某地区绿化苗木种植基地工程可行性研究报告

第一章总论 11.1项目单位基本情况 11.2项目建设方案 31.3投资结构及资金来源 41.4项目效益 41.5可行性研究报告编制依据 51.6综合评价 6第二章背景及必要性 82.1项目建设背景 82.2项目建设的必要性 3.1项目区概况 3.2项目建设条件优劣势分析 第四章市场分析与销售方案 4.1市场分析 4.2营销策略、方案、模式 4.3市场风险分析 5.2建设规划和布局 5.3建设标准和产品标准 5.4工艺(技术)方案 5.5设备方案 5.6建筑方案 5.7节能减排措施 5.8实施进度安排 6.1环境影响 6.2环境保护与治理措施 6.3评价与审批 第七章项目组织与管理 7.1组织机构与职能划分 7.2劳动定员 7.3经营管理措施 7.4技术培训 7.5劳动安全、卫生与消防 第八章投资估算与资金来源 8.1投资估算依据 8.2投资估算 8.3资金来源 8.4资金使用和管理 9.1财务评价依据 9.3总成本及经营成本估算 9.4财务效益分析 9.5不确定性分析 10.1社会评价基本结论 10.2农业产业化经营 10.3农民增收、农业增效评价 1.1项目单位基本情况某实业公司成立于2003年4月，注册资本100万元。注册地*省*县。某公司秉承“优化生态，养护生命，美化生活”茶花、鹰潭柚子、南昌苗木三大绿化苗木基地，规模达1600余生产基地1600余亩。有固定员工48人。高级职称6人，其中管理学教授1人，园林教授2人，高级园艺师3人；中级职称16人，其中园艺师10人。1.1.2财务状况序号财务指标2006年2007年1资产总额(万元)2固定资产(万元)3流动资产(万元)4净资产(万元)5负债总额(万元)6所有者权益(万元)7销售收入(万元)8净利润(万元)9净资产收益率41.19%投资报酬率资产负债率1.1.3法人代表基本情况业管理有深入的研究和独到的见解，现任省企业家协会副会1.2项目建设方案1.2.1项目名称、建设性质及建设地点2、建设性质：新建1.2.2建设规模及产品(或经营)方案建设1080亩绿化苗木种植基地，其中：种植香樟600亩，种植桂花250亩，种植原生茶花120亩，种植嫁接茶花80亩，种植柚子大苗30亩。年生产销售绿化苗木香樟45000株、桂花12500株、原生茶花8000株、嫁接茶花1200株、柚子大苗1500株。全年实现销售收入1055万元。1.2.3技术、设备、建筑物(主体工程)项目实施企业技术力量雄厚，有园艺方面的高级人才5人，中级园艺人才10人。并聘请了省林科院刘光正研究员、北京林4-主要设备：旋耕机10台，抽水机10台，喷药车2辆，起苗机20台，苗木挖穴机20台，农用车1辆。主要建筑物：工作用房1000平方米，灌溉水库30亩，灌溉水井10口，供水管网10000米，排水沟渠10000米，农用道路2000米，100千伏安供电设施1座，开垦整理土1.3投资结构及资金来源项目总投资835万元，其中：建设投资675万元，流动资金投资160万元。建设投资中固定资产投资305万元，无形资产投资335万元，科技等其他投资35万元。资金来源：中央财政补贴资金180万元，地方财政配套资金90万元，企业自筹资金565万元。1.4项目效益1、经济效益。项目实施后，可实现年销售收入1055万元，生产期内年平均利润总额343.37万元，年平均所得税85.84万元，年平均净利润257.53万元；平均销售利润率24.41%,税后平均投资利润率30.84%。所得税后财务净现值1027.72万元，财务内部收益率24.95%,静态投资回收期年4.95年(含建设期1年)。2、生态效益。项目是绿化苗木种植，不仅不会对生态环境地苗木经纪人合作营销等方式，可解决当地农村富余劳动力600人就业，每年直接带动农户400户增收620万元。项目绿化动苗木基地3000亩，带动农民1000人就业，带动农户401.5可行性研究报告编制依据1、国家农业综合开发办公室印发的((2009年国家农业综2、国家农业综合开发办公室印发的《关于2009年产业化3、国家农业综合开发办公室印发的((2009年国家农业综要》1.6综合评价本项目的建设符合国家农业产业政策和行业发展规划，符合省创建花园城市、园林城市的要求，是项目地*县重点发展的主导产业之一。项目实施标准化种植，有利于提升苗木种植的科技含量，有利于项目地做大做强花卉苗木种植主导产业，发展当地经济；项目的实施，有利于引导当地农户发展苗木种植，带动农民致富；项目的实施，为市场提供优质的绿化苗木，有利于周边县市创建花园城市、园林城市，美化人民生活；项目的实施，有2、项目建设的可行性项目实施单位长期从事绿化苗木的科研、生产，聘请了一批园艺方面的专家教授长年提供技术咨询指导，拥有雄厚的技术力量。在绿化苗木的标准化种植方面，有一整套科学的管理方法。项目实施后经济效益良好，可实现年销售收入1055万元，年均实现利润343.37万元，年均所得税85.84万，净利润257.53万元，投资利润率30.84%。项目产品市场前景良好。省提出要在全省开展创建花园城项目风险主要是极端天气影响，如出现08年的长时间低温4、带动作用本项目符合国家产业政策，为项目地重点发展的主导产业之第二章背景及必要性2.1项目建设背景《国家农业综合开发项目和资金管理办法》指出，多种经营项目要符合国家产业政策及本地区农业和农村经济发展的整体规划，具有资源和技术优势，产品销售有保障，能够推动农业产业化经营，促进农村经济结构的调整和优化，项目辐射面广，能够带动农民显著增收的要求。随着城市化进程的加快，去年下半年，在全省开展创建花园城市、园林城市活动。省建设厅要求各级建设(规划、房管、城管)行政主管部门从改善城市功能和提升城市形象入手，要以人为本，塑造城市特色魅力和可持续发展，搞好城市规划和设计，使房屋建筑、道路布局、园林绿化、雕塑艺术与城市的自然环境、民俗风情、传统文化、历史古迹有机结合。同时要尽快疏散老城区过度密集的人口，改善老城区的人居环境；重视城市道路网络的建设，加强老城区的道路改造，集中开展“城中村”的专项治理，抓紧建设污水：垃圾处理设施；拓展人口密集区绿地，加快城郊公园、生态农业观赏园、经济林和风景林的建设，形成良好的城市外围生态圈。在这种大的发展环境下，园林绿化、花卉培育必将成为城市建设、居民生活不可缺少的点缀和添色，市场前9-.今年10月，省委、省政府召开动员大会，决定从今年起在全省实施造林绿化“一大四小”工程。“一大四小”工程中的“一大，是指2010年全省森林覆盖率达到63%这个大目标；个方面的绿化工作。按照工程建设目标，到2010年底，将完成人工造林1500亩，全省设市城市、县城建成区和乡镇所在地绿化覆盖率分别达到40%、35%和15%,全省高速公路、要达到80%以上，工业园区绿化覆盖率超过35%,全省新农村发展两者一体化大型园林工程骨干企业。重点扶持20户连片规模5000亩以上的苗木花卉大户。到2010年，全省苗木花卉达到50万亩，2020年达到80万亩。省大力倡导绿化美化的政策导向，必将带来巨大的绿化苗木花卉需求，为苗木花卉产业提供了广阔的发展空间。虽然我省花卉苗木产业近年发展较快，截止2003年3月，全省苗木花卉种植面积达15.62万亩，销售收入达7.41元，但是，我省苗木花卉业发展与周边省份比较仍相对滞后，市场所需绿化苗木大部分都是从湖南、浙江等省份调运，不仅提高了绿化费用，苗项目单位是一家专门从事绿化苗木科研、生产、销售的专业企业，长期致力于绿化苗木种植、研究，有雄厚的技术力量。公司充分利用自身优势，申报农业产业化项目，建设千亩绿化苗木基地，以此来不断壮大企业实力，提升项目地绿化苗木种植的科技水平，做大做强当地花卉苗木主导产业。2.2项目建设的必要性本项目的建设符合国家农业产业政策和行业发展规划，符合项目地*县及所在市某市的产业发展规划。近年来，某市农业结构不断优化，培育形成了无公害蔬菜、草食畜禽、特种水产、花卉苗木和特色果业等主导产业，是全国商品粮、商品猪和全省肉牛生产基地。为发展苗木花卉生产，某市出台了有关土地租赁、税费减免、种苗调运、采伐办证、放活经营、鼓励招商等六大优惠措施。近年来，项目地*县政府十分重视苗木花卉产业的发展。当地政府为苗农精心服务，在苗木产业发展过程中，县林业部门完成了由管理者向服务者的角色转变，定期举办技术培训班，发放苗木技术管理手册，林业部门技术人员深入田间地头到各苗圃指导苗农进行田间管理。同时，大力发展苗木经纪人队伍，拓展销售渠道。该县七琴、桃溪等地涌现出了一批苗木经纪人，这些人很多既是苗农，又是经纪人，他们在销售苗木的同时，也带回了全国各地的苗木信息，并能够根据市场行情，引导苗农种植香樟、茶花、杜英等品位高档、市场畅销的绿化苗木。*县山地资源丰富。2005年全县林改结束后，群众的造林积极性持续高涨，由此带动了绿化、林业苗木的迅猛发展并逐步形成该县的一大新兴产业，苗木花卉产业迅速兴起，由原来的零星种植逐步走向专业化、规模化。2007年，该县苗木种植面积达到3000多亩，比2006年翻了一番，种植专业户有600余户，苗木年产值达2000多万元。苗木产业正在成为该县农民增收致富的新兴产业。显然，苗木花卉虽是当地重点发展的主导产业，但规模仍然较小，科技含量不高，附加值低，经济效益较差。本项目实施标准化种植苗木，有利于提升苗木种植的科技含量，提高苗木的产量和质量，从而提高经济效益，对培育壮大*县苗木花卉这一优势主导产业、促进苗木花卉产业化、发展当地经济具有十分重要项目每年需雇用农业工人2万个工日，按每工日60元计算，可为当地农民增收120万元；按平均每人一年工作200天计算，可解决当地富余农村劳力100人就业。项目的采取标准化种植苗木，实行科学管理，对当地苗木花卉农户具有示范作用，有利于引导当地农户科学种植，提高经济效益，从而带动农民致富。项目的实施，还可直接带动当地籽播苗的生产，增加农民收入。项目单位通过建立与当地苗木经纪人的合作营销模式，将项目生产的苗木交由经纪人销售，可促进当地苗木经纪服务业的发展。项目的实施，可为市场提供丰富、优质的绿化苗木，对周边县市乃至全省创建花园城市、园林城市，美化人民生活，具有重第三章建设条件3.1项目区概况3.1.1建设地点选择1248平方公里。项目基地面积1122亩，为丘陵地。土地权属3.1.2自然条件东部、南部和中部以山地丘陵和低岗为主，全县有耕地43.7万亩，其中水38.5万亩，水面11.29万亩。地理特征青铜王国”之美称。县境内有10条河流，流域面积1162平方公里，全县有小(二)型以上水库99座，矿产资源有金属矿12活立木蓄积量300万立方米，珍贵树种有银杏、水杉、罗汉松充沛，气候温和，日照丰富，无霜期长。年平均气温17.5℃,年降水量1604.5mm,无霜期275天，年平均日照1750.9项目地现状为丘陵地，土壤为花岗岩风化而成红壤，土层深厚，地下水位低，不含盐碱，为偏酸性沙质壤土，PH值5.5-6.53.1.3社会经济状况*县总面积1248平方公里，全县辖5镇8乡2个直属农林场、135个行政村、9个居委会。全县人口近30万，其中城镇人口6.4万、农业人口23.58万，各占总人口的21.4%和78.6%,其中农村劳动力11.92万人，占农业总人口的51%。*县围绕着增强发展后劲、提升综合实力，大力实施项目带动战略，以项目建设为总抓手，积极向上争项目，向外引项国民经济快速发展。2007年实现GDP29.7亿元，完成财政总收26393万元。农业结构不断优化，已建立了优质水稻商品粮、优枳壳为著称。商洲枳壳，栽培历史1700余年，宋朝起，历朝家医药管理局已在三湖等乡镇建立了商洲枳壳为主品的10万亩近年来，*县将苗木花卉作为重点发展的主导产业之一，县苗木花卉严业迅速兴起，正在成为该县农民增收致富的新兴产3.1.4本行业及关联产业发展现状"的思路，不断调整优化农业产业结构，已建立了优质水稻商品零星种植逐步走向专业化、规模化，2007年，该县苗木种植面积达到3000多亩，种植专业户有600余户，苗木年产值达2000多万元。苗木产业正在成为该县农民增收致富的新兴产业。3.2项目建设条件优劣势分析3.2.1政策、资源、市场、科技、基础设施条件等项目实施地*县投资政策优惠，投资环境优越。为发展苗木花卉生产，某市及*县出台了有关土地租赁、税费减免、种苗调2、资源优势*县气候条件优越，土壤肥沃，有丰富的树种、药材资源，森林覆盖率达55.4%。苗木花卉发展迅猛，全区已有花卉苗木面积3000多亩，为项目的实施提供了丰富的资源。3、市场优势省在全省开展创建花园城市、园林城市活动和“一大四小”造林绿化工程，市场前景良好。项目地*县有一支长期经营苗木南距某市90公里，北距省会*市100公里；交通便利，京九铁路、105国道、赣江水道呈“川”字型纵贯县境南北，赣粤高4、科技优势*县区位条件优越，基础设施完善。县境内外交通便利，京九铁路、105国道、赣江水道呈“川”字型纵贯县境南北，京九铁路在*县境内里程42.16公里，在大洋洲设有货站，在县城南1公里设有三级客站。105国道在境内里程为36.42公里，赣江河道常年可航行300吨级货轮，洪水期间可通行500吨级货轮。境内有4个16200吨级泊位码头。全县境内现有公路148条，总里程823.6公里，公路密度达0.66公里/平方公里。随着*赣江大桥及其赣粤高速公里连接线工程和新干东大电网110KV输变电站3座，可保证全县工农业生产和生活3.2.2主要障碍因素及解决方案的件第四章市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1项目产品市场供求现状及前景分析下的粮、棉、油等农业产业将处于劣势，而技术型的苗木、花卉等产业，由于国内劳动力资源低廉，国内市场广阔，在国际市场竞争中具有较强的竞争力。同时，随着人们生活水平的提高，居住条件的改善，园林城市建设步伐的加快，环保意识的增强，给园林苗木产业带来了无限生机。该产品在市场滞销之时，仍可通过对园林苗木的培育A-k,增加树龄等方式，使价值倍增，在市场好转时卖出更好的价格，因此该项目市场风险小。近年来，我国苗木花卉业发展迅速。据统计，全国苗木花卉企业已达1万多家，建立各种信息网站150多家。2006年全国育苗面积达1000多万亩，年产苗木花卉300亿株，优质苗木花卉产品供不应求。目前，我省苗木花卉业发展相对滞后，截止2003年3月，全省苗木花卉种植面积达15.62万亩，销售收入达7.41元。随着城市化进程的加快，绿化苗木市场需求的加大，本省绿化苗木大部分都只能从湖南、浙江等周边省*年*月，省在全省开展创建花园城市、园林城市活动，今年一的“美的空间、人的乐园”。力争到2010年，全省设区市中心城区绿化覆盖率达到40%,绿地率达到36%,人均公园绿地面积达到10平方米；全省县城建成区绿化覆盖率达到35%,绿地率达到30%,人均公园绿地面积达到10平方米；全省乡镇所在地绿化覆盖率达到15%,绿地率达到10%。到2012年，在地绿化覆盖率达到20%,绿地率达到15%。这都给园林、苗4.1.2项目产品的市场竞争优势分析1、技术优势品低15%以上，具有极强的竞争力。3、市场优势外多家大型绿化企业建立了固定的合作关系。项目地*县有一支4、企业信誉优势4.2营销策略、方案、模式3、工程营销4.3市场风险分析3.1项目产品市场风险因素分析4.3.2防范和降低风险的对策第五章建设方案5.1产品方案和建设规模本项目建设规模为：建设1080亩绿化苗木种植基地，其植香樟600亩，种植桂花250亩，种植原生茶花120亩，种植嫁接茶花80亩，种植柚子大苗30亩。详细情况见下表：表5—1种植规模明细表种植项目规格种植面积(亩)度总数量(株)产期备注香樟4年按①locm标准出售香樟2年按①locm标准出售桂花杆径4年标准出售原生茶花笠准出售嫁接茶花年苗①2年合计’5.2建设规划和布局本项目购地1122亩，其中绿化苗木种植用地1080亩，修建灌溉水库30亩，生产办公生活用地12亩。规划建设五个功能区：1、香樟园区600亩，其中种植①3cm香樟300亩，①5cm香樟300亩。2、桂花园区250亩。3、茶花园区200亩，其中种植原生茶花120亩，嫁接茶花4、柚子园区30亩，种植柚子大苗。5、生产办公生活区12亩，建设1000平方米工作生活5.3建设标准和产品标准5.4工艺(技术)方案5.4.1香樟移栽的技术方案香樟大树移栽的最佳时间为萌芽期，即清明前后10～15天。1、植前根部喷施0.1%萘乙酸或生根粉，以促进新根生长。2、伤口修复、防止腐烂，可用0.1%萘乙酸和羊毛酯混合/2—1/4为宜，过深则易烂根。10、整形修剪。待新枝萌发后，进行整形修剪，剪除弱枝、保留粗壮枝、培育新枝，对于树干上萌发的不定芽要即时抹除。5.4.2桂花种植技术方案桂花为木犀科木犀属常绿乔木，又称木犀岩桂、金粟、九里香等，是现代城市绿化最珍贵的花木之一。桂花的品种较多，主(1)扦插时间：可在3月初至4月中旬选1年生春梢进行扦插，这是最佳扦插时间。也可在6月下旬至8月下旬选当年生的半熟枝进行带踵扦插，但它对温湿度的控制要求高。(2)插穗的剪取与处理：从中幼龄树上选择树体中上部、外围的健壮、饱满、无病虫害的枝条作插穗。将枝条剪成10—12厘米长，除去下部叶片，只留上部3—4片叶。有条件的再将插穗放入百万分之五十至一百的GGR6号溶液中浸0.5—1小时，(3)插壤准备：用微酸性、疏松、通气、保水力好的土壤作(4)插后管理：主要是控制温度和湿度，这是扦插能否生根成活的关键。最佳生根地温为25—28℃,最佳相对湿度应保持在85%以上。可采用遮阳、拱塑料棚、洒水、通风等办法控制。排灌方便的微酸性(PH值为50—6.5)沙性壤土作培植圃地。在米(2年后待其长粗长高时，每隔一株移走一株，使行株距变为2米xl.5米)、栽植穴为0.4米x0.4米x0.4米的规格挖好月上旬至3月上旬进行。取苗时，尽可能做到多留根、少伤根。遇干旱，要浇水抗旱。除施足基肥外，每年还要施3次肥，即在3月下旬每株施速效氮肥0.1--0.3公斤，促使其长高和多发嫩梢；7月每株施速效磷钾肥0.1--0.3公斤，以提高其抗旱能力；10月每株施有机肥3公斤，以提高其抗寒能力，为越冬作准备。(4)修剪整形。桂花萌发力强，有自然形成灌丛的特性。它5.4.3茶花种植技术方案是用40—50。C的温水浸种半小时，再用清水于20～25℃下浸泡5～6天，取底层种子作为播种用种；三是用100u9/g苗床条播行距15～20cm,将种子芽眼向下，放入深50m的沟内，株距1—20m,播后灌透水一次。种子量少时可于盆中，覆土厚度0.5—lcm,用喷壶轻轻喷透水。(4)播后管理：播后，可用塑料薄膜或玻璃，盖住苗床、花盆，以保持湿度，保持温度18—25℃,并给予充足的光照(避免强光直射),每天适当通风换气，及时清除杂草，防治地下害虫，发生霉菌时，可用0—%的高锰酸钾喷雾消毒。1个月左右开始发芽，幼苗长至3—4片叶时移栽上盆，选7—10cm口径的嫁接繁殖适用于扦插和压条生根不良或生根慢地品种或更(1)枝接：可采用靠接法和劈接法，但劈接法成活率较靠接吹断枝条。硬枝靠接全年都可进行，但以5～6月最为适宜，靠长健壮，无病虫害，日照充足半木质化或1年生木质化的枝条作接穗。砧木可从基部离地面5～7cm的高度平剪，在砧木中部用(2)芽接：在茶花的生长季节均可进行，但以5～7月上旬最佳。一般用“T”字形芽接法嫁接。选取接穗后，在芽上方0.5cm5.4.4柚子大苗种植技术方案(1)定植时间。一般以春秋雨季为宜。春季2月底至4月下(2)定植密度。株行距4×4米或4×5米，一般亩栽40株左右，也可矮化密植，亩栽50—60株。底肥，并回土高出地面20—30厘米。③定植后理好窝盘高出地面20厘米，灌足定根水。园可在树冠夕1-la进行条沟状深耕，深、宽约0.5—0.7米，机质，提高土壤肥力。如果间种豆科、蔬菜等，还可增加早期效益，其茎杆、残枝败叶覆盖并翻入土中，增加土壤有机质。③中耕培土。中耕时结合除草，一般每年中耕3—4次，即在冬季采果后，夏季或秋季，结合播种、间作各中耕一次。中耕深度10--15厘米(结合间作播种，宜适当加深),愈近树干愈在缓坡地带，3—4年培土一次，在坡度大、冲刷严重的地方，隔年培土一次。(5)施肥。幼树树小，根幼嫩，宜勤施薄施，一年可施5—6次，对结果树一般要施4次肥，即还阳肥、催芽肥、稳果肥和壮①还阳肥(基肥):在采果前后施，其施肥量占全年施肥量的一半，应施大量的绿肥、堆肥、圈粪、饼肥等迟效肥，并配合施②催芽肥(花前肥):一般在2—3月进行，这次肥应以速效氮肥为主，主要施用人畜粪，适当结合施用尿素。③稳果肥：在6月落果前半个月施速效氮肥和磷肥，可施用腐熟人畜粪，喷施过磷酸钙1%浸出液。6月中-Fa9再施用壮果肥，施速效性氮肥和磷钾肥。(6)灌溉与排水。柚树周年常绿，枝梢年生长量大，挂果期长，叶大果大，对水分的要求高。栽培柚树必须通过灌溉来保证其水分要求，进行灌溉时要根据柚树各个物候期对水分的需要与(7)整形修剪。柚树树势强盛，树体高大，幼龄期在肥水充(8)病虫害防治。危害柚树的病虫害较多，常见的有螨类、①花前2月底到4月上旬，连续喷药2次，以防治螨类为主，②谢花后的幼果期5月中旬至6月下旬，连续喷药2次，以防治蚧类为主，同时结合防治其它害虫，使用农药：杀虫剂+杀③秋季7月中旬至9月上旬，连续喷药3—4次，以防治潜④9月中旬至10上旬是螨类危害的第二个高峰，应喷药1—25.4.5物料消耗定额及平衡分析对表5-2物料消费定额分析序号单位消耗定额期量①3cm香樟田4年1种苗株2化肥斤3农药斤54电度2①5cm香樟2年田种苗株2化肥斤3农药斤54电度2桂花田4年1种苗株2化肥斤3农药斤54电度2四原生茶花田年1种苗株2化肥斤3农药斤54电度2五嫁接茶花—35种苗株2化肥斤3农药斤55电度2柚子大苗2年L1种苗株2化肥斤3农药斤55电25.5设备方案5.5.1设备选型按5.5.2设备清单表5—3设备清单表序设备名称数量投资额(万号(元)1旋耕机10台2抽水机10台43喷药车2辆44起苗机20台85苗木挖穴机20台66农用车1辆11计5.5.3设备来源5.6建筑方案5.6.1建筑物、辅助工程、其它工程公体建设性质投资额序工程名称建设数量价号(万元)(元)1主体工程工作用房新建1000平方米土地开垦整理新建1000亩修建灌溉水库新建30亩灌溉水井新建10口供水管网新建10000米排水沟渠新建10000米2辅助工程农用道路新建2000米供电设施新建4合计5.7节能减排措施目减5.8实施进度安排2008年11到12月进行项目可行性论证，编制可行性研2009年3月采购设备，4月到2010年1月，进行土地整理等土建工程建设，2010年2至3月进行苗木种植。具体进度如下表：表5—5项目实施进度表序号2009焦2010年345678923l设备采购2土建工程3苗木种植第六章环境影响评价6.1环境影响本项目选址某市*县，场址为未开发利用的荒山、荒坡。项6.2环境保护与治理措施1、严格植物检疫制度，有害生物的防治原则上以生物防治2、项目提倡施用有机肥和埋青作业，尽量减少使用化肥，3、项目建设过程中产生的废弃物及时回收、妥善处置，避4、项目土建过程中，尽量减少噪音和破土，尽量避开雨季6.3评价与审批第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分7.2劳动定员本公司采取每周五日工作制，每天工作8小时，一年工作日为251天。固定员工按月计发工资，临时聘用员工按工作日或本项目需新增固定员工20名，其中园艺技术人员5人，管理人员4人，生产工人1l人，需聘用临时农业生产工人2万个7.3经营管理措施2、生产管理3、财务管理4、营销管理7.4技术培训7.5劳动安全、卫生与消防1、制定各工作岗位安全操作规程，加强劳动安全教育，认3、作好防火、防雷工作。本项目为绿化苗木，在秋冬干燥8.1投资估算依据8.2投资估算8.2.1总投资本项目建设总投资估算为835万元，其中：建设投资675万元，流动资金投资160万元。(详见附表2:建设投资估算表，附表3:流动资金估算表)8.2.1.1建设投资项目建设投资675万元，其中固定资产投资305万元，占45.18%,包括：土建工程投资270万元，占40%,设备购置35万元，占5.19%;无形资产投资335万元，占49.63%,主要是购买土地1122亩；其他投资35万元，占5.19%,包括科技投资10万元，规划设计费5万元，基本预备费和涨价预备费15万元，前期工作费5万元。(详见附表2:建设投资估算表，附表2-1:土建工程投资明细表，附表2—2:设备投资明细表，附表2-3:科技投资明细表)8.2.1.2流动资金为160万元。计划在第二年投放101万元，第三年投放59万元。(详见附表3:流动资金估算表)8.3资金来源项目投资总额835万元，其中用于建设投资675万元，流动资金投资160万元，资金来源如下：8.3.1中央财政资金申请中央财政补贴资金180万元，占总投资21.56%。8.3.2地方财政配套资金地方财政配套资金90万元，占总投资10.78%。项目所8.3.3自筹资金及来源49-.企业自筹资金565万元，占总投资67.66%。自筹资金8.3.4银行贷款及筹措8.3.5其他8.4资金使用和管理8.4.1财政资金使用和管理本项目申请财政补贴资金270万元，其中中央财政补贴资金180万元，地方财政配套资金90万元。财政补贴资金全清款项。(详见附表10:财政资金使用明细表)8.4.3其它本项目自筹资金565万元，其中405万元用于建设投资，预备费和涨价预备费，另160万元用于流动资金。第九章财务评价4、项目计算期10年。5、贴现率取8%。9.2.1销售(营业)收入本项目为绿化苗木的种植。共种植香樟600亩(其中①3cm香樟300亩，①5cm香樟300亩),每亩200株；桂花250亩，每亩200株；原生茶花120亩，每亩200株；嫁接茶花80亩，每亩60株；柚子大苗30亩，每亩100株。按生产周期从第三年开始，平均每年可出售香樟45000销售收入405万元；出售桂花12500株，每株120元，销售收入150万元；出售原生茶花8000株，每株25元，销售收入20万元；出售嫁接茶花1200株，每株1500元，销售收入180万元；出售柚子大苗1500株，每株2000元，销售收入300万元。全年销售收入可达1055万元。(详9.2.2销售(营业)税金及附加9.3总成本及经营成本估算9.3.1单位产品生产成本估算12元/株；桂花苗7元/株；原生茶花苗5元/株；嫁接茶花苗200元/株；柚子大苗1000元/株。20元，每亩用量5市斤估算。成本，不计算水费，电按1元/度计算，每亩平均用电2度。产品生产成本的工资福利，固定员工按人每月1200元、临时雇工按每工日60元估算，每亩需22.96工日。制造费用将折旧和其他制造费用分摊估算，每亩应分摊364.91元。香樟2844.51元/亩、①5cm香樟4444.51元/亩、桂花3444.51元/亩，原生茶花3044.51元/亩、嫁接茶花14044.51元/亩、柚子大苗102044.51元/亩。(详见附表5—1单9.3.2项目总成本估算年耗用量进行估算，年外购原辅材料261.15万元，其中种苗228.75万元、化肥21.6万元、农药10.8万元，外购燃料动力2.16万元。工资及福利是固定员工每人每月1200元、新增固定员工20人，临时雇工每工日60元、全年雇工25-+s_日估算，全年工资福利为148.8万元。固定资产折旧采用直线折旧法，房屋建筑物按20年、机器设备按10年、其他固定资产按10年计算折旧，机器设备残值率按10%。年折旧估算为28.15万元。修理费按固定资产折旧的40%估算为每年11.26万元。其他资产接5年摊销。前5年每年摊销40.5万元，后5年每年摊销33.5万元。单位历史情况，按销售收入的10%估算，每年105.5万元。经估算，项目年总成本为597.52万元。(详见附表5总成本费用估算表)9.3.3经营成本估算其他费用组成，经测算本项目年经营成本436.06万元。9.4财务效益分析9.4.1盈利能力分析项目生产期内(按9年计算)年平均利润总额343.37万元，年平均所得税85.84万元，年平均净利润257.53万元；平均销售利润率24.41%,税后平均投资利润率30.84%。项目所得税前财务净现值1478.33万元，财务内部收益率30.26%,静态投资回收期4.59年(含建设期1年);所得税后财务净现值1027.72万元，财务内部收益率24.95%,静态投资回收期年4.95年(含建设期1年)。(详见附表89.4.2银行贷款清偿能力分析。本项目未申请银行贷款。9.5不确定性分析9.5.1盈亏平衡分析本项目年销售收入1055万元，年总成本费597.52万可变成本436.06万元，固定成本161.46Z}-X;,营业税金及附加)×100%=161.46÷(1055-436.06—0)×100%=26.09%说明当生产能力利用率达到26.09%,企业即可保本，经营安全率73.91%,项目具有较强的抗风险能力。具9.5.2敏感性分析可和固定资产投资的单因素上下浮动5%进行敏感性分析，考察项目所得变化率 一营业收入%经营成本%固定资产投资%图9—2敏感性分析图9.6财务评价结论大于0,财务内部收益率远大于折现率，投资回收期较短，其它第十章社会效益分析10.1社会评价基本结论10.2农业产业化经营10.2.1壮大主导产业，促进结构调整分析步走向专业化、规模化，200"1年，该县苗木种植面积达到3000多亩，种植专业户有600余户，苗木年产值达2000多万10.2.2建设现代农业，促进产业化发展等绿化苗木的培育过程是籽播苗—幼苗一大苗(工程苗),本项目是将幼苗移植，培育成绿化工程使用的大苗，而籽播苗主要从项目单位利用自身的技术优势，对绿化苗木实行标准化种10.2.3辐射带动能力分析10.2.3.1项目单位与农户利益联结机制10.2.3.2带动基地地3000亩。10.2.3.3带动农户人每年工作200个S-日计算，可直接解决100人农民就业，带动100户农户增收120万元。农户发展籽播苗，可直接带动农民300人就业，带动农户100户增收200万元。直接带动农民200人就业，带动农户200户增收300万元。发展，间接带动苗木基地3000亩，带动农户400—600户增收2000万元，带动农民1000人就业。10.3农民增收、农业增效评价10.3.1农民增收工日60元计算，每年可直接增加当地农民收入120万元。农户发展籽播苗，每年可直接增加当地农民收入200万元。接增加当地农民收入300万元。项目技术示范间接带动苗木基地3000亩，每年可间接增加当地农民收入1000万元。10.3.2农业增效2007年，该县苗木种植面积达到3000多亩，种植专业户有600余户，苗木年产值达2000多万元。苗木产业正在成为附表2号工程或费用名称估算价值比例建筑工程费设备购置费程费用合计1工程费用45.19%主体工程辅助工程公用工程配套工程2工程建设其他费用55规划设计费553预备费用基本预备费涨价预备费554其他费用购地费L科技投资前期工作费用555建设投资合计比例(%)附表2-1工程名称建设性质改建)量价(元)投资额(万元)金(万元)备注1主体工程工作用房新建方米土地开垦整理新建1000亩灌溉水库新建30亩灌溉水井新建10口供水管网新建10000米 排水沟渠新建10000米辅助工程农用道路新建2000米供电设施新建1套安其他工程合计附表2—2序号数量(台、件、单价(元)投资额(7/元)金(71元)备注1主要设备旋耕机10台抽水机10台44喷药车2辆44起苗机20台8 苗木挖穴机20台6农用车1辆12附属设备 3其他设备合计附表2--3序号投向内容简要工作量资金主要作用单位数1技术引进 2技术示范3技术培训种植嫁接技术培训员工人55提高员工技术种植嫁接技术合作农民人55让农民掌握种植技术4新品种引进示范5其它合计附表3号周转天数周转次数计算期(年)l234567891流动资产67777现金应收账款 预付账款存货888原辅材料、288888燃料在产品产成品2流动负债应付账款6预收账款3流动资金(1—788884流动资金当前增加额70000000附表4号合计计算期(年)123451总投资使用计划建设投资流动资金2资金筹措及使用项目资本金用于建设投资 用于流动资