财产保险数里基础课件

财产保险数里基础

第一节财产保险费率

一、财产保险费率的构成与厘定原则1、财产保险费（premium）保险费为保险费率和保险金额的乘积，即财产保险费=保险金额×保险费率。财产保险费由纯保费和附加保费构成，即：财产保险费=纯保费+附加保费，其中纯保费是保险人用于赔付给被保险人的保险金，是财产保险费的最低界限；附加保费是由保险人所支配的费用，由营业费、营业税和营业利润构成。第一节财产保险费率

一、财产保险费率的构成与厘定原则2、财产保险费率(rate)保险费率即保险价格，是保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，通常以每百元或每千元的保险金额的保险费来表示。财产保险费率（毛费率）=纯费率+附加费率第一节财产保险费率一、财产保险费率的构成与厘定原则3、财产保险费率的厘定原则（1）充分性（2）公平性（3）合理性（4）稳定灵活（5）促进防灾防损公平合理原则、保证偿付能力原则、相对稳定原则和促进防灾防损原则第一节财产保险费率二、财产保险费率厘定的方法1、判断法：也称观察法，由业务人员根据每笔业务保险标的的风险和以往的经验，对每个保险标的分别评价，判断其损失概率和损失程度，制定出符合特定情况的个别保险费率。第一节财产保险费率二、财产保险费率厘定的方法2、分类法(手册法)：是现代保险经营中确定保险费率的主要方法，是把具有类似特征损失风险置入同一承保类别，收取系统费率。第一节财产保险费率二、财产保险费率厘定的方法3、增减法：该方法是在分类法确定的基本费率基础上，根据承保标的的风险进行增减变动来确定保险费率的方法。（1）表定法（2）经验法（3）追溯法第一节财产保险费率二、财产保险费率厘定的方法3、增减法（1）表定法以每一风险单位为计算依据，在对每一风险单位确定一个基本费率的基础上，根据个别标的的风险状况增减修正。第一节财产保险费率二、财产保险费率厘定的方法3、增减法（2）经验法M=(A-E)*C/EA:平均损失（3年）E:预期损失C:可靠系数M:修正系数第一节财产保险费率二、财产保险费率厘定的方法3、增减法（3）追溯法根据保险期间的损失经验数据来确定保险费的方法，即保险费率按照当期终了时依据实际情况再加以调整修正。第一节财产保险费率三、财产保险费率的确定财产保险费率=纯费率+附加费率1、纯费率纯费率=保额损失率±均方差（1）计算保额损失率纯费率是一定时期内保险赔款总额与保险金额总和的比率，是一定时期内保险金额损失率情况的综合反映。通常保险人根据以往若干年（一般为5年）保险赔款和保险金额的统计资料，计算出保险金额损失率的平均值。即：

保险金额损失率

=（保险赔款总额/保险金额总和）×1000‰三、财产保险费率的确定财产保险费率=纯费率+附加费率1、纯费率纯费率=保额损失率±均方差（1）计算保额损失率

一般而言，影响保险金额损失率的因素主要有以下几个：保险事故发生的频率，即保险标的发生保险事故的次数（L）与全部承保的保险标的的件数（N）之比，即

L/N；保险事故的损毁率，即受灾保险标的的件数（Q）与保险标的发生保险事故的次数（L）之比，即Q/L；保险标的的损毁程度，即保险赔款额（P）与受灾保险标的的保险金额（S）之比，即P/S；受灾保险标的的平均保险金额与全部保险标的的平均保险金额之比，即S/Q÷I/N（其中I为全部保险标的保险金额的总和）。则保险金额损失率是上述四个因素的乘积，即L/N×Q/L×P/S×（S/Q÷I/N）＝P/I。

第一节财产保险费率三、财产保险费率的确定1、纯费率（1）计算保额损失率关于保险额损失率的概念，应当注意：A、保险额损失率不是保险标的损失额与保额之比，而是保险赔款额与保额之比。因为在保险业务经营过程中，保险赔款额与保险标的的损失额往往是不一样的，所以计算保险人的损失是计算赔款额而不是计算保险标的的损失额。B、计算保险额损失率是使用保险公司的经验数据，而不是使用全社会的损失统计资料。C、必须有足够的年数且这一组保额损失率必须是稳定的。一般地说，至少需要有保险事故发生比较正常的连续5年的保额损失率；D、适当地从动态考虑损失率的逐年变化规律。第一节财产保险费率例1：已知：保险标的的件数为8000件（N），全部保险标的的保险金额为50000000元（I），发生保险事故的次数为16次(L)，受灾保险标的的件数为20件(Q)，受灾保险标的的保额为160000元(S)，保险赔偿的金额为60000元(P)。于是上述四个指标的数值为：保险事故发生的频率=L/N=16/8000=2‰保险事故的损毁率＝Q/L＝20/16＝1.25保险标的的损毁程度＝P/S＝60000/160000＝0.375受灾保险标的的平均保险金额与全部保险标的的平均保险金额之比，即S/Q÷I/N＝160000/20÷50000000/8000＝1.28于是，保险额损失率为：

2‰×1.25×0.375×1.28＝0.0012＝1.2‰或60000÷50000000＝0.0012＝1.2‰第一节财产保险费率例2：已知某公司过去5年某项业务的保险金额为9000万元，在保险期间共支付赔款45万元，则该项业务的保险额损失率为：

45÷9000＝5‰第一节财产保险费率三、财产保险费率的确定1、纯费率（2）计算均方差其中，均方差的计算为：平均保额损失率的计算第一节财产保险费率三、财产保险费率的确定1、纯费率（3）计算稳定系数通常，对于一组保额损失率数据，我们用其均方差与其算术平均值之比来反映该组保额损失率的稳定性。为此，我们定义稳定系数为k，计算如下：均方差平均保额损失率第一节财产保险费率三、财产保险费率的确定1、纯费率（3）计算稳定系数稳定系数越大，则各年保额损失率差别越大，即这组保额损失率的稳定性就越差，损失赔付情况就越不平衡。稳定系数越小，则各年保额损失率差别就越小，即该组保额损失率的稳定性就越好，损失赔付情况就越均匀。第一节财产保险费率例3：现有甲、乙两组保额损失率，试比较它们的稳定性。数组甲是甲项保险业务以往9年的各年的保额损失率，数组乙是乙项保险业务以往9年的保额损失率，依次排列如下表：甲项业务年份n保额损失率(‰)偏差偏差的平方13.3－0.70.4923.5－0.50.2533.6－0.40.1643.8－0.20.0454.00064.10.10.0174.40.40.1684.60.60.3694.70.70.49甲：损失率总额：平均保额损失率：偏差之和：偏差的平方之和:乙项业务年份n保额损失率偏差偏差的平方11.2‰－2.87.8421.4－2.66.7631.8－2.24.8442.6－1.41.9652.7－1.31.6963.9－0.10.0175.21.21.4487.23.210.24910.06.036.00乙：损失率总额：平均保额损失率：偏差之和：偏差的平方之和:第一节财产保险费率计算后得甲、乙两数组的稳定性系数分别为：第一节财产保险费率可以看出，虽然两组的平均保额损失率均为4‰，但其稳定性系数相差很大。结果表明，甲组比乙组稳定性好得多，因此，数组甲可以作为甲项业务确定保险费率的依据，而数组乙则由于各年份保额损失率波动太大，则必须增加观察年度，才能据以确定保险费率。第一节财产保险费率三、财产保险费率的确定1、纯费率（4）附加均方差，确定纯费率纯费率=保额损失率±均方差=

保额损失率*（1±

稳定系数）第一节财产保险费率例4：在例3中根据甲项业务的数据，我们已得出：平均保额损失率为4‰，均方差为0.467‰。于是，若附加一个均方差，则纯费率为：

4‰＋0.467‰＝4.467‰；若附加二个均方差，则纯费率为：

4‰＋2×0.467‰＝4.934‰若附加三个均方差，则纯费率为

4‰＋3×0.467‰＝5.401‰第一节财产保险费率那么，纯费率应该在平均保额损失率上附加几次（个）均方差为宜呢？一般而言，附加的均方差越多，对保险公司越有利，而对投保人负担越重。根据费率厘定的原则，附加的均方差必须合适，一般认为所附加均方差与平均保额损失率之比，以10-20％为宜，如上例，附加一个或二个均方差都可认为是合理的。第一节财产保险费率三、财产保险费率的确定2、附加费率：附加费率=附加保费/保险金额×1000‰。营业费率=附加保费/保费收入营业税率=营业税/保费收入营业利润率=营业利润/保费收入附加费率=纯费率*（附加保费/纯保费）*100%第一节财产保险费率三、财产保险费率的确定3、确定毛费率毛费率==纯费率+附加费率毛费率=纯费率*（1+附加保费与纯保费的比例）第二节财产保险责任准备金一、财产保险责任准备金的含义与类型财产保险的责任准备金是保险公司按法律规定为在财产保险合同有效期内履行赔付保险金义务而将保险费予以提存的各种金额。财产保险的责任准备金类型未到期责任准备金未决赔款准备金总准备金第二节财产保险责任准备金我国《保险法》第九十八条保险公司应当根据保障被保险人利益、保证偿付能力的原则，提取各项责任准备金。保险公司提取和结转责任准备金的具体办法，由国务院保险监督管理机构制定。第二节财产保险责任准备金二、未到期责任准备金

未到期责任准备金是会计年度决算时，对未到期保单的保险费所提存的准备金。1、年平均估算法。又称50％估算法，1/2法。其计算公式为：未到期责任准备金=当年自留保险费总额×50％上式中，自留保险费＝全年保费收入＋分入保费－分出保费

第二节财产保险责任准备金二、未到期责任准备金2、季平均估算法。又称8分法。

: 某季度的自留保费： 某季度的未到期责任准备金

n

： 季度： 未到期责任准备金时间系数

P

:

全年未到期责任准备金第二节财产保险责任准备金二、未到期责任准备金3、月平均估算法。又称24分法。

:

某月的自留保费： 某月的未到期责任准备金

n

： 月份： 未到期责任准备金时间系数

P: 全年未到期责任准备金第二节财产保险责任准备金二、未到期责任准备金4、日平均估算法。未到期责任准备金=有效保单保费×未到期天数/保险期天数

:

某日的自留保费：某日的未到期责任准备金

n

：日期：未到期责任准备金时间系数

P: 全年未到期责任准备金第二节财产保险责任准备金三、未决赔款准备金1、概念未决赔款准备金也称为赔款准备金，是在会计年度决算以前发生的保险事故但尚未决定赔付或应付而未付的赔款，因而从当年的保险费收入中提存的准备金。该项准备金是从当期保险费收入中提存的，包括已报未决赔款准备金和未报未决（已发生未报告）赔款准备金。第二节财产保险责任准备金三、未决赔款准备金2、已报未决赔款准备金未决赔案是指被保险人已提出索赔，但保险人与索赔人就索赔案件是否属于保险责任范围、保险赔款额等事项尚未达成协议的案件。（1）逐案估计法（2）平均值估计法（3）赔付率法第二节财产保险责任准备金三、未决赔款准备金2、已报未决赔款准备金（1）逐案估计法：理赔人员