公司成本费用管理制度

公司本钱费用管理制度第一章总则第一条目的和依据公司本钱费用管理制度旨在规范公司内部各项本钱费用的管理，合理掌控和优化本钱支出，提高公司盈利本领。本制度依据相关法律法规和公司的经营需要订立。第二条适用范围本制度适用于公司内部全部本钱费用管理工作，包含但不限于采购管理、费用报销、预算编制等。第三条重要职责管理部门负责订立、解释本制度，并对全体员工进行宣贯；各部门负责依照本制度要求进行本钱费用管理，并定期向管理部门报送相关数据和报表；员工应遵守本制度，乐观参加本钱费用管理工作。第二章采购管理第四条采购流程需求提出：各部门向采购部门提出采购需求，并填写采购申请表；采购评估：采购部门对采购需求进行评估，确定是否需要采购；供应商选择：采购部门依据公司采购政策和相关法规，选择合适的供应商；合同订立：采购部门与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务；采购验收：采购部门对收货物品进行验收，并填写验收记录；付款结算：采购部门依照合同商定进行付款结算程序。第五条采购政策优选原则：采购时应优先考虑性价比高、质量可靠的供应商；集中采购：公司鼓舞部门之间进行集中采购，以实现规模效益；签订合同：全部采购均需通过正式合同进行，未经批准不得擅自进行采购行为；采购评估：采购部门应对每次采购进行评估，确保采购的合理性和必需性。第六条费用掌控采购预算：各部门应依照公司的年度预算编制采购预算，确保采购费用在合理范围内；价格比较：采购部门应在采购前对不同供应商的价格进行比较，选择最合适的供应商；合理价格：采购部门应与供应商进行充分沟通，争取合理价格和优惠条件；资源节省：各部门应尽量减少不必需的采购，节省资源并降低本钱。第三章费用报销第七条报销流程费用发生：员工在公司业务范围内产生费用，需填写费用报销申请表；费用审核：费用审核人对报销申请进行审核，在符合相关政策和规定的情况下进行审批；财务处理：财务部门依据审批结果进行费用核算，并及时进行报销；报销记录：财务部门应及时将报销记录归档，并定期向管理部门报送相关数据和报表。第八条报销原则合规性原则：报销申请必需符合相关政策和规定，不得超出规定范围；凭证原则：报销申请必需附上相应的发票、凭证等支持文件；限额原则：各费用项目应依照公司规定的限额进行报销；及时性原则：费用报销应及时提交，无正当理由不得延迟。第九条限制性费用餐费和交通费：公司对员工餐费和交通费有肯定报销范围的限制，超出部分由员工个人承当；差旅费：员工出差时的留宿、交通等费用应依照公司规定进行报销，需事先报批；其他费用：其他费用的报销应符合相关政策和规定。第四章预算管理第十条预算编制年度预算：各部门应依照公司要求，订立年度预算，包含收入和支出的猜测情况；多级预算：公司设立多级预算，部门预算由总预算逐级下达；预算分解：各部门依据总预算进行预算分解，形成部门预算。第十一条预算执行预算掌控：各部门应依照预算要求，进行费用的掌控和管理；预算调整：如部门预算不能满足实际需求，需提前向上级部门报备，并经批准后进行调整；预算决算：公司应依照年度预算进行预算决算，对预算的执行情况进行评估和总结。第五章监督与评估第十二条监督机制审计监督：公司可委托专业机构进行本钱费用的审核和监督；内部审核：公司设立内部审核部门，对各部门的本钱费用进行定期审核；员工参加：公司鼓舞员工乐观参加本钱费用的监督和评估，发现问题及时提出。第十三条绩效评估绩效考核：公司将本钱费用管理纳入绩效考核体系，定期评估各部门的本钱掌控情况；奖惩机制：对于有效掌控本钱并取得显著成效的部门和个人，公司将予以相应的嘉奖；改进措施：公司鼓舞员工提出改进本钱费用管理的措施和建议，以不绝优化管理效果。第六章附则第十四条解释权本制度由管理部门负责解释，并