《国际贸易货物交付与货款支付的风险控制与防范GBT+38708-2020》详细解读

《国际贸易货物交付与货款支付的风险控制与防范GB/T38708-2020》详细解读contents目录1范围2规范性引用文件3术语和定义4货物交付主要风险控制与防范4.1货物交付条件4.2货物交付风险contents目录4.3交付风险控制与防范5货款支付主要风险控制与防范5.1货款支付条件5.2货款支付风险5.3支付风险控制与防范参考文献011范围1范围本标准适用于国际贸易与物流及其相关企业，旨在规范这些企业在货物交付与货款支付过程中的风险控制与防范措施。它不仅为企业提供了具体的操作指南，也可作为行业管理的参考依据。标准适用范围GB/T38708-2020详细规定了国际贸易与运输中货物交付和货款支付两个关键环节的风险控制与防范要求。这包括但不限于货物交付过程中的单证真实性确认、运输主导权保障、全程物流服务与安全保障，以及货款支付过程中的支付方式选择、支付风险控制等。主要规范内容在当前全球贸易环境复杂多变、贸易风险日益增加的背景下，本标准的制定与实施对于提升我国国际贸易与物流企业的风险管理水平、保障供应链安全、促进贸易便利化具有重要意义。它有助于企业有效规避贸易风险，降低运营成本，提高市场竞争力。行业背景与意义010203022规范性引用文件2规范性引用文件GB/T12406表示货币和资金的代码，为国际贸易中的货款支付提供了统一的货币和资金表示标准，有助于减少因货币代码不一致而产生的误解和风险。GB/T16962国际贸易付款方式分类与代码，详细分类和编码了国际贸易中常见的付款方式，如信用证、托收、汇付等，为货款支付的风险控制与防范提供了基础依据。GB/T22154、GB/T28831、GB/T28832这些标准分别涉及国际货运代理服务质量要求、国际货运单证缮制规范和质量要求，对于货物交付过程中的单证真实性、准确性和规范性提出了明确要求，有助于降低因单证问题导致的交付风险。2规范性引用文件GB/T30057、GB/T31084、GB/T31085这些标准进一步细化了国际货运代理合同规范、运输单证交接规范和单证签发规范，为货物交付过程中的合同管理和单证流转提供了详细指导，有助于确保交付过程的顺利进行。联合国国际货物销售合同公约（CISG）作为国际贸易领域的重要法律文件，CISG为国际贸易货物销售合同的订立、履行、风险和所有权转移等方面提供了统一规则，对于国际贸易货物交付与货款支付的风险控制与防范具有重要指导意义。跟单信用证统一惯例（UCP600）、见索即付保函统一规则（URDG758）、托收统一规则（URC522）这些国际商会出版的统一惯例和规则，为信用证、保函和托收等国际贸易支付方式提供了详细的操作指南和风险防控措施，有助于国际贸易参与方更好地理解和应用这些支付方式，降低支付风险。033术语和定义货物交付指卖方按照合同及《联合国国际货物销售合同公约》的规定，将货物移交给买方，并同时移交与货物有关的所有单证的过程。此过程涉及货物的物理转移、单证交接及风险责任的划分。货款支付指在国际贸易中，买方根据合同约定向卖方支付货物价款的行为。货款支付方式多样，包括但不限于信用证、托收、汇款等，每种方式都有其特定的风险与防范措施。风险控制指在国际贸易货物交付与货款支付过程中，识别、评估、监控和应对潜在风险的一系列措施。这些措施旨在降低风险发生的可能性，减轻风险带来的损失，确保交易顺利进行。3术语和定义风险防范与风险控制紧密相关，但更侧重于预防性的措施。通过建立健全的风险管理机制、加强合同审查、完善单证管理等方式，提前规避或减轻可能遇到的风险。风险防范是国际贸易中不可或缺的一环，对于保障交易安全具有重要意义。3术语和定义044货物交付主要风险控制与防范合同合规性审查确保货物交付条款符合国际贸易惯例及双方合同约定，包括交货时间、地点、方式、包装标准等，避免因合同条款模糊或违规导致的交付风险。运输方式选择与管理根据货物特性、交货期限及成本效益分析，合理选择运输方式（如海运、空运、陆运等），并加强对运输过程的监控与管理，确保货物按时、安全到达目的地。保险与应急措施为货物投保适当的运输保险，以应对可能发生的运输风险；同时，制定应急预案，以应对突发事件，如自然灾害、政治动荡等，确保货物交付不受影响。单证真实性验证严格审核与货物交付相关的所有单证，如提单、装箱单、发票等，确保其真实有效，防止单证欺诈，保障货物安全交付。4货物交付主要风险控制与防范054.1货物交付条件4.1货物交付条件交付标准与合同规定货物交付需严格遵循国际贸易合同及联合国国际货物销售合同公约的规定，确保货物数量、质量、包装等符合合同要求。卖方需按时、按地交付货物，并移交所有与货物相关的单证，如提单、发票、装箱单等。单证真实性与完整性在货物交付过程中，单证的真实性和完整性至关重要。卖方应确保所提交的单证准确无误，避免因单证不符导致的滞关、压仓或退货等问题。同时，买方也有权对单证进行核实，确保交易的真实性和合法性。风险转移与责任划分根据国际贸易惯例和合同约定，货物交付时风险通常从卖方转移至买方。因此，在货物交付前，卖方需采取必要的措施确保货物安全，避免在运输过程中发生损失或损坏。一旦货物交付，买方则需承担货物后续的风险和责任。特殊条件下的交付在某些特殊情况下，如不可抗力因素导致的交付延迟或无法交付，买卖双方应根据合同约定或国际贸易惯例协商解决。同时，卖方也需及时通知买方相关情况，并提供必要的证明文件。交付后的跟踪与反馈货物交付后，卖方应关注货物的运输情况，确保货物安全抵达目的地。同时，买方也应及时反馈货物接收情况，如有任何问题应及时与卖方沟通解决。通过双方的紧密合作，可以确保货物交付过程的顺利进行，降低交易风险。4.1货物交付条件064.2货物交付风险4.2货物交付风险单证风险单证的真实性和完整性是货物交付过程中的重要环节。虚假单证或单证缺失可能导致货物无法顺利交付，甚至引发法律纠纷。因此，需严格审核单证，确保其真实有效，并妥善保管相关单证，以备查验。运输风险在货物运输过程中，可能面临各种自然灾害、意外事故等不可预见的风险，如恶劣天气、交通事故等。这些风险可能导致货物损坏、丢失或延误交付。为降低运输风险，需选择可靠的运输方式和承运人，并购买相应的运输保险。交付地点风险交付地点的选择对货物交付的顺利进行至关重要。若交付地点不明确或存在安全隐患，可能导致货物无法按时交付或发生意外事件。因此，在签订合同时需明确交付地点，并确保其安全、便利。法律法规风险不同国家和地区的法律法规对货物交付有不同的规定和要求。若不了解或违反相关法律法规，可能导致货物被扣留、没收或面临法律处罚。因此，需熟悉并遵守相关法律法规，确保货物交付的合法性和合规性。4.2货物交付风险074.3交付风险控制与防范4.3交付风险控制与防范运输方式选择根据货物特性、交货期限及成本效益分析，合理选择海运、空运、陆运或多式联运等运输方式，并明确运输过程中的责任划分，降低运输过程中的损失风险。保险覆盖为货物投保全程运输保险，确保在运输过程中因自然灾害、意外事故等原因造成的损失能够得到赔偿，减轻企业的经济负担。合同明确性确保国际贸易合同中对货物交付的条款清晰明确，包括交付时间、地点、方式、包装要求及运输责任等，以减少因合同模糊导致的交付风险。030201单证管理加强提单、装箱单、发票等运输单证的管理，确保单证的真实性和完整性，避免因单证不符或丢失导致的交付延误或拒收风险。同时，利用电子化单证提高处理效率和安全性。4.3交付风险控制与防范供应商评估对供应商进行严格的资质审核和绩效评估，确保其具备稳定的供货能力和良好的信誉记录，降低因供应商问题导致的交付风险。应急响应机制建立货物交付应急响应机制，对可能出现的交付延误、货物损坏等突发情况制定应对措施，确保问题能够得到及时有效解决，减少损失。085货款支付主要风险控制与防范仔细核对信用证条款与合同条款的一致性，确保信用证条款清晰、明确，无歧义。严格审查信用证条款加强对信用证欺诈的识别和防范，如假冒信用证、伪造信用证等。防范信用证欺诈在发现信用证存在不符点时，应及时通知开证行或议付行，避免造成损失。及时通知不符点5.1信用证风险控制与防范010203选择可靠代收行加强对托收欺诈的识别和防范，如假冒代收行、伪造托收指示等。防范托收欺诈及时处理拒付在托收过程中，如遇到买方拒付的情况，应及时与代收行沟通，了解拒付原因，并尽快采取措施解决。选择信誉良好、经验丰富的代收行，确保托收业务的顺利进行。5.2托收风险控制与防范在汇付前，应核实收款人的身份信息和账户信息，确保资金安全到达收款人账户。核实收款人信息加强对汇付欺诈的识别和防范，如假冒收款人、伪造汇款指示等。防范汇付欺诈及时跟踪汇付进程，确保资金按时到达收款人账户，如有问题及时处理。跟踪汇付进程5.3汇付风险控制与防范095.1货款支付条件5.1货款支付条件支付条款明确性在国际贸易合同中，货款支付条件必须明确无误，包括支付货币、支付金额、支付时间、支付方式等关键要素。这有助于减少因支付条款模糊而产生的争议和风险。信用证支付信用证是国际贸易中常用的货款支付方式之一。通过信用证支付，买方银行向卖方银行开具信用证，保证在卖方提交符合信用证规定的单据后支付货款。这种方式为买卖双方提供了较高的支付安全保障。托收支付托收是另一种常见的货款支付方式，包括光票托收和跟单托收。在托收方式下，卖方将单据交给托收行，托收行再委托买方所在地的代收行向买方收取货款。托收方式相对灵活，但卖方需承担一定的收款风险。预付和赊销是两种极端的货款支付方式。预付是指买方在收到货物前支付全部或部分货款；而赊销则是卖方先发货，买方在收到货物后的一定时间内支付货款。这两种方式各有利弊，需根据具体情况谨慎选择。预付方式有利于卖方资金回笼，但可能影响买方资金流动；赊销方式有利于吸引买方，但卖方需承担较大的收款风险。预付与赊销在货款支付过程中，买卖双方需密切关注支付风险，如汇率风险、信用风险等。通过采取适当的防范措施，如选择可靠的支付方式、签订完善的合同条款、加强信用管理等，可以有效降低支付风险，保障交易顺利进行。支付风险防范5.1货款支付条件105.2货款支付风险信用风险交易对手方可能因经营不善、资金短缺或故意欺诈等原因，无法按时或全额支付货款，导致卖方遭受经济损失。支付方式风险不同的支付方式（如信用证、托收、电汇等）具有不同的风险特点。例如，信用证虽较为安全，但手续繁琐且费用较高；托收则依赖于买方信誉，风险相对较大。法律与合规风险货款支付需遵守国际贸易相关法律法规及国际惯例，违反规定可能导致支付受阻或面临法律制裁。汇率风险在国际贸易中，货款支付往往涉及不同货币之间的兑换，汇率波动可能使卖方在结算时面临货币贬值的风险，影响实际收款金额。货款支付主要风险类型货款支付风险控制措施严格信用评估：在交易前对买方进行全面的信用评估，了解其经营状况、财务状况及历史交易记录，以降低信用风险。灵活选择支付方式：根据交易金额、买方信誉及市场情况等因素，灵活选择最适合的支付方式，以平衡安全与效率。利用金融工具对冲汇率风险：通过远期合约、期权等金融工具锁定汇率，减少因汇率波动带来的经济损失。加强法律与合规管理：确保货款支付流程符合国际贸易相关法律法规及国际惯例要求，避免因违规操作导致的支付风险。建立风险预警机制：密切关注市场动态及买方经营情况变化，及时发现并应对潜在支付风险。0102030405VS某出口企业采用信用证支付方式向国外买方出口货物，但买方在信用证中设置了软条款，导致卖方在交单后无法顺利收款。防范措施：卖方应仔细审查信用证条款，确保无软条款等不利条件。案例二某进口企业采用托收方式支付货款，但买方因市场变化拒绝付款赎单。防范措施：进口企业可在托收前要求买方提供银行保函或其他担保措施，以降低买方拒付风险。案例一货款支付风险防范案例115.3支付风险控制与防范5.1主要风险概述信用风险交易双方中的一方可能因财务状况恶化或故意违约而无法按时支付货款。汇率风险国际贸易中涉及不同货币结算，汇率波动可能导致实际收款金额与预期不符。支付欺诈风险利用虚假交易信息或伪造单证进行诈骗，导致货款损失。法律与合规风险不同国家和地区的法律法规差异可能导致支付过程中的合规性问题。信用评估与监控对交易伙伴进行严格的信用评估，并在交易过程中持续监控其信用状况，必要时采取风险缓释措施。汇率风险管理利用远期合约、期权等金融衍生工具锁定汇率，减少汇率波动对货款支付的影响。多元化支付方式根据交易特点和风险承受能力，灵活选择信用证、托收、汇款等多种支付方式，降低单一支付方式带来的风险。加强单证审核严格审核交易单证的真实性和完整性，防止支付欺诈行为的发生。5.2风险控制措施完善合同条款在合同中明确支付条款、违约责任和争议解决方式，为货款支付提供法律保障。提升法律意识与合规能力加强国际贸易法律法规的学习和培训，提高企业在国际贸易中的合规意识和能力，避免因违规操作导致的支付风险。加强沟通与协作与交易伙伴保持密切沟通，共同应对支付过程中出现的问题，降低风险发生的可能性。建立风险预警机制通过数据分析和技术手段，及时发现并预警潜在的支付风险，为采取应对措施争取时间。