初级银行从业资格考试《风险管理》考前冲刺卷二

初级银行从业资格考试《风险管理》考前冲刺卷二1.【单选题】商业银行信用风险管理部门采用回收现金流法，计算某个债项的违约损失率时，若该债项的回收总金额为1．5亿元，回收总成本为0．65亿元，违约风险暴露（江南博哥）为3亿元，则该债项的违约损失率为（  ）。A.36.67％B.86.67％C.71.67％D.42.31％正确答案：C参考解析：采用回收现金流法，根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，计算违约损失率LGD=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)／违约风险暴露，即该债项的违约损失率为=1-(1.5-0.65)／3=71.67％。2.【单选题】外部欺诈事件是指（  ）。A.故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件B.第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件C.因自然灾害或其他事件（如恐怖袭击）导致实物资产丢失或毁坏的损失事件D.违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件正确答案：B参考解析：外部欺诈事件，指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。3.【单选题】以下不是集团授信限额管理“三步走”的是()。A.根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的总授信限额B.按单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位(含集团公司本部)的最高授信限额的参考值C.分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额D.使某些成员单位的授信额度之和控制在集团公司整体的总授信额度范围内，并最终核定各成员单位的授信使用额度正确答案：D参考解析：虽然集团客户与单个客户授信限额管理有相似之处，但从整体思路上看还是存在着较大的差异。集团客户授信限额管理一般分“三步走”：第一步，根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的授信限额；（A项正确）第二步，根据单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位(含集团公司本部)最高授信限额的参考值；（B项正确）第三步，分析各授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额。同时，使每个成员单位的授信限额之和控制在集团公司整体的授信限额以内，并最终核定各成员单位的授信限额。（C项正确,D项错误）故本题选D。4.【单选题】资产损失是指（  ）。A.由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。如洪水等导致账面价值减少B.因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。如违反产业政策等C.由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿。如因银行自身业务中断等D.因操作风险事件所遭受的监管部门和有权机关罚款及其他处罚。如违反产业政策等正确答案：A参考解析：资产损失。由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。如火灾、洪水、地震等自然灾害所导致的账面价值减少等。5.【单选题】下列属于商业银行持股人永久性资本投入的是()。A.固定资本B.经济资本C.监管资本D.账面资本正确答案：D参考解析：根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本主要有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。账面资本是商业银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益。（D项正确）经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本。监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属。故本题选D。6.【单选题】对大多数商业银行来说，（  ）是最大、最明显的信用风险来源。A.应收账款B.现金C.存款D.贷款正确答案：D参考解析：因为银行具有独特的高杠杆经营特点，所以对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。故本题选D。7.【单选题】下列关于风险的说法，正确的是（  ）。A.对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源B.信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中C.对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失正确答案：D参考解析：选项A中通过常识判断可知，最大的风险来源应为贷款而不是存款。选项B信用风险不仅存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中。选项C对风险的态度是“忽略不计”的，这种说法与要对风险进行谨慎管理的大方向相悖，可直接认定是错误表述。对于衍生品而言，由于衍生品的名义价值通常非常巨大，潜在的风险是很大的，一旦运用不当，将极大地加剧银行所面临的风险。8.【单选题】影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于（  ）。A.行业因素B.项目因素C.地区因素D.宏观经济因素正确答案：B参考解析：项目因素直接与债项的具体设计相关，反映了违约损失率的产品特性，也反映了商业银行在具体交易中通过交易方式的设计来管理和降低信用风险的努力，包括清偿优先性、抵押品等。故本题选B。9.【单选题】某公司为一家上市公司，相关资料见下表。则该公司2016年净资产收益率为（  ）。项目2016年销售净利率8％总资产周转率(次数)0.3权益乘数2A.3％B.3．8％C.4．8％D.5％正确答案：C参考解析：净资产收益率=(净利润÷平均所有者权益）=(净利润/总资产)×(总资产/所有者权益)=(净利润/销售收入)×(销售收入/总资产)×(总资产/所有者权益)=销售净利率×总资产周转次数×权益乘数2016年净资产收益率=8％×0．3×2=4．8％。

净资产收益率指标越高，说明投资带来的收益越高；净资产收益率越低，说明企业所有者权益的获利能力越弱。该指标体现了自有资本获得净收益的能力。

10.【单选题】从类型上划分，风险报告可分为()。A.内部报告和综合报告B.内部报告和外部报告C.综合报告和专题报告D.综合报告和外部报告正确答案：C参考解析：从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告；从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告两种类型。故本题选C。11.【单选题】按照是否采用法律手段，下列属于清收的是（  ）。A.依法收贷B.处置抵押物C.以物抵债D.破产清收正确答案：A参考解析：按照是否采用法律手段，清收可以分为常规催收、依法收贷等。（A项正确）按照对于债务人资产等处置的方式，处置可分为处置抵(质)押物、以物抵债及抵债资产处置、破产清算等。故本题选A。12.【单选题】如果中央银行提升准备金率，银行的流动性将()。A.增加B.减少C.不变D.无法确定正确答案：B参考解析：中央银行提升准备金率，会将存放中央银行中的超额准备转换成法定准备，减少银行的流动性。13.【单选题】假设在持有期为1天，置信水平为95%的条件下，银行某种资产组合的风险价值VaR为1万美元，则表明该资产组合（）。A.在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失超过9500美元B.在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失不会超过9500美元C.在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失超过1万美元D.在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失不会超过1万美元正确答案：D参考解析：风险价值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素的变化可能对资产价值造成的最大损失。故本题选D。14.【单选题】在以下限额类别中，最基本的限额是()。A.市场限额B.信用限额C.行业限额D.客户限额正确答案：D参考解析：客户限额是最基本的限额，主要通过客户授信进行控制。15.【单选题】以下关于集团法人客户信用风险特征的说法，错误的是()。A.连环担保十分普遍B.内部关联交易频繁C.系统性风险较低D.贷后管理难度大正确答案：C参考解析：与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：①内部关联交易频繁；②连环担保十分普遍；③真实财务状况难以掌握；④系统性风险较高；（C项错误）⑤风险识别和贷后管理难度大。故本题选C。16.【单选题】以下关于风险分散的说法错误的是()A.授信对象单一B.分散投资增加交易成本C.风险分散策略是有成本的D.通过多样化投资分散并降低风险正确答案：A参考解析：风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。实践证明，多样化投资分散风险的风险管理策略是行之有效的，但前提条件是有足够多的相互独立的投资形式。同时风险分散策略是有成本的，主要是分散投资增加交易成本。但与集中承担风险可能造成的损失相比，风险分散策略的成本支出是值得考虑的。故本题选A。17.【单选题】下列关于商业银行业务外包的概述，最不恰当的是()。A.一些关键流程和核心业务不应外包出去B.选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程序进行评估C.银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移D.银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险正确答案：C参考解析：从本质上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。外包并不能减少或免除董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的最终责任人，对客户和监管者承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任。故本题选C。18.【单选题】下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是()。A.客户通过代理收付款进行洗钱活动B.代客理财产品受利率波动造成损失C.委托方伪造收付款凭证骗取资金D.业务员贪污或截留手续费,不进入大账核算正确答案：B参考解析：B项，代客理财产品受利率波动造成损失属于市场风险。A、C、D项均属于操作风险。故本题选B。19.【单选题】商业银行在完善流动性风险监测和预警机制的同时，制订切实可行的本外币流动性应急计划至关重要。流动性应急计划主要包括()。A.制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序B.提高流动性管理的预见性C.通过金融市场控制风险D.建立多层次的流动性屏障正确答案：A参考解析：商业银行在完善流动性风险监测和预警机制的同时，制订切实可行的本外币流动性应急计划至关重要。流动性应急计划主要包括两方面:第一，危机处理方案。规定各部门沟通或传输信息的程序，明确在危机情况下各自的分工和应采取的措施，以及制定在危机情况下资产和负债的处置措施。第二，弥补现金流量不足的工作程序。备用资金的来源包括未使用的信贷额度，以及寻求中央银行的紧急支援等。应急计划应尽可能明确预期从上述渠道获得的资金数量，在何种情形下才能使用上述资金渠道，以及资金未来的偿还安排。故本题选A。20.【单选题】风险文化由三个层次组成，以下不属于这三个层次的是()。A.风险管理理念B.风险管理人员C.风险管理哲学D.风险管理价值观正确答案：B参考解析：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。故本题选B。21.【单选题】风险管理的第一道防线是()。A.风险管理制度B.风险管理职能部门C.前台业务部门D.内部审计正确答案：C参考解析：第一道防线——前台业务部门(风险承担部门)。第二道防线——风险管理职能部门。第三道防线——内部审计。故本题选C。22.【单选题】假设商业银行的一个资产组合由相互独立的两笔贷款组成(如下表所示)，则该资产组合一年的预期损失为()万元。A.40B.28C.15D.36正确答案：D参考解析：预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露=1％×(1-60％)×3000+2％×(1-40％)×2000=36(万元)。23.【单选题】商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失，据此对声誉风险管理的认识，最不恰当的是()。A.商业银行面临的几乎所有风险都可能危及自身声誉B.声誉风险可以通过历史模拟法计量和监测C.所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素D.有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息技术共同作用的结果正确答案：B参考解析：截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。B项不恰当，故本题选B。24.【单选题】下列资本工具中，()属于商业银行的二级资本。A.优先股及其溢价B.一般风险准备C.超额贷款损失准备可计入部分D.资本公积正确答案：C参考解析：C项正确，二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。BD项，资本公积、盈余公积、一般风险准备属于核心一级资本。A项，优先股及其溢价属于其他一级资本。故本题选C。25.【单选题】下列关于商业银行资金交易业务中存在的风险隐患及其控制措施的表述中，最不恰当的是()。A.实行严格的前中后台职责、岗位分离制度，严禁后台结算操作人员与前台交易员核对交易明细B.代客资金业务应当向客户充分提示有关风险、获取必要的履约保证C.建立资金业务的风险责任制可以有效降低前台交易员操作失误的概率D.借助适当的风险量化模型及业务管理系统可以提高中台风险管理人员对交易风险评估的准确性正确答案：A参考解析：后台结算人员应及时与前台交易员核对交易明细。故本题选A。26.【单选题】（  ）是指通过建立银行业金融机构信息披露制度，增强银行业金融机构经营和监管透明度，从而有效发挥外部监督的作用，提高银行业整体经营水平，实现持续、稳健发展。A.市场准入B.市场约束C.非现场监管D.风险纠正正确答案：B参考解析：B项正确，市场约束是指通过建立银行业金融机构信息披露制度，增强银行业金融机构经营和监管透明度，从而有效发挥外部监督的作用，提高银行业整体经营水平，实现持续、稳健发展。A项，市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。C项，非现场监管是非现场监管人员按照风险为本的监管理念，全面持续地收集、检测和分析被监管机构的风险信息，针对被监管机构的主要风险隐患制定监管计划，并结合被监管机构风险水平的高低和对金融体系稳定的影响程度。D项，风险纠正主要是针对正常或基本正常的银行业机构，以及存在潜在风险隐患的关注类机构采取的措施。故本题选B。27.【单选题】下列不属于商业银行操作风险关键风险指标的是()。A.利率变化频率B.客户满意度C.技能水平D.产品成熟度正确答案：A参考解析：关键风险指标是代表某一业务领域操作风险变化情况的统计指标，是识别操作风险的重要工具。关键风险指标通常包括交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度和自动化水平等。28.【单选题】下列关于商业银行声誉风险的理解，最恰当的是()。A.声誉风险通过整体的、系统化的方法来管理B.声誉风险无法通过加强内部控制来避免C.声誉风险不会损害到银行的经济价值D.声誉风险与其他风险不具有相关性正确答案：A参考解析：商业银行所面临的风险，不论是正面的还是负面的，都必须通过系统化方法管理，因为几乎所有风险都可能影响商业银行声誉，因此声誉风险也被视为一种多维风险。管理声誉风险的主要方法：强化全面风险管理意识，改善公司治理和内部控制，并预先做好应对声誉危机准备；确保其他主要风险被正确识别和优先排序，进而得到有效管理。故本题选A。29.【单选题】下列不属于风险管理“三道防线”的是()。A.业务条线部门B.风险管理部门和合规部门C.内部审计D.后台管理部门正确答案：D参考解析：风险管理的“三道防线”，指的是在银行内部构造出三个对风险管理承担不同职责的团队或管理部门，业务条线部门是第一道风险防线，风险管理部门和合规部门是第二道风险防线，内部审计是第三道风险防线。30.【单选题】假设某企业信息评级为B，对其项目贷款的年利率为10%。根据历史经验，企业违约后此类项目贷款的回收率平均为30%。若同期信用评级为AAA企业的同类项目贷款年利率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型，该信用评级为B企业的1年期违约概率约为（）。A.8%B.5%C.7%D.6.5%正确答案：D参考解析：根据风险中性定价原理，由题意可得：Px（1+10%）+（1-P）x（1+10%）×30%=1+5%，则P=93.51%，即该企业客户在1年内的违约概率约为6.5%。31.【单选题】某南业银行的一个信用组合由2000万元的A级债券和3000万元的BB级债券组成。一年内A级债券和BB级债券的违约概率分别为2%和4%,且相互独立。如果在违约的情况下,A级债券回收率为60%,BBB级债券回收率为40%,那么一年内该信用组合的预期信用损失为（  ）元。A.923000B.672000C.880000D.742000正确答案：C参考解析：预期损失=违约概率*违约风险暴露*违约损失率,20000000*2%*(1-60%)+30000000*4%*(1-40%)=880000元32.【单选题】根据监管要求，商业银行可采用()来计量市场风险资本。A.基本指标法B.内部模型法C.高级计量法D.内部评级法正确答案：B参考解析：根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求。商业银行可以采用权重法或内部评级法计量信用风险加权资产。商业银行可采用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。故本题选B。33.【单选题】杠杆率指标具有逆周期性的特点，在经济上行期，资产价格上升，银行会（）资产规模，杠杆率指标会相应（）。A.缩小，下降B.缩小，上升C.扩大，下降D.扩大，上升正确答案：C参考解析：杠杆率指标具有逆周期性的特点，在经济上行期，资产价格上升，银行会扩大资产规模，杠杆率指标会相应下降。故本题选C。34.【单选题】下列关于随机变量的期望和方差的说法中，错误的是()。A.期望是随机变量的概率加权和B.随机变量的方差描述了随机变量偏离其期望值的程度C.方差是随机变量取值偏离期望值的概率加权之和D.方差越大，随机变量取值的范围越小，其不确定性增加正确答案：D参考解析：D项错误，方差越大，随机变量取值的范围越大，其不确定性增加，风险程度也越大。A项正确，期望是随机变量的概率加权和。B项正确，随机变量的方差描述了随机变量偏离其期望值的程度。C项正确，方差是随机变量取值偏离期望值的概率加权之和。故本题选D。35.【单选题】国务院银行业监督管理机构在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的监管理念是()。A.管法人、管风险、管制度、提高透明度B.管法人、管流程、管内控、提高透明度C.管机构、管风险、管制度、提高透明度D.管法人、管风险、管内控、提高透明度正确答案：D参考解析：在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，国务院银行业监督管理机构提出“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。该监管理念内生于中国的银行改革、发展与监管的实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总结。故本题选D。36.【单选题】与单个金融机构风险或个体风险相比，以下不属于系统性金融风险特征的是()。A.复杂性B.交叉传染性快，波及范围广C.突发性D.正外部性

正确答案：D参考解析：与单个金融机构风险或个体风险相比，系统性金融风险主要有四个方面的特征：一是复杂性。二是突发性。三是交叉传染性快，波及范围广。四是负外部性强。故本题选D。37.【单选题】根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，可以把随机变量分为()。A.离散型随机变量和间隔型随机变量B.离散型随机变量和连续型随机变量C.集中型随机变量和连续型随机变量D.集中型随机变量和间隔型随机变量正确答案：B参考解析：本题主要考查风险管理常用的概率统计知识中随机变量的分类。在进行商业银行风险管理时，我们要运用随机变量的概率分布、期望和方差来估计风险的程度。根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，可以把随机变量分为离散型随机变量和连续型随机变量。故本题选B。38.【单选题】（）是指银行将全部资产按照监管规定的类别进行分类，并采用监管规定的风险权重计量信用风险加权资产的方法。A.权重法B.标准法C.内部评价法D.经济资本管理正确答案：A参考解析：权重法是指银行将全部资产按照监管规定的类别进行分类，并采用监管规定的风险权重计量信用风险加权资产的方法。39.【单选题】将市场风险资本计算纳入统一的资本监管框架，对于提升国内银行业市场风险管理水平的重大意义不包含（）。A.有利于全面提升国内银行业市场风险管控水平B.有利于商业银行金融市场业务的稳健发展C.有利于提升国内银行业国际竞争能力D.有利于银行全面规避市场风险正确答案：D参考解析：《商业银行资本管理办法(试行)》将市场风险资本计算纳入统一的资本监管框架，为国内商业银行实施内部模型法提出明确的规范和要求，使得市场风险资本计量更加科学合理、对市场风险更加敏感，对于提升国内银行业市场风险管理整体水平的重大意义有：有利于全面提升国内银行业市场风险管控水平；有利于商业银行金融市场业务的稳健发展；有利于提升国内银行业国际竞争能力。40.【单选题】商业银行规模巨大的灾难性损失由（）来弥补或应对。A.购买保险B.计提损失准备金C.计提资本金D.变现资产正确答案：A参考解析：商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润方式应对和吸收预期损失；利用资本金应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可通过购买商业保险转移风险；但对于因衍生产品交易等过度投机行为造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务／行为的做法加以规避。41.【单选题】对银行体系流动性产生冲击的常见因素不包括（）。A.金融市场因素B.人员因素C.季节性因素D.宏观经济因素正确答案：B参考解析：对银行体系流动性产生冲击的常见因素有宏观经济因素和货币政策因素、金融市场因素和季节性因素。42.【单选题】下列（）不属于杠杆率指标的优点。A.具备逆周期调节作用，能维护金融体系稳定和实体经济发展B.避免了资本套利和监管套利C.能防范银行背离审慎经营原则、过度积聚高风险资产D.是风险中性的，相对简单易懂正确答案：C参考解析：杠杆率指标的优点：首先，杠杆率具备逆周期调节作用，能维护金融体系稳定和实体经济发展。其次，杠杆率避免了资本套利和监管套利。最后，杠杆率是风险中性的，相对简单易懂。43.【单选题】（）并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。

A.风险转移B.风险规避C.风险分散D.风险对冲正确答案：A参考解析：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理办法。44.【单选题】监管部门通过（）等监督检查手段，实现对商业银行风险的及时预警、识别和评估，确保商业银行风险得以有效控制、处置。A.非现场监测和现场检查B.风险评级和纠正处置C.外部审计和信息披露D.自我评级和压力测试正确答案：A参考解析：监管部门通过现场检查和非现场监测等手段，对银行机构所面临的风险状况进行全面评估和监控，并督促银行业金融机构制定适当的政策和程序，不断提高识别、计量、监测和控制风险的能力和水平。45.【单选题】操作风险损失数据收集指操作风险损失数据(包括损失事件信息和会计记录中确认的财务影响)的搜集、汇总、监控、分析和报告工作。商业银行对操作风险损失数据的收集应遵循如下原则，其中，“对操作风险损失进行确认时，要保持必要的谨慎，应进行客观、公允统计，准确计量损失金额，不得出现多计或少计操作风险损失的情况”属于"（）。A.准确性原则B.重要性原则C.谨慎性原则D.全面性原则正确答案：C参考解析：谨慎性要求对操作风险损失进行确认时，要保持必要的谨慎，应进行客观、公允统计，准确计量损失金额，不得出现多计或少计操作风险损失的情况。46.【单选题】商业银行绩效考评应坚持的原则是（）。A.综合平衡B.激励性C.可靠性D.安全与收益平衡正确答案：A参考解析：中国银监会印发《银行业金融机构绩效考评监管指引》，作为落实稳健薪酬原则的基础。该指引强调，绩效考评应坚持"综合平衡"的原则，应当统筹业务发展和风险防控，建立兼顾效益与风险、财务因素与非财务因素、当期成果与可持续发展的绩效考评指标体系。47.【单选题】从商业银行流动性来源看，商业银行能够以合理成本通过各种负债工具及时获得零售或批发资金的能力，以上特征属于流动性的（）范畴。A.资产流动性B.表内流动性C.表外流动性D.负债流动性正确答案：D参考解析：从商业银行流动性来源看，流动性可分为资产流动性、负债流动性和表外流动性。负债流动性是指商业银行能够以合理成本通过各种负债工具及时获得零售或批发资金的能力。48.【单选题】下列不属于日常情况下商业银行流动性来源的是（）。A.不良贷款核销B.拆入资金和正回购C.发行债券D.增加同业负债正确答案：A参考解析：日常管理下银行的主要流动性来源在资产方体现为贷款归还、债券投资到期与出售、同业拆放与逆回购到期、其他资产的出售；在负债方体现为客户存款增加、拆入资金与正回购、发行债券与股票。49.【单选题】下列关于账面资本、监管资本和经济资本三者的表述，错误的是（）。A.从抵御风险和吸收损失的角度来看，账面资本与监管资本的数量越大越好B.就银行管理角度来看，相对于监管资本，经济资本更好地反映了银行的风险状况和资本需求，对银行风险变动具有更高的敏感性C.经济资本反映的是所有者权益，经济资本的数量会因银行业务资产风险的变化而随时变动D.从数量角度来说，账面资本经过一定的调整，可以得到符合监管要求的合格资本，合格资本的数量应大于最低监管资本要求正确答案：C参考解析：账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益。50.【单选题】银行监管是由（）主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。A.行业协会B.政府C.审计机构D.商业银行正确答案：B参考解析：银行监管是由政府主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。51.【单选题】下列关于稳健薪酬和绩效考核的说法中，不正确的是（）。A.薪酬机制应坚持薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应的原则B.薪酬机制应坚持短期激励和长期激励相协调的原则C.绩效考评应坚持综合平衡的原则D.商业银行无权制定绩效薪酬延期追索、扣回规定正确答案：D参考解析：原银监会要求商业银行制定绩效薪酬延期追索、扣回规定，如在规定期限内高管人员和相关员工职责内的风险损失暴露，商业银行有权将相应期限内发放的绩效薪酬全部追回。52.【单选题】某银行本年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为50％，则贷款实际计提准备为（）亿元。A.330B.550C.1100D.1875正确答案：B参考解析：贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备／贷款应提准备×100％，因此，贷款实际计提准备=贷款应提准备×贷款损失准备充足率=1100×50％=550(亿元)。53.【单选题】下列关于商业银行风险计量的表述，不恰当的是（）。A.银行在使用量化模型计量风险时，可能产生模型风险B.风险计量可以采取定性、定量及两者相结合的方式C.监管机构鼓励银行采用初级方法计量风险D.风险计量包括对单个风险、组合风险及银行整体风险的评估正确答案：C参考解析：c项，随着我国《商业银行资本管理办法(试行)》的实施，我国商业银行也开始逐步采用资本计量高级方法，提高风险计量的科学性和准确性。2014年4月，原银监会批准工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行和招商银行实施资本管理高级方法。54.【单选题】在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的最根本驱动力是（）。A.客户利益B.股东利益C.资本D.金融监管机构的要求正确答案：C参考解析：资本是风险的最终承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。55.【单选题】内部监督是商业银行对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷的活动，主要目标是发现内部控制缺陷，改善内部控制体系，促进内部控制的健全性、合理性。下列属于内部监督主要内容的是（）。A.反舞弊机制B.监督活动C.预算控制D.设置目标正确答案：B参考解析：内部监督是商业银行对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷的活动，主要目标是发现内部控制缺陷，改善内部控制体系，促进内部控制的健全性、合理性。内部监督主要内容包括监督活动、缺陷认定和责任追究。56.【单选题】对商业银行而言，下列情形中，重新定价风险最大的是（）。A.以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的资金来源B.以短期存款作为长期浮动利率贷款的资金来源C.以短期存款作为短期流动资金贷款的资金来源D.以短期存款作为长期固定利率贷款的资金来源正确答案：D参考解析：如果商业银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出会随利率的上升而增加，从而使银行的未来收益减少、经济价值降低、重新定价风险增大。57.【单选题】（）并非银行账簿利率风险管理的必经程序，但却是银行账簿利率风险管理的基础。A.利率风险控制B.利率预测C.利率计量D.利息预测正确答案：B参考解析：利率预测并非银行账簿利率风险管理的必经程序，但却是银行账簿利率风险管理的基础。58.【单选题】关于商业银行使用内部模型计量新增风险资本的要求，下列说法正确的是（）。A.1年持有期内风险水平恒定B.持有期为10个营业日C.至少每2个月更新一次数据D.置信水平采用97％的单尾置信区间正确答案：A参考解析：商业银行使用内部模型计量新增风险资本要求，持有期为1年，置信水平为99．9％，应至少每周计算一次新增风险的资本要求。商业银行计量新增风险的模型应满足在1年持有期内恒定风险水平的假设条件。59.【单选题】基于损失形态的分类，操作风险损失可进一步划分为七类。其中“由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少”属于（）。A.追索失败B.资产损失C.账面减值D.其他损失正确答案：B参考解析：资产损失指由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。60.【单选题】实现银行账簿利率风险控制的方法不包括（）。A.表内方法B.表外方法C.政府管控D.风险资本限额正确答案：C参考解析：实现银行账簿利率风险控制的方法主要有表内方法、表外方法以及风险资本限额三种。61.【单选题】随机变量x落在距均值1倍标准差范围的概率为（）。A.60％B.68％C.95％D.99％正确答案：B参考解析：正态随机变量X落在距均值1倍标准差范围内的概率为P(μ-σ<X<μ+σ)≈68％。62.【单选题】下列关于公允价值、名义价值、市场价值的说法中，不恰当的是（）。A.在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价值和公允价值B.市场价值是指在评估期间，通过自愿交易资产所获得的资产的未来价值C.与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括D.在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值正确答案：B参考解析：市场价值是在评估基准日，资源的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所得到的资产的预期价值。故本题选B项。63.【单选题】按照对于债务人资产等处置的方式，处置的分类不包括（  ）。A.破产清算B.处置抵押物C.以物抵债及抵债资产处置D.依法收贷正确答案：D参考解析：按照对于债务人资产等处置的方式，处置可分为处置抵(质)押物、以物抵债及抵债资产处置、破产清算等。64.【单选题】下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是（  ）。A.当市场利率上升时，银行资产价值下降B.当市场利率上升时，银行负债价值上升C.资产的久期越长．资产的利率风险越大D.负债的久期越长，负债的利率风险越大正确答案：B参考解析：当市场利率上升时，银行负债价值下降。

65.【单选题】假设一家商业银行的外汇敞口头寸为：英镑多头200，美元多头450，日元空头150，法郎空头80，马克空头50。使用短边法计算银行的总敞口头寸为()。A.70B.280C.350D.650正确答案：D参考解析：短边法的计算分为三步：①分别加总每种外汇的多头和空头；②比较这两个总数；③把较大的一个总数作为银行的总敞口头寸。该银行外汇多头头寸之和为：200+450=650，空头头寸之和为：150+80+50=280，由于前一个总数较大，所以其总敞口头寸为650。66.【单选题】商业银行的一级资本充足率指标不得低于（  ），资本充足率不得低于（  ）。A.4％；8％B.4％；6％C.6％；7％D.6％；8％正确答案：D参考解析：商业银行的一级资本充足率指标不得低于6％，资本充足率不得低于8％。67.【单选题】某商业银行可用稳定资金为7800万元，所需稳定资金为7200万元，则净稳定资金比例为（  ）。A.98．34％B.108．33％C.117．98％D.120．56％正确答案：B参考解析：根据公式：净稳定资金比例(NSFR)=可用稳定资金／所需稳定资金×100％，净稳定资金比例(NSFR)=7800／7200×100％=108．33％。净稳定资金比例定义可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于100％。68.【单选题】导致转型风险发生的因素不包括（

）。A.气候政策转向B.技术革新C.市场情绪变化D.自然灾害正确答案：D参考解析：转型风险是指社会向可持续发展转型的过程中，气候政策转向、技术革新和市场情绪变化等因素导致银行发生损失的风险。自然灾害属于物理风险。69.【单选题】某商业银行在95％置信区间、1天持有期的条件下，报告期内交易账户风险价值为660万元人民币，假设其他条件不变，如果置信区间提高至99％，则该银行交易账户的风险价值将()。A.保持不变B.减小C.无法判断D.增加正确答案：D参考解析：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。当采取较大的置信区间时，计算所得的风险价值较大。70.【单选题】下列盈利能力比率公式，错误的是（  ）。A.销售毛利率=[(销售收入-销售成本)／销售成本]×100％B.销售净利率=(净利润／销售收入)×100％C.净资产收益率=净利润／[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)／2]×100％D.总资产收益率=净利润／平均总资产正确答案：A参考解析：销售毛利率=[(销售收入-销售成本)／销售收入]×100％。71.【单选题】依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经过四种风险管理模式的发展阶段，不包括()。A.资产风险管理阶段B.负债风险管理阶段C.资产负债管理阶段D.市场风险管理阶段正确答案：D参考解析：纵观全球金融体系发展和金融实践的演进过程，商业银行风险管理模式大体经历了四个发展阶段。(一)资产风险管理模式(二)负债风险管理模式(三)资产负债风险管理模式(四)全面风险管理模式72.【单选题】根据投资组合理论，当两种资产的收益率变化不完全正相关时，该资产组合的整体风险与各项资产风险之间的关系是()。A.该资产组合的整体风险与各项资产风险的加权之和无关B.该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和C.该资产组合的整体风险大于各项资产风险的加权之和D.该资产组合的整体风险等于各项资产风险的加权之和正确答案：B参考解析：马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为1(即不完全正相关)，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。而对于由相互独立的多种资产组成的投资组合，只要组合中的资产个数足够多，该投资组合的非系统性风险就可以通过这种分散策略完全消除。73.【单选题】商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里所述的商品不包括（  ）。A.农产品B.石油C.铜D.黄金正确答案：D参考解析：商品风险是指商业银行所持有的各类商品及其衍生头寸由于商品价格发生不利变动而给商业银行造成经济损失的风险。值得注意的是，商品价格风险中所述的商品不包括黄金。原因是黄金曾长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能(充当外汇资产)，尽管在布雷顿森林体系崩溃后，黄金不再法定地充当国际货币，但实践中黄金仍然是各国外汇储备资产的一种重要组成形式。根据现行的国际和国内监管规则，黄金价格波动被纳入商业银行的汇率风险范畴。74.【单选题】下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是()。A.我国对商业银行资本充足率的计算依据2012年发布的《商业银行资本管理办法(试行)》实施B.我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上C.资本充足率=(资本-扣除项)÷信用风险加权资产D.核心一级资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)÷(信用风险加权资产×市场风险资本要求)正确答案：A参考解析：商业银行在任何时点都要保持在监管要求比例之上，资本充足率=(总资本-对应资本扣减项)÷风险加权资产×100％，核心一级资本充足率=(核心一级资本-对应资本扣减项)÷风险加权资产×100％。75.【单选题】下列关于信用风险的说法，正确的是()。A.结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险B.对衍生产品而言，对手违约造成的损失一定等于衍生产品的名义价值C.信用风险具有明显的系统性风险特征D.传统上，信用风险又被称为结算风险正确答案：A参考解析：B项对于衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视；C项，与市场风险相比，信用风险的观察数据少，不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征；D项，传统上，信用风险又被称为违约风险。76.【单选题】由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险是()。A.新增风险B.特定风险C.商品风险D.汇率风险正确答案：D参考解析：汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。77.【单选题】()是一种独立、客观的确认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营。它通过应用系统的、规范的方法，评价并改善风险管理、控制和治理过程的效果，帮助组织实现其目标。A.外部审计B.内部审计C.国家审计D.社会审计正确答案：B参考解析：内部审计是一种独立、客观的确认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营。它通过应用系统的、规范的方法，评价并改善风险管理、控制和治理过程的效果，帮助组织实现其目标。78.【单选题】国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少（）重新检查一次。A.每月B.每日C.每年D.每周正确答案：C参考解析：国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少一年重新检查一次。故本题选C。79.【单选题】（  ）是指某一国家或地区出现经济、政治、社会动荡等国别风险事件或出现该事件的概率较高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，对该国家或地区的贷款本息或投资仍然可能无法收回，或只能收回极少部分。A.低国别风险B.较低国别风险C.较高国别风险D.高国别风险正确答案：D参考解析：高国别风险是指某一国家或地区出现经济、政治、社会动荡等国别风险事件或出现该事件的概率较高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，对该国家或地区的贷款本息或投资仍然可能无法收回，或只能收回极少部分。80.【单选题】战略风险管理流程中的战略风险识别不包括()。A.宏观战略层面B.中观规划层面C.中观管理层面D.微观执行层面正确答案：B参考解析：在商业银行内部经营管理活动中，战略风险可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面进行识别。81.【多选题】《商业银行资本管理办法(试行)》明确提出的资本监管要求的内容有()。A.最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5％、6％和8％B.储备资本要求和逆周期资本要求，包括2．5％的储备资本要求和0～2．5％的逆周期资本要求C.国内系统重要性银行附加资本要求为1％D.第二支柱资本要求E.监管资本是从会计准则的角度进行的要求正确答案：A,B,C,D参考解析：2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》明确提出了四个层次的监管资本要求。第一个层次是最低资本要求。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5％、6％和8％；需要说明的是，对于核心一级资本充足率，我国监管要求高于巴塞尔协议Ⅲ的监管标准(4．5％)。（A项正确）第二个层次是储备资本要求和逆周期资本要求。包括2．5％的储备资本要求和0～2．5％的逆周期资本要求，均由核心一级资本来满足。（B项正确）第三个层次是系统重要性银行附加资本要求，国内系统重要性银行附加资本为1％，由核心一级资本满足；若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所适用的附加资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定。（C项正确）第四个层次是针对特殊资产组合的特别资本要求和针对单家银行的特定资本要求，即第二支柱资本要求，确保资本充分覆盖所有实质性风险。（D项正确）故本题选ABCD。82.【多选题】以下（  ）属于柜台业务存在的主要操作风险点。A.柜员为无证件或未获得相关批文的客户开立账户B.未经授权办理大额存取款业务C.已停用、作废的印章未封存上缴或未及时销毁D.管库员双人管库、同进同出E.银企不对账或对账不符时，未及时进行处理正确答案：A,B,C,E参考解析：83.【多选题】根据具体的超限原因，可将超限分为()。A.主动超限B.被动超限C.实质性超限D.非实质性超限E.目标性超限正确答案：A,B,D参考解析：根据具体的超限原因，可将超限进一步分类，类别有：(1)主动超限。因交易员主动持有或提高风险敞口所导致的超限。(2)被动超限。因市场大幅波动、流动性下降、长假休市等非银行交易行为原因导致的超限。(3)非实质性超限。因技术性或操作性原因导致系统提示超限。故本题选ABD。84.【多选题】下列属于商业银行面临的战略风险的有（  ）。A.技术风险B.信用风险C.竞争对手风险D.操作风险E.品牌风险正确答案：A,C,E参考解析：商业银行面临的战略风险有行业风险、技术风险、品牌风险、竞争对手风险、项目风险，其他外部风险因素等。故本题选ACE。85.【多选题】商业银行在反洗钱管理中应建立客户身份识别制度，下列说法中，正确的有()。A.不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易B.不得为客户开立匿名账户或者假名账户C.对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身份D.客户由他人代理办理业务的，应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记E.声誉较好的单位在要求商业银行为其提供交易金额单笔人民币1万元以上的一次性金融服务时，可以不提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件正确答案：A,B,C,D参考解析：A、B项正确，不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。C项正确，对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身份。D项正确，客户由他人代理办理业务的，应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。E项错误，任何单位和个人在与商业银行建立业务关系或者要求商业银行为其提供一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。

故本题选ABCD。86.【多选题】商业银行在进行集团客户授信限额管理的过程中，应注意的问题有（  ）。A.统一识别标准，实施总量控制B.掌握充分信息，避免过度授信C.主办银行牵头，协调信贷业务D.尽量少用抵押，争取多用保证E.与集团客户签订授信协议，客户无须报告其有关关联交易正确答案：A,B,C参考解析：由于集团客户内部的关联关系比较复杂，因此在对其进行授信限额管理时应重点做到以下几点：统一识别标准，实施总量控制；掌握充分信息，避免过度授信；主办银行牵头，协调信贷业务。故本题选ABC。87.【多选题】法人信贷业务操作风险的起因包括()。A.片面追求贷款规模和市场份额B.信贷制度不完善，缺乏监督制约机制C.信贷操作不规范，依法管贷意识不强D.因人手紧张而未严格执行换人复核制度E.社会缺乏良好的信贷文化和信用环境正确答案：A,B,C,E参考解析：D项属于柜面业务操作风险的起因。88.【多选题】下述商业银行常见的风险管理策略中，属于风险转移的有（  ）。A.为营业场所购买财产保险B.对于不擅长承担风险的业务，银行对其配置有限的经济资本C.银行对信用等级较低的客户提高贷款利率D.将贷款资产证券化后出售E.要求借款人提供第三方担保正确答案：A,D,E参考解析：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。ADE选项均属于风险转移。C选项属于风险补偿，B选项属于风险规避。

89.【多选题】操作风险评估准备包括（  ）三个步骤。A.准备B.评估C.确认D.报告E.提交正确答案：A,B,D参考解析：操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤。故本题选ABD。90.【多选题】下列关于《巴塞尔新资本协议》中压力测试的说法，正确的有()。A.压力测试必须具有意义且足够审慎B.压力测试是一种定性与定量结合的风险分析与控制手段C.在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程D.压力测试是一种以定量为主的风险分析与控制手段E.商业银行可基于其所面临的不同情形而开发不同的方法来符合压力测试的要求正确答案：A,B,D,E参考解析：压力测试是一种定性与定量结合，以定量为主的风险分析与控制手段。商业银行通过测算面临市场风险的投资组合在特定小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对所持投资组合的脆弱性做出评估和判断，并采取必要的控制措施；在评估资本充足性的时候，采用内部评级法的商业银行必须具有健全的压力测试过程。91.【多选题】商业银行市场风险管理体系包括()。A.有效的董事会和高级管理层的治理架构B.可靠的独立验证机制C.全面的市场风险管理政策与流程D.严格的内部控制和审计E.完备、可靠的IT系统正确答案：A,B,C,D,E参考解析：商业银行市场风险管理体系包括以下主要内容：(1)有效的董事会和高级管理层的治理架构。(2)全面的市场风险管理政策。(3)完善的市场风险管理流程。(4)完备、可靠的IT系统。(5)可靠的独立验证机制。(6)严格的内部控制和审计。92.【多选题】商业银行应当定期、及时向董事会和高级管理层报告国别风险情况，包括()。A.国别风险暴露B.超限额业务处理情况C.国别风险评估和评级D.国别风险限额遵守情况E.压力测试正确答案：A,B,C,D,E参考解析：商业银行应当定期、及时向董事会和高级管理层报告国别风险情况，包括但不限于国别风险暴露、风险评估和评级、风险限额遵守情况、超限额业务处理情况、压力测试、准备金计提水平等。故本题选ABCDE。93.【多选题】属于流动性风险的内生因素的有()。A.资产负债期限结构B.资产负债币种结构C.资产负债分布结构D.资产负债经营结构E.资产负债盈利结构正确答案：A,B,C参考解析：ABC项正确，流动性风险的内生因素包括：资产负债期限结构；资产负债币种结构；资产负债分布结构。商业银行资产负债期限结构是指在未来特定的时段内，到期资产(现金流入)与到期负债(现金流出)的构成状况。对于从事国际业务的商业银行而言，多币种的资产负债期限结构增加了流动性风险管理的复杂程度。商业银行应当严格执行限额管理的相关要求，尽可能降低其资金来源(负债)和使用(资产)的同质性，形成合理的资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，最大限度地降低流动性风险。94.【多选题】下列属于国别风险等级分类的是()。A.低国别风险B.较低国别风险C.中等国别风险D.较高国别风险E.高国别风险正确答案：A,B,C,D,E参考解析：根据《银行业金融机构国别风险管理指引》要求，国别风险评级应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级。故本题选ABCDE。95.【多选题】商业银行积极、主动地承担和管理风险的益处主要有（）。A.有助于金融产品的开发B.有助于提高客户对商业银行的信任度C.有利于商业银行更加有效地配置资本D.有利于商业银行改善资本结构E.有助于获得更多收益正确答案：A,C,D参考解析：商业银行积极、主动地承担和管理风险有助于商业银行改善资本结构，有效配置资本，以及推进金融产品开发。96.【多选题】风险暴露包括（）。A.主权风险暴露B.金融机构风险暴露C.公司风险暴露D.零售风险暴露E.股权风险暴露正确答案：A,B,C,D,E参考解析：风险暴露包括主权风险暴露、金融机构风险暴露、公司风险暴露、零售风险暴露、股权风险暴露和其他风险暴露。97.【多选题】流动性风险的内生因素包括（）。A.资产负债期限结构B.资产负债币种结构C.资产负债分布结构D.资产负债地域结构E.资产负债转换结构正确答案：A,B,C参考解析：流动性风险的内生因素包括资产负债期限结构、资产负债币种结构、资产负债分布结构。98.【多选题】国别风险敞口计量的方法应当至少满足的要求包括（）。A.能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型的风险B.能够充分利用内部和外部资源开展国别风险计量C.能够在单一层面和并表层面按国别计量风险D.能够综合定性和定量多角度计量国别风险E.能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险正确答案：A,C,E参考解析：国别风险敞口计量方法应当至少满足以下要求：能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型的风险；能够在单一层面和并表层面按国别计量风险；能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险。99.【多选题】2017年《巴塞尔Ⅲ最终方案》关于信用风险标准法进行修订，关于修订内容的表述正确的是（）。A.银行可采用外部评估法或标准评估法计算银行风险暴露B.新设房地产风险暴露类型，根据LTV(贷款金额／押品价值)指标确定风险权重C.公司风险暴露细分为一般公司、投资级公司和中小企业风险暴露三类，分别适用100％、65％和85％的风险权重D.对无条件可撤销贷款承诺的信用转换系数为40％E.一般零售风险暴露为45％正确答案：A,B,C参考解析：2017年《巴塞尔Ⅲ最终方案》关于信用风险标准法进行修订。其中对无条件可撤销贷款承诺的信用转换系数(CCF)为10％；其他贷款承诺的信用转换系统为40％。一般零售风险暴露为75％。故D、E项错误。100.【多选题】商业银行贷款最低定价通常需要考虑（）。A.资金成本B.监管成本C.经营成本D.风险成本E.资本成本正确答案：A,C,D,E参考解析：贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)／贷款额，从公式可以看出，商业银行贷款最低定价通常需要考虑资金成本、经营成本、风险成本、资本成本四项主要成本。101.【多选题】影响利率变动的因素主要有（）。A.资本市场状况B.通货膨胀预期C.货币政策D.经济周期E.国际利率水平正确答案：A,B,C,D,E参考解析：影响利率变动的因素主要有通货膨胀预期、货币政策、经济周期、国际利率水平、资本市场状况以及其他因素。102.【多选题】新监管规则将于2022年1月1日起实施，下列属于《巴塞尔Ⅲ最终方案》的主要内容的有（）。A.提高信用风险与操作风险标准法的稳健性和风险敏感性B.限制内部模型方法的使用C.在信用估值调整(CVA)风险计量中引入市场隐含的风险暴露参数D.引入杠杆率缓冲资本要求E.重新校准资本底线要求正确答案：A,B,C,D,E参考解析：新监管规则将于2022年1月1日起实施。《巴塞尔Ⅲ最终方案》的主要内容有：提高信用风险与操作风险标准法的稳健性和风险敏感性；限制内部模型方法的使用；在信用估值调整(CVA)风险计量中引入市场隐含的风险暴露参数；引入杠杆率缓冲资本要求；重新校准资本底线要求等。103.【多选题】下列属于法人信贷业务的有（）。A.贴现业务B.法人客户贷款业务C.银行承兑汇票业务D.会计核算E.账户管理正确答案：A,B,C参考解析：D、E两项属于柜面业务。104.【多选题】下列属于信息科技风险管理主要框架中信息安全的主要管理要求的有（）。A.信息科技部门应落实信息安全管理职能B.应建立有效管理用户认证和访问控制的流程C.应根据信息安全级别，将网络划分为不同的逻辑安全域D.应确保所有计算机操作系统和系统软件的安全E.应制定相关策略和流程正确答案：A,B,C,D,E参考解析：五个选项均属于信息科技风险管理主要框架中信息安全的主要管理要求。105.【多选题】下列属于法人信贷业务操作风险控制范围的有（）。A.账户管理B.评级授信C.信贷审批D.印押证管理E.贷后管理正确答案：B,C,E参考解析：A、D项属于柜面业务范围。106.【多选题】我国的资产证券化业务主要有三种实现形式，中国人民银行和银保监会主管的信贷资产支持证券、证监会主管的企业资产支持证券以及中国银行间市场交易商协会主管的资产支持票据。下列属于信贷资产证券化的特点的有（）。A.监管主体为证监会B.发起人为非金融企业C.基础资产为金融机构的各种贷款D.信用评级需要双评级E.监管主体为政府正确答案：C,D参考解析：信贷资产证券化的监管主体是人民银行、银保监会；发起人为银行、财务公司等金融机构。所以A、B、E项不正确。107.【多选题】下列属于商业银行反洗钱工作重点的有（）。A.客户身份识别B.客户身份资料和交易记录保存C.大