、实际货币需求是指名义货币数量在扣除________因素之后的货币余额。()A、价格变动B、物价变动C、消费变动D、收入变动标准答案：B知识点解析：实际货币需求是指名义货币数量在扣除了物价变动因素之后的货币余额，它等于名义货币需求除以物价水平。答案为B。18、下列各项中变现能力最强的是()A、定期存款B、活期存款C、现金D、有价证券标准答案：C知识点解析：变现性强，流动性就强；变现性弱，流动性就弱。例如现金是流动性最强的货币资产，具有直接的现实购买力；定期存款则需要经过提现或者转成活期存款才能成为现实购买力，故流动性较弱。答案为C。19、对一般性的工资或物价进行的是()A、强制性限制B、权威性限制C、以税收为手段的限制D、以指导性为主的限制标准答案：D知识点解析：以指导性为主的限制分两种情况：(1)对特定的工资或物价进行“权威性劝说”或施加政府压力，迫使工会和雇主协会让步；(2)对一般性的工资或物价，由政府根据生产率平均增长幅度确定工资和物价增长标准作为工会和雇主协会双方协商的指导线，要求他们自觉遵守政府规定的工资物价增长标准。答案为D。20、目前，已经成为越来越多国家的中央银行最主要的货币政策工具是()A、法定存款准备金率B、再贴现政策C、公开市场业务D、直接信用控制标准答案：C知识点解析：目前，公开市场业务已经成为越来越多国家的中央银行最主要的货币政策工具。答案为C。二、多项选择题(本题共5题，每题1.0分，共5分。)21、国家信用工具包括()标准答案：A,B,C知识点解析：目前国家信用的工具主要包括中央政府债券、地方政府债券和政府担保债券三种。答案为ABC。22、按市场交易标的物划分，金融市场可分为()标准答案：A,B,C,D,E知识点解析：金融市场按不同的标准，可以划分为多种类型。按市场中交易的标的物划分，金融市场可分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场等。答案为ABCDE。23、金融期权按行权时间的不同来划分，可以分为()标准答案：B,C知识点解析：金融期权的分类标准很多，按不同的标准可划分为不同的类型。按期权行权时间的不同，金融期权可划分为欧式期权和美式期权两种。答案为BC。24、下列关于保险的两大基本职能之间关系的叙述中，正确的有()标准答案：A,B,D知识点解析：保险的两大基本职能相辅相成，缺一不可。只有分散风险，分摊损失，才能进行经济补偿；没有经济补偿的需要也就无须通过分摊损失以分散风险。答案为ABD。25、与法定存款准备金率，再贴现政策相比，公开市场业务的优点有()标准答案：A,B,D知识点解析：与法定存款准备金率、再贴现政策相比，公开市场业务具有主动性强、灵活机动、调控效果缓和等优点。答案为ABD。三、名词解释(本题共5题，每题1.0分，共5分。)26、经济范畴中的信用标准答案：经济范畴中的信用是指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为。知识点解析：暂无解析27、无形市场标准答案：无形市场则是对交易所外进行的金融交易的统称，它的交易一般通过现代化的电讯工具在各金融机构、证券商及投资者之间进行。知识点解析：暂无解析28、欧式期权标准答案：欧式期权是只允许期权的持有者在期权到期日行权的期权合约。知识点解析：暂无解析29、收购标准答案：收购是指两家公司进行产权交易，由一家公司获得另一家公司的大部分或全部股权以达到控制该公司的交易活动。知识点解析：暂无解析30、名义货币需求标准答案：名义货币需求是指个人、家庭、企业等经济主体或整个社会在一定时点所实际持有的货币数量，通常以Md表示。知识点解析：暂无解析四、计算题(本题共2题，每题1.0分，共2分。)31、当100美元兑换800元人民币变为兑换750元人民币时，表明人民币对美元升值了百分之几?标准答案：即表明人民币对美元升值了百分之六点六七。知识点解析：暂无解析32、某企业将没到期的银行承兑汇票转让给银行，原汇票面额为10万元，距到期还有15天，银行月贴现利率为1％，则银行给该企业的贴现金额是多少?标准答案：贴现利息=汇票面额×实际贴现天数×月贴现利率÷30=100000×15×1％÷30=100000×0．5％=500(元)该公司实际获得的贴现金额=汇票面额一贴现利息=100000—500=99500(元)知识点解析：暂无解析五、简答题(本题共5题，每题1.0分，共5分。)33、简述商业信用的局限性。标准答案：(1)商业信用在规模上存在着局限性。商业信用是企业间买卖商品时发生的信用，以商品买卖为基础，因而，其规模会受商品买卖数量的限制，而且生产企业也不可能超出所售商品量向对方提供商业信用，这决定了商业信用在规模上的界限。(2)商业信用存在方向上的局限性。商业信用通常是由上游企业提供给下游企业，如原材料企业向加工企业提供，生产企业向销售企业提供，批发企业向零售企业提供，一般很难逆向提供，而在那些相互之间没有买卖关系的企业之间，则更不容易发生商业信用。(3)商业信用存在着期限上的局限性。商业信用的期限一般较短，会受到企业生产周转时间的限制，通常只能来解决短期资金融通的需要。知识点解析：暂无解析34、优先股和普通股的区别是什么?标准答案：与普通股股东相比，优先股股东具有两种优先权：(1)优先分配权，即在公司分配股息时，优先股股东分配在先；(2)优先求偿权，公司破产清算，分配剩余资产时，优先股的股东清偿在先。但优先股的股东没有表决权、选举权和被选举权等，其股息也是固定的，与股份有限公司的经营状况无关。优先股的风险小于普通股，预期收益率也低于普通股。知识点解析：暂无解析35、简述公开发行股票的运作程序。标准答案：(1)选择承销商。公开发行股票一般都需要承销商的参与。投资银行通常充当承销商这个角色。知识点解析：暂无解析36、简述国际货币基金组织的宗旨。标准答案：国际货币基金组织的宗旨是：通过成员国共同研讨和协商国际货币问题，促进国际货币合作，促进国际贸易的扩大和平衡发展，开发成员国的生产资源；促进汇率稳定和成员国有条件的汇率安排，避免竞争性的货币贬值；协助成员国建立多边支付制度，消除妨碍世界贸易增大的外汇管制；协助成员国克服国际收支困难。知识点解析：暂无解析37、简述保险的基本职能。标准答案：保险的本质决定保险的职能。分散风险、补偿损失是保险的基本职能。(1)分散风险职能。保险的基本职能就是分散风险，分摊损失，起到“千家万户保一家”的互助共济的作用。这是保险业区别于其他金融业的根本标志。(2)补偿损失职能。补偿损失职能就是把全体投保人通过缴纳保险费建立起来的保险基金用于少数投保人因遭遇灾害事故所受损失的经济补偿。知识点解析：暂无解析六、论述题(本题共1题，每题1.0分，共1分。)38、试述金融期货合约与金融远期合约的主要区别。标准答案：金融期货合约与金融远期合约的区别知识点解析：暂无解析全国自考（金融理论与实务）模拟试卷第3套一、单项选择题(本题共15题，每题1.0分，共15分。)1、外汇的最初含义是指国外汇兑，这也是A、动态的外汇含义B、静态的外汇含义C、广义的外汇含义D、狭义的外汇含义标准答案：A知识点解析：国外汇兑是人们通过特定的金融机构将一国货币兑换成另一种货币，借助于各种金融工具对国际债权债务关系进行非现金结算的行为，这也是外汇的动态含义。外汇的静态含义是指一切以外国货币表示的资产。2、英国的汇率一直采用的标价方法是A、欧元标价法B、黄金标价法C、直接标价法D、间接标价法标准答案：D知识点解析：汇率的标价方法有直接标价法和间接标价法两种。间接标价法是指以一定单位的本国货币为标准，折算成若干单位的外国货币来表示的汇率。英国一直采用的是间接标价法。3、国际借贷说认为，当流动债权大于流动债务时，A、外汇汇率将上升B、外汇汇率将下降C、外汇汇率将不受影响D、外汇供小于求标准答案：B知识点解析：暂无解析4、一国汇率被保持在官方或者实际的固定汇率带内波动，其波动幅度超过中心汇率上下1％，这是A、爬行盯住汇率安排B、平行盯住汇率安排C、浮动汇率制D、爬行带内的浮动汇率安排标准答案：B知识点解析：暂无解析5、由于金融市场上金融工具交易价格的波动而给金融工具的持有者带来损失的可能性，这种风险被称为A、信用风险B、流动性风险C、市场风险D、系统风险标准答案：C知识点解析：金融工具具有期限性、流动性、风险性和收益性特点。其中风险性主要来源于信用风险和市场风险，市场风险是由金融市场上金融工具交易价格的波动而给金融工具的持有者带来损失的可能性。6、下列有“金边债券”之称的是A、国债B、金融债券C、公司债券D、企业债券标准答案：A知识点解析：中央政府发行的债券统称国债，国债的发行是以国家财政收入为保证的，一般不存在违约风险，故有“金边债券”之称。7、由我国境内股份公司发行，以人民币标明票面价值，以外币认购，在境内证券交易所上市，供境内外投资者买卖的股票是A、N股B、B股C、H股D、S股标准答案：B知识点解析：我国的股票分类有典型的中国特色。我国的股票有A股、B股、H股、N股和S股之分。A股是人民币普通股，H股、N股和S股分别是我国境内股份公司发行的、在香港、纽约和新加坡上市交易的股票。8、衡量一个金融市场发达与否的重要标志之一是A、交易规模B、是否拥有种类丰富的金融工具C、收益率高D、便于管理标准答案：B知识点解析：暂无解析9、我国的同业拆借市场起步于A、1981年B、1982年C、1983年D、1984年标准答案：D知识点解析：1984年，中国人民银行确立了新的“统一”计划划分资金、实贷实存、相互融通”信贷资金管理体制，鼓励金融机构进行同业拆借，我国的同业拆借市场开始起步。10、我国银行间债券回购市场快速发展的根本原因在于A、市场本身的高安全性满足了各类经济主体对资产组合的管理要求B、中国人民银行放松管制C、允许更多类型的交易主体进入市场参与交易活动D、允许银行间拆借标准答案：A知识点解析：暂无解析11、在美国，当政府财政出现临时性资金短缺时，财政部不定期地发行一定数量的国库券，这种国库券被称为A、财政管理券B、资金管理券C、现金管理券D、临时管理券标准答案：C知识点解析：暂无解析12、满足了商业银行等金融机构间相互融资需要的是A、贴现B、转贴现C、再贴现D、承兑标准答案：B知识点解析：如果汇票持有人在持有银行承兑汇票期间有融资的需要，它可以将还没有到期的银行承兑汇票转让给银行，银行按票面金额扣除贴现利息后将余额支付给汇票持有人，此种票据行为称为贴现。如果在此张银行承兑汇票到期前贴现银行也出现了融资的需求，则贴现银行可以将这张银行承兑汇票向其他金融机构进行转让，转让给其他商业银行，叫转贴现；转让给中央银行，叫再贴现。票据的贴现直接为企业提供了融资服务；转贴现满足了商业银行等金融机构间的融资需要；再贴现是中央银行实施货币政策的重要手段。13、债券以高于票面值的价格发行称为A、平价发行B、折价发行C、溢价发行D、公开发行标准答案：C知识点解析：债券的发行价格可分为三种：一是按票面值发行，称为平价发行；二是以低于票面值的价格发行，称为折价发行；三是以高于票面值的价格发行，称为溢价发行。而公开发行是债券的发行方式。14、股票买卖成交后，交易双方在1～3个交易日内办理交割手续的交易方式是A、现货交易B、期货交易C、期权交易D、信用交易标准答案：A知识点解析：股票的交易方式主要有现货交易，期货交易、期权交易和信用交易。其中现货交易是指股票买卖成交后，交易双方在1～3个交易日内办理交割手续的交易方式。15、ETF、是哪种基金的一种A、指数型基金B、套利基金C、衍生基金D、成长型基金标准答案：A知识点解析：暂无解析二、多项选择题(本题共5题，每题1.0分，共5分。)16、通货膨胀条件下财政方面可采取的紧缩政策有标准答案：A,B,C知识点解析：通货膨胀条件下，财政方面采取的紧缩措施不外乎以下几种：提高法定存款准备金率、提高利率、削减财政支出(尤其是减少非生产性的财政支出与转移)等。17、从业务覆盖地域的不同，商业银行可分为标准答案：A,B,C知识点解析：选项A、B、C是按地域覆盖的不同划分的，选项D、E是按业务经营模式的不同划分的。18、下列属于西方国家采用货币政策中介目标的指标有标准答案：A,B,E知识点解析：利率和货币供给量是市场经济国家通常选用的主要政策中介指标，也有一些国家选用汇率作为政策中介指标。19、根据风险因子的不同，市场风险可分为标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析20、金融机构在经营中应遵循哪些原则标准答案：A,B,D知识点解析：暂无解析三、名词解释(本题共5题，每题1.0分，共5分。)21、派生存款乘数标准答案：表示一笔原始存款经过商业银行的派生最大可能扩张的倍数，通常用K表示，是法定存款准备金率的倒数。知识点解析：暂无解析22、交易动机标准答案：凯恩斯认为。人们为了应付日常的商品交易而必然需要持有一定数量的货币，这个持币动机就是交易动机。知识点解析：暂无解析23、货币失衡标准答案：是指一国一定时期内货币供给与货币需求相偏离，两者之间不相适应的货币流通状态。知识点解析：暂无解析24、储备资产标准答案：是指一国政府持有，并可随时使用的对外金融资产，又称为官方储备或国际储备。知识点解析：暂无解析25、内部时滞标准答案：是指中央银行从认识制定货币政策的必要性，到研究政策措施和采取实际行动所耗费的时间，也就是中央银行内部认识、讨论、决策的时间。知识点解析：暂无解析四、计算题(本题共2题，每题1.0分，共2分。)26、A银行决定向其客户甲发放一年期贷款200万元，年利率为12％。但A银行要求客户甲将贷款额度的20％作为补偿余额存入本银行。在不考虑存款利息成本的情况下，试计算A银行此笔贷款的税前收益率。标准答案：(1)此笔贷款的利息收入=200×12％=24(万元)(2)客户甲实际使用资金额=200-(200×20％)=160(万元)(3)A银行此笔贷款的税前收益率=24÷160=15％知识点解析：暂无解析27、假设通货一存款比率为6％，货币乘数为5，试计算存款准备拿率。如果存款准备金率下降到原来的1／2，现金提取率不变，那么新的货币乘数是多少?标准答案：(1)已知m=5，C／D=6％，计算R／D：(2)已知新的R／D=7．6％，C／D=6％，计算新的m，知识点解析：暂无解析五、简答题(本题共5题，每题1.0分，共5分。)28、现代商业银行为什么要实行资产负债综合管理?标准答案：资产负债综合管理理论产生于20世纪80年代，该理论并不是对资产管理、负债管理理论的否定，而是吸收了前两种管理理论的合理内核，并对其进行了发展和深化。资金负债综合管理理论认为，商业银行单靠资金管理或单靠负债管理都难以达到流动性、安全性、盈利性的均衡。银行应对资产负债两方面业务进行全方位、多层次的管理，保证资产负债结构调整的及时性、灵活性，以此保证流动性供给能力。知识点解析：暂无解析29、人身保险的内容有哪些?标准答案：人身保险是以人的生命和身体作为保险标的一种保险。主要有人寿保险、意外伤害保险和健康保险。(1)人寿保险。人寿保险简称寿险，它是以人的生命为保险标的，以人的生存或死亡为给付条件的一种保险。(2)意外伤害保险。意外伤害保险是以被保险人因遭受意外伤害造成死亡、残废、支出医疗费、暂时丧失劳动能力为给付条件的人身保险业务。(3)健康保险。健康保险，它是以被保险人因疾病、分娩及其致残或死亡为给付条件的一种保险。知识点解析：暂无解析30、简述金融期货交易所的组织形式。标准答案：金融期货交易所在组织形式上有非营利性会员制和营利性公司制两种。会员制交易所是由全体会员出资组建，缴纳一定会员费作为注册资本的非营利性会员制法人机构。目前，世界上大多数期货交易所采取的仍然是会员制。公司制交易所是由投资人以入股形式组建并设置场所和设施，以股份有限公司或有限责任公司形式设立的经营交易市场的营利性企业法人。知识点解析：暂无解析31、简述投资银行的基本职能。标准答案：投资银行在金融机构体系中执行着其他金融机构无法取代的职能：(1)媒介资金供需，提供直接融资服务。(2)构建发达的证券市场。(3)优化资源配置。(4)促进产业集中。知识点解析：暂无解析32、简述商业银行风险管理基本框架。标准答案：(1)风险管理环境风险管理环境是其他所有风险管理要素运行的基础和平台，为其他要素提供规则和约束。它包括员工的道德和胜任能力、人员的培训、管理者的经营模式、分配权限和职责的方式等。(2)商业银行风险管理组织合理的商业银行风险管理组织架构有助于明确风险管理者的权力和责任，形成有效的风险管理机制，有助于营造出良好的风险管理环境。(3)商业银行风险管理流程一个完整的风险管理流程主要包括：风险管理目标与政策的制定、风险识别、风险评估、风险应付、风险控制、风险监测与风险报告等环节。知识点解析：暂无解析六、论述题(本题共1题，每题1.0分，共1分。)33、试述金融期权合约与金融期货合约的区别。标准答案：金融期权合约与金融期货合约的区别主要体现在以下五个方面：(1)标准化程度与交易场所金融期权合约，既有标准化合约(交易所内进行交易)又有非标准化合约(场外进行交易)；而金融期货合约，都是标准化合约，都在交易所内进行交易。(2)交易双方的权利与义务金融期权合约的交易双方的权利和义务是不平等的，买方只拥有权利不承担义务，卖方只承担义务不拥有权利；而金融期货合约交易双方的权利和义务是平等的，除非用相反的合约冲销，这种权利和义务在到期日必须行使，也只能在到期日行使。(3)盈亏风险承担金融期权合约买方损失有限(以期权费为限)，盈利可能无限，卖方损失可能无限，但盈利有限(以期权费为限)；而金融期货的交易双方所承担的盈亏风险都是无限的。(4)保证金要求金融期权合约买方不用交纳保证金，合约卖方需要交纳保证金；金融期货合约交易的买卖双方都必须交纳保证金。(5)结算方式金融期权合约到期结算；金融期货合约每日结算。知识点解析：暂无解析全国自考（金融理论与实务）模拟试卷第4套一、单项选择题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)1、我国最早充当交换媒介的物品是()A、兽皮B、贝壳C、牲畜D、粮食标准答案：B知识点解析：我国最早充当交换媒介的物品是贝壳。2、国家信用的工具不包括()A、中央政府债券B、地方政府债券C、金融债券D、政府担保债券标准答案：C知识点解析：国家信用工具主要有中央政府债券、地方政府债券、政府担保债券。3、下列属于间接融资的是()A、消费信用B、国家信用C、银行信用D、商业信用标准答案：C知识点解析：银行信用是银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。银行信用是伴随着现代资本主义银行的产生，在商业信用基础上发展起来的。与作为直接融资范畴的商业信用不同，银行信用属于间接融资的范畴。4、包含通货膨胀因素的利率是()A、浮动利率B、固定利率C、实际利率D、名义利率标准答案：D知识点解析：实际利率是在指物价不变从而货币的购买力不变条件下的利率；名义利率是指包含了通货膨胀因素的利率。5、某人每月消费1500元，假设1年期储蓄存款利率为4％，这1500元的机会成本为()A、50B、70C、60D、80标准答案：C知识点解析：月消费为1500元的机会成本应该为1500×4％×1=60(元)。6、利息是的价格()A、借贷资本B、银行存款C、货币资本D、外来资本标准答案：A知识点解析：马克思对利息的来源有过经典的描述：“贷出者和借借入者双方都是把同一货币额作为资本支出的。但它只有在后者手中才执行资本的职能。……它所以能对双方都作为资本执行职能，只是由于利润的分割。其中归贷出者的部分叫作利息。”7、货币作为独立的价值形态进行单方面转移时，执行()A、支付手段职能B、流通手段职能C、贮藏手段职能D、价值尺度职能标准答案：A知识点解析：没有商品在同时、同地与货币相向运动，是货币发挥支付手段职能的基本特征，因此，货币作为独立的价值形态进行单方面转移时，执行支付手段职能。8、仅反映市场中货币资金的供求关系，不包含对任何风险因素的补偿的利率是()A、实际利率B、市场利率C、浮动利率D、无风险利率标准答案：D知识点解析：仅反映货币的时间价值，即仅反映市场中货币资金的供求关系，不包含对任何风险因素的补偿的利率是无风险利率。9、我国当前的汇率制度是()A、固定汇率B、浮动汇率C、官方汇率D、实际汇率标准答案：B知识点解析：2005年7月21日，我国进一步推进汇率形成机制改革，开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。10、短期借款一般适用()A、月利率B、浮动利率C、固定利率D、日利率标准答案：C知识点解析：固定利率适用于短期借款，浮动利率适用于长期借款，国际金融市场上3年以上的资金借贷通常都采用浮动利率。月利率和日利率是干扰选项。11、将到期收益率看作利率的代表，则()A、利率与债券价格毫无关系B、利率上升，债券价格下降C、利率下降，债券价格下降D、利率上升，债券价格上升标准答案：B知识点解析：将到期收益率看作利率的代表，得出一个基本的结论：利率上升，债券价格下降；利率下降，债券价格上升。12、“格雷欣法则”的表现为()A、劣币驱逐良币B、良币和劣币互相补充C、良币驱逐劣币D、良币和劣币互相驱逐标准答案：A知识点解析：两种市场价格不同而法定价格相同的货币同时流通时，市场价格偏高的货币就会被市场价格偏低的货币排斥，在价值规律的作用下，良币退出流通进入贮藏，而劣币充斥市场，这种劣币驱逐良币的规律被称为“格雷欣法则”。13、我国最古老的金属铸币是()A、铜铸币B、金铸币C、银铸币D、铁铸币标准答案：A知识点解析：我国最古老的金属铸币是铜铸币。在西周及春秋战国时期，类似于铲形农具的“布币”、仿照刀状铸造的“刀币”、延续贝币形状的“铜贝”等多种形状的铸币在不同地区流通着。14、提出“价值尺度和流通手段的统一是货币”的经济学家是()A、马歇尔B、马克思C、庇古D、费雪标准答案：B知识点解析：价值尺度和流通手段是货币的两个最基本的职能。马克思说：“价值尺度和流通手段的统一是货币。”15、欧元正式启动的时间是()A、1998年1月1日B、2000年1月1日C、1999年1月1日D、2001年1月1日标准答案：C知识点解析：1999年1月1日，欧元正式启动。欧洲经济和货币联盟中的11个国家开始使用欧洲单一货币——欧元。欧元是具有独立性和法定性的超国家货币，具有货币的部分职能。16、马克思提出的利息本质观是()A、利息是人们放弃货币流动性的报酬B、利息是剩余价值的特殊转化形态，是利润的一部分C、利息是资金短缺者从市场上筹集资金的成本D、利息是货币所有者因出让货币使用权而从借款人那里获得的补偿标准答案：B知识点解析：西方经济学家从借贷关系表面出发，认为利息是货币所有者因出让货币使用权而从借款人那里获得的补偿，或者说是资金短缺者从市场上筹集资金的成本。马克思则认为从本质上说，利息是剩余价值的特殊转化形态，是利润的一部分。17、银行信用产生发展的基础是()A、国内信用B、商业信用C、国家信用D、消费信用标准答案：B知识点解析：银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的。18、在借贷期内可以调整和变动的利率是()A、复利率B、固定利率C、浮动利率D、单利率标准答案：C知识点解析：浮动利率是指在借贷期内会根据市场上货币资金供求状况的变化而相应调整的利率。19、我国未来的市场利率体系以_______为调控核心()A、市场利率B、银行间利率C、中央银行基准利率D、金融机构的存贷款利率标准答案：C知识点解析：1993年，国务院《关于金融体制改革的决定》中提出了我国利率市场化改革的基本设想：建立以市场资金供求为基础，以中央银行基准利率为调控核心，由市场资金供求决定各种利率水平的市场利率体系和市场利率管理体系。20、利率平价理论片面强调_______对汇率的决定作用()A、本利和B、利率C、利差D、利息标准答案：C知识点解析：利率平价理论片面强调利差对汇率的决定作用，而忽视了汇率对经济基本面因素的综合反映和预期。二、多项选择题(本题共5题，每题1.0分，共5分。)21、中国人民银行使用的货币政策工具主要有()标准答案：A,B,C,D,E知识点解析：目前，中国人民银行使用的货币政策工具主要有：法定存款准备金率、公开市场业务、再贴现和再贷款政策、利率政策、信贷政策和汇率政策等。22、同业拆借的期限包括()标准答案：A,B,C,D,E知识点解析：同业拆借的期限包括7天、14天、20天、1个月、2个月等。23、成本推动说认为，造成生产成本提高的有()标准答案：B,C知识点解析：成本推动说认为造成生产成本提高有两方面力量，一是工会组织为了保证工人实际收入的增长或不降低，要求增加工资；二是一些垄断企业为了获得垄断利润，经常大幅度提高垄断商品价格，这既引起以此为原料的企业产品成本上升，也带动物价总水平上涨。24、按信用参与主体可以将信用划分为()标准答案：A,C,D,E知识点解析：按信用参与主体可将信用划分为商业信用、银行信用、国家信用和消费信用。25、马克思将货币的职能概括为()标准答案：A,B,C,D,E知识点解析：马克思将货币的职能概括为价值尺度、流通手段、支付手段、货币贮藏、世界货币五个方面。三、名词解释(本题共5题，每题1.0分，共5分。)26、银行券标准答案：银行券是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，也是一种纸制货币。知识点解析：暂无解析27、汇率标准答案：汇率又称汇价、外汇行市或外汇牌价，是一国货币折算成另一国货币的比率，或者说是一国货币相对于另一国货币的价格。知识点解析：暂无解析28、结构性存款标准答案：结构性存款是指在客户普通存款的基础上嵌入某种金融衍生工具(主要是各类期权)，通过与利率、汇率、指数等金融市场参数的波动挂钩或与某实体的信用情况挂钩，从而使存款人在承受一定风险的基础上获得较高收益的业务产品。知识点解析：暂无解析29、居民消费价格指数标准答案：居民消费价格指数即我们通常所说的CPI，又称零售物价指数，它是一种用来测量各个时期内城乡居民所购买的生活消费品价格和服务项目价格平均变化程度的指标。知识点解析：暂无解析30、固定汇率制度标准答案：固定汇率制度是指两国货币的汇率基本固定，汇率的波动幅度被限制在较小的范围内，各国货币当局有义务维持本币币值基本稳定的汇率制度。知识点解析：暂无解析四、计算题(本题共2题，每题1.0分，共2分。)31、某人从银行贷款50万元，贷款年利率为5％，期限为两年，到期一次还本付息，请用单利与复利两种方法计算到期时应支付的利息额。标准答案：单利计算：利息额=50×5％×2=5(万元)复利计算：利息额=50×(1+5％)2-50=5．125(万元)。知识点解析：暂无解析32、某基金公司设计了1％与1．5％两档费率：一次认购金额在1万元(含1万元)至1000万元(不含1000万元)之间，认购费率取1．5％；一次认购金额在1000万元(含1000万元)以上，认购费率取1％。如果投资者认购金额为1000万元，则可以认购的基金份额为多少?标准答案：认购份额=10000000×(1-1％)÷1=9900000÷1=9900000(份)。知识点解析：暂无解析五、简答题(本题共5题，每题1.0分，共5分。)33、简述货币政策传导的主要环节。标准答案：(1)从中央银行到商业银行等金融机构和金融市场。(2)从商业银行等金融机构和金融市场到企业、居民等非金融部门。(3)从非金融部门的各类经济行为主体到社会各经济变量。知识点解析：暂无解析34、我国为什么进行股权分置改革?标准答案：因为随着经济体制改革的深化和证券市场发展环境的变化，股权分置的固有矛盾逐渐突出，成为制约证券市场发展的重要制度障碍：一是扭曲证券市场定价机制，影响价格发现和资源配置功能的有效发挥；二是股价涨跌不能形成对非流通股股东的市场约束，公司治理缺乏共同的利益基础；三是国有资产不能在顺畅流转中实现保值增值的动态评价和市场化考核，不利于深化国有资产管理体制改革；四是股票定价环境存在不确定预期，制约资本市场国际化进程和产品创新。知识点解析：暂无解析35、简述商业信用的作用与局限性。标准答案：商业信用是现代经济中最基本的信用形式之一，商业信用的良性发展，对一国商品的生产和流通有着重要的促进作用。对于生产企业来说，产品销售是保持再生产过程的重要一环，产品有销售，再生产才有必要，有了销售收入，资金循环才会正常运行。但是，在现实生活中，商品各方直接的商品流动和现金流动在很多时候是不同步的。在进行大宗交易时，购货方手边常常没有足够的现金，产品销售企业如果允许购货方延期付款，将产品赊销给购货方的话，双方的交易就能顺利进行。而商业信用的介入，则能够使以上的商业链条连接起来，从而促进生产和流动的顺畅进行。在强调商业信用积极作用的同时，也不能否认商业信用的局限性。首先，商业信用在规模上存在着局限性。其次，商业信用存在方向上的局限性。再次，商业信用存在着期限上的局限性。知识点解析：暂无解析36、什么是货币乘数，影响货币乘数的主要因素有哪些?标准答案：货币乘数是指货币供给量对基础货币的倍数关系，即基础货币每增加或减少一个单位所引起的货币供给量增加或减少的倍数。影响货币乘数的因素有：(1)通货一存款比率，即流通中的现金与存款总额的比率；(2)准备一存款比率，即法定存款准备金和超额存款准备金的总和占全部存款的比重。知识点解析：暂无解析37、与一般经济组织相比，金融机构有何特殊性?标准答案：(1)经营对象与经营内容的特殊性。(2)经营关系与经营原则的特殊性。(3)经营风险及影响程度的特殊性。知识点解析：暂无解析六、论述题(本题共1题，每题1.0分，共1分。)38、论述商业银行风险的种类及风险管理基本框架。标准答案：(1)风险种类有：①信用风险；②市场风险；③操作风险；④流动性风险；⑤国家风险；⑥合规风险；⑦声誉风险；⑧战略风险。(2)风险管理基本框架如下。①风险管理环境。风险管理环境是其他所有风险管理要素运行的基础和平台，为其他要素提供规则和约束。风险管理环境包含很多内容，包括员工的道德和胜任能力、人员的培训、管理者的经营模式、分配权限和职责的方式等。其构成要素主要有：公司治理、内部控制、风险文化、管理战略。②商业银行风险管理组织。商业银行的风险管理理念、战略、政策、程序等都必须通过一定的载体才能得以实施，金融风险管理的效果与机构内部的组织架构具有高度的关联性。合理的机构设置和清晰的职能界定不仅有助于明确风险管理者的权力和责任，形成有效的风险治理机制，还有助于在机构内部的各组成部分之间围绕风险管理进行持续的沟通，营造出良好的风险管理环境。由于受历史条件、经营环境、管理偏好等多种因素的影响，商业银行的风险管理组织架构在实践中呈现出了多样性，但大体上都包括了以下环节：董事会及其专门委员会、高级管理层、风险管理部门、其他相关部门。③商业银行风险管理流程。一个完整的风险管理流程主要包括：风险管理目标与政策的制定、风险识别、风险评估、风险应对、风险控制、风险监测与风险报告等环节。制定风险管理目标与政策是风险管理流程的起点。风险识别、风险评估、风险应对与控制、风险报告与监控等具体环节则是对风险管理目标与政策的细化和执行。知识点解析：暂无解析全国自考（金融理论与实务）模拟试卷第5套一、单项选择题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)1、金银复本位制的典型形态是()A、双本位制B、金币本位制C、银本位制D、金本位制标准答案：A知识点解析：双本位制是金银复本位制的典型形态，在这种制度下，出现了“劣币驱逐良币”的现象。答案为A。2、在“一五”期间随着我国高度集中的计划经济管理体制的逐步确立，国家采取政策禁止了()A、银行信用B、国家信用C、消费信用D、商业信用标准答案：D知识点解析：随着“一五”期间我国高度集中的计划经济管理体制的逐步确立，国家实施了禁止商业信用的政策。之所以如此，是认为商业信用与计划经济管理体制相冲突。答案为D。3、货币的时间价值来源于()A、现在消费B、消费推迟的时间C、对现在消费推迟的时间补偿D、货币的投资标准答案：C知识点解析：货币的时间价值来源于对现在消费推迟的时间补偿。答案为C。4、凯恩斯的利率决定理论强调__________因素在利率决定中的作用。()A、供求关系B、货币C、可贷资金的供给和需求D、风险标准答案：B知识点解析：与传统的利率理论不同，凯恩斯强调货币因素在利率决定中的作用，认为利率决定于货币供给与货币需求数量的对比。答案为B。5、利率平价理论成立的重要前提是()A、自由竞争B、自由交易C、资本自由流动D、自由贸易标准答案：C知识点解析：利率平价理论成立的重要前提是资本自由流动，且不考虑交易成本，但这种状态在现实中并不完全存在，因此，其结果并不完全应验。答案为C。6、下列属于间接融资工具的是()A、股票B、政府投资C、商业票据D、存款单标准答案：D知识点解析：金融工具按融资形式，可分为直接融资工具和间接融资工具。商业票据、政府债券、公司债券和股票等都属于直接融资工具，存款单、人寿保险单等属于间接融资工具。答案为D。7、现实世界中，大部分金融资产交易均在__________市场上进行。()A、有形B、无形C、外汇D、商品标准答案：B知识点解析：无形市场是一个无形的网络，金融资产及资金可以在其中迅速地转移。在现实世界中，大部分的金融资产交易均在无形市场上进行。答案为B。8、__________买卖国库券的市场被专业化地称为“公开市场”。()A、商业银行B、非银行金融机构C、中央银行D、有利于减少发行时间标准答案：C知识点解析：各国法律大都规定，中央银行不能直接在发行市场上购买国库券，因此，中央银行参与国库券的买卖只能在流通市场上。中央银行买卖国库券的市场被专业化地称为“公开市场”。答案为C。9、由于全局性的共同因素引起的投资收益的可能变动风险是()A、系统性风险B、政策性风险C、局部性风险D、非系统性风险标准答案：A知识点解析：所谓系统性风险，是指由于全局性的共同因素引起的投资收益的可能变动，这种因素以同样的方式对所有证券的收益产生影响。属于这一类风险的有利率风险、通货膨胀风险等。答案为A。10、成长型基金适合于()A、能承受高风险的投资者B、较保守的投资者C、风险规避者D、厌恶风险的投资者标准答案：A知识点解析：成长型基金是以追求资本的长期增值为目标的投资基金，主要投资于具有良好发展潜力，但目前盈利水平不高的企业股票，适合能承受高风险的投资者。答案为A。11、赋予期权的买方在给定时间或在此时间以前的任一时刻以执行价格卖给期权卖方一定数量的某种金融资产权利的期权合约是()A、看涨期权B、欧式期权C、美式期权D、看跌期权标准答案：D知识点解析：看跌期权也称卖权，是指赋予期权的买方在给定时间或在此时间以前的任一时刻以执行价格卖给期权卖方一定数量的某种金融资产权利的期权合约。答案为D。12、我国的中央银行是()A、中国工商银行B、中国银行C、中国人民银行D、中国开发银行标准答案：C知识点解析：所谓中央银行，是指专门制定和实施货币政策、统一管理金融活动并代表政府协调对外金融关系的金融管理机构。中国人民银行是我国的中央银行。答案为C。13、亚洲开发银行的总行设于()A、马尼拉B、东京C、香港D、北京标准答案：A知识点解析：亚洲开发银行是西方国家与亚洲太平洋地区发展中国家合办的政府间的金融机构，1966年在东京成立，总部设于菲律宾的首都马尼拉。答案为A。14、商业银行持有库存现金会付出()A、机会成本B、固定成本C、变动成本D、边际成本标准答案：A知识点解析：现金资产是商业银行流动性最强的资产，持有一定数量的现金资产，主要目的在于满足银行经营过程中的流动性需要。但由于现金资产基本上是一种无盈利或微利资产，过多地持有这种资产，将会失去其他盈利机会，也就是说，银行持有现金资产会付出机会成本。答案为A。15、源于企业及个人的财富积累和谋求资产增值的市场需求的投资银行业务是()A、资产管理业务B、包销C、经纪业务D、并购业务标准答案：A知识点解析：资产管理业务的产生源于企业及个人的财富积累和谋求资产增值的市场需求。在成熟的资本市场中，投资者愿意将自己的资产委托给专业机构进行理财管理，从而避免自身作为缺乏相关投资知识及时问的非专业人士进行投资而招致的损失。为了满足这样的市场需求，投资银行开办资产管理业务。答案为A。16、货币贮藏职能又被称为()A、交易媒介B、支付手段C、资产职能D、国际货币标准答案：C知识点解析：货币作为财富的一般代表，具有价值贮藏职能，人们愿意持有货币作为其资产组合的一个组成部分，用以实现投资效益的最大化，这是微观经济主体对发挥价值贮藏职能(亦称资产职能)的货币产生的需求。答案为C。17、通货一存款比率越高，货币乘数()A、越大B、越小C、不变D、以上答案均不正确标准答案：B知识点解析：通常来说，通货一存款比率越高，表明居民和企业部门持有的现金越多，或者说商业银行存款中的现金漏损越多；反则反之。因此，通货一存款比率与货币乘数反向变动：通货一存款比率越高，货币乘数越小；通货一存款比率越低，货币乘数越大。答案为B。18、要求拉动说是从__________角度来解释通货膨胀成因的。()A、货币B、债务C、供给D、需求标准答案：D知识点解析：要求拉动说是从需求角度解释通货膨胀的成因。该理论认为，之所以发生通货膨胀，是因为各国政府采用了扩张性的财政政策和货币政策，刺激了社会总需求。当社会总需求大于社会总供给时，就形成了膨胀性缺口，牵动物价上涨，导致通货膨胀。答案为D。19、中央银行规定与调整再贴现资格着眼于()A、短期供求平衡B、长期结构调整C、短期结构调整D、长期供求平衡标准答案：B知识点解析：中央银行规定与调整再贴现的资格是指中央银行规定或调整何种票据及哪些金融机构具有向中央银行申请再贴现的资格。中央银行对此进行规定与调整，能够改变或引导资金流向，可以发挥抑制或扶持作用，主要着眼于长期的结构调整。答案为B。20、外部时滞的长短主要取决于()A、客观的经济和金融条件B、制定政策的效率C、中央银行对经济形势发展变化的预见能力D、中央银行对经济形势发展变化的反应灵敏度标准答案：A知识点解析：外部时滞是指从中央银行采取行动到行动对政策目标产生影响所经过的时间。外部时滞的长短主要由客观的经济和金融条件决定。答案为A。二、多项选择题(本题共5题，每题1.0分，共5分。)21、下列关于我国金属铸币的说法中正确的有()标准答案：B,C,D,E知识点解析：我国最古老的金属铸币是铜铸币，所以选项A是错误的；银铸币是直到清朝末期才开始铸造，选项B正确；袁世凯的北洋政府铸造了有袁世凯头像的银元，1927年国民党政府铸造了有孙中山头像的银元。金铸币在我国较少铸造。所以选项C、D、E是正确的。答案为BCDE。22、一国货币当局对汇率的安排或规定包括()标准答案：A,B,C,D知识点解析：汇率制度是指一国货币当局对本国汇率变动的基本方式所做的安排或规定。如规定本国货币对外价值、规定汇率的波动幅度、规定本国货币与其他货币的汇率关系、规定影响和干预汇率变动的方式等。汇率制度的选择制约着汇率水平的波动幅度。答案为ABCD。23、决定债券交易价格的主要因素有()标准答案：A,B,C,D知识点解析：交易价格是债券流通市场的一个重要构成要素，它的高低变动，取决于众多因素。从理论上讲，债券的票面额、票面利率、市场利率、偿还期限是决定债券交易价格的主要因素。答案为ABCD。24、国家开发银行股份制改革中的四个“变”是指()标准答案：B,C,D,E知识点解析：国家开发银行股份制改革中的四个“变”是指：(1)经营管理和运作商业化。(2)股权结构多元化。(3)治理结构现代化。(4)服务功能多样化。答案为BCDE。25、对交易方程式的表示正确的有()标准答案：A,B,C,D知识点解析：美国耶鲁大学经济学家欧文?费雪在其1911年出版的《货币购买力》一书中提出了交易方程式：MV=PT，则有P=MV÷T、M=PT÷V和MV÷PT=1这三个变形公式。答案为ABCD。三、名词解释(本题共5题，每题1.0分，共5分。)26、货币制度标准答案：货币制度是指国家对货币的有关要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定。知识点解析：暂无解析27、政府债券标准答案：政府债券是指由中央政府和地方政府发行的债券，它以政府的信誉作保证，因而通常无需抵押品，其风险在各债券中是最低的，利率水平也低于金融债券和企业债券。知识点解析：暂无解析28、对冲基金标准答案：对冲基金又称套期保值基金，是在金融市场上进行套期保值交易，利用现货市场和衍生市场对冲的基金，这种基金能最大限度地避免和降低风险。知识点解析：暂无解析29、政策性银行标准答案：政策性银行是指由政府发起或出资建立，按照国家宏观政策要求在限定的业务领域从事银行业务的政策性金融机构。知识点解析：暂无解析30、货币供给标准答案：货币供给是指一定时期内一国银行系统向经济中投入或抽离货币的行为过程。这个过程体现为一种货币供给的形成机制。知识点解析：暂无解析四、计算题(本题共2题，每题1.0分，共2分。)31、证券持有人甲向乙卖出100份公司证券，每份证券的出售价格是800元，甲与乙签订回购协议，协议中规定约定利息为50元，证券持有人甲在距债券到期日90天回购，则回购价格为多少?回购利率为多少?标准答案：回购价格=售出价格+约定利息=800+50=850(元)知识点解析：暂无解析32、某投资者手中持有A股票20000股，买入价为每股10元。该投资者预期未来3个月，A股票价格波动在9．5～9．9之间。为了规避风险，该投资者以4000元的价格出售1份A股票为标的资产，数量为20000股的看涨期权合约，执行价定在10．5元。假设该期权的买卖双方都是理性的投资者，试计算说明未来3个月A股票的价格上涨超过10．5元与未超过10．5元两种情况下，期权买卖双方行权的情况各自的收益情况。标准答案：(1)3个月A股票的价格上涨超过10．5元：买方行权，合约的卖方以执行价格10．5元卖出A股票20000，则他在这只股票上的盈利=4000+(10．5—10)×20000=14000(元)(2)3个月A股票的价格上涨未超过10．5元：买方不行权，合约卖方获得4000元的期权费，则将其抵御风险的能力提高了4000元，只要股票价格没有跌到9．8元以下，他就不会亏损。知识点解析：暂无解析五、简答题(本题共5题，每题1.0分，共5分。)33、简述金汇兑本位制与金块本位制的区别和联系。标准答案：金汇兑本位制又称虚金本位制。这种货币制度与金块本位制相同之处在于，也不铸造金币，市场中流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量；不同之处在于，银行券不能在国内兑换黄金，要想兑换黄金，只能先兑换成本国在该国存有黄金并与该国货币保持固定汇率国家的外汇，然后再用外汇在该国兑换黄金。知识点解析：暂无解析34、什么是回购协议?什么是逆回购协议?比较两者之间的关系。标准答案：回购协议这个词非常形象地描绘了这样一种资金交易行为：证券持有人在卖出一定数量证券的同时，与证券买入方签订协议，双方约定在将来某一日期由证券的出售方按约定的价格再将其出售的证券如数赎回。逆回购协议，即证券的买入方在获得证券的同时，与证券的卖方签订协议，双方约定在将来某一日期由证券的买方按约定的价格再将其购入的证券如数返还。实际上，回购协议和逆回购协议是一个事物的两个方面，同一项交易，从证券提供者的角度看，是同购，是资金提供者的角度看，是逆回购，一项交易究竟被称为回购或是逆回购主要取决于站在哪一方的立场上。知识点解析：暂无解析35、简述中国银监会的主要职责。标准答案：制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法；审批银行业金融机构及分支机构的设立、变更、终止及其业务范围；对银行业金融机构实行现场和非现场监管，依法对违法违规行为进行查处；审查银行业金融机构高级管理人员任职资格；负责统一编制全国银行数据、报表，并按照国家有关规定予以公布；会同有关部门提出存款类金融机构紧急风险处置意见和建议；负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作等。知识点解析：暂无解析36、如何理解投资银行的现金管理业务?标准答案：现金管理业务是投资银行为客户提供的现金管理服务，其目的在于解决企业在日常经营中因不得不持有大量现金资产而产生的流动性和盈利性之间的矛盾，即让企业在保持其金融资产足够流动性的前提条件下，将企业持有现金带来的机会成本降低到最低的程度。也就是说，通过现金管理，企业能够从留存的现金中获取较大的资产收益。现金管理通常的做法是由投资银行对企业的财务统计数据进行分析和预测，建立数学模型，确立企业日常经营中所需要的最佳现金存量；制定有关的现金收支计划，通过收账、短期借债，对财务进行动态管理，尽可能地增加企业的可用现金，从而为企业构建出一种最佳的现金流动组合。知识点解析：暂无解析37、有些经济学者认为适度的通货膨胀具有正的产出效应，能够促进经济增长，请简述其原因。标准答案：(1)通货膨胀中，工人工资的增长速度滞后于物价的上涨速度，因此，通货膨胀是一种有利于资方的国民收入再分配。企业利润的提高刺激了私人投资的积极性，从而有利于促进经济增长。(2)通货膨胀中，人们的名义收入水平伴随着通货膨胀的上升而相应的增加，在实行累进所得税制的情况下，收入水平的增加会使人们按照更高的税率等级缴纳个人所得税，政府税收收入增加，从而有条件增加政府投资，有利于经济增长。(3)在非充分就业状态下，社会上还存在闲置资源，通过增加货币供给量，形成适度的通货膨胀，可以有效刺激需求，使投资增加，进而促进经济增长和就业的增加。知识点解析：暂无解析六、论述题(本题共1题，每题1.0分，共1分。)38、试述银行信用与商业信用的关系。标准答案：(1)银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的。商业信用先于银行信用产生，但其局限性使其难以满足资本主义社会化大生产的需求，于是银行信用就在商业信用广泛发展的基础上产生了。(2)银行信用克服了商业信用的局限性。银行信用以货币形态提供的间接信用特征使其克服了商业信用在规膜、方向和期限上的局限性。(3)银行信用的出现进一步促进