2016年长白山林蛙养殖加工基地项目建设可研报告

------ 1 十一、劳动安全卫生与消防 十二、组织机构与人力资源配置 十三、项目实施进度 十四、投资估算 十五、融资方案 十六、财务评价 十七、风险分析 十八、研究结论与建议 附表、附图、附件----(一)项目背景1.项目名称县中草药有限责任公司长白山林蛙养殖加工基地建设项目2.承办单位概况(1)承办单位及法人代表承办单位：县中草药有限责任公司(2)承办单位概况县中草药有限责任公司注册资本共计人民币50万元(全部为货币资公司。该公司设董事会，该董事会由股东推举的董事会成员组成，决策投资与经营重大事项，董事会推荐董事长1人即为先生，先生为公司法人代表。管理体制采用经理负责制，先生负责日常经营管理工作。该公司在董事长先生的带领及有能力、有经验、有团队精神、敢于创新的优秀人才的共同协作下对企业进行科学管理。经营范围：土特产品、中草职称政工师尹忠睿尹忠贞----和尹忠睿、尹忠贞三人共同投资设立的有限责任公司，注册资本人民币伍拾万元。公司坐落于吉林省延边州县明月镇纺织街。有经验、有团队精神、敢于创新的优秀人才与时俱进、开拓创新、深挖潜力、脚踏实地对企业进行科学管理。引进现代企业管理理念，实施科学的营销策略，不断尝试招商引资以发展壮大公司规模，并且该公司的经营发展思路得到了州、县政府的大力支持。3.可行性研究报告编制依据(1)编制依据②国家的有关政策、法规、标准及规范；③吉林省环境技术开发有限公司、吉林省兴环环境技术服务有限公(2)可行性研究报告编制单位吉林省设计研究院发证机关：中华人民共和国建设部、国家计(3)编制原则----①在设计研究过程中坚持以经济效益、社会效益双赢为目的，选择先进的工艺路线、合理的设备，确保产品质量在国内市场的先进性。②充分利用本项目在吉林省的资源方面的优势，节省投资，缩短工③在设计研究过程中，认真贯彻执行国家有关法规、规范，搞好环4.项目提出的理由与过程(1)地域优势县位于吉林省东南部长白山林区的核心地带，地跨鸭绿江、松花江、图们江三江源区。由于其特殊的地理位置，县经济具有山区、林区经济特点，是吉林省重要的木材产区和土特产区。尤其是在森林、野生动植物、野生食用、药用菌类等方面具有较强的资源优势和发展潜力。(2)林蛙油的特殊价值林蛙是药用价值极高的名贵中药材，为中国独有。中国林蛙(又称雪蛤)为中国独产特色中药品种，吉林省的产量，既是中国的产量也是世界的产量。林蛙又称雪蛤，是食药两用珍贵物种，林蛙油是母蛙的输卵管，素有软黄金之称，是世界公认的滋补之王。林蛙油中含有优质蛋白质56.3％，脂肪3.5％，能够参与人体功能的活性微量元素(矿物质)4.7％。％，还含有促进人体增高的甲状腺素、提高人体性功能的睾酮、雌醇、雌酮等，并具有润肺养阴、补肾益精、补脑益智、提高人体免疫能力、抗衰----元／公斤，在欧美、日本、韩国、东南亚和港澳台地区一直呈供不应求的趋势。近些年来，随着人们对林蛙价值认识的加深及林蛙产品用途的拓宽，林蛙产品的需求量迅速增长，且价格很高。因此，可以说林蛙产品是市场需求量稳步增长，经济价值逐年看好的成熟商品。而本项目规增加了其科学性和实用性，提高了产品档次，方便了消费，更容易为广本项目规划生产的最终产品是林蛙油冲剂和林蛙油软胶囊。它们是天然林蛙油经现代生物技术加工制成的，保持了原林蛙油的天然特色，不仅具有健力、健脑、保肝补肾、抑痴抗衰等药用功能，而且由于其低脂肪、高蛋白的特点，特别适用于妇女保健。同时，这些产品在天然林蛙油基础上进行精化，定量处理，提高了产品档次，方便了消费。更为(3)是振兴地域经济和企业自身发展的需要建的以能源、原材料、装备制造业为主的“新中国工业的摇篮”东北老工业基地，最近20多年来却步履艰难，缺乏活力，工业总产值比重猛跌9.7个百分点。权威数字表明，东北地区的市场化程度指数远此，我国政府决心以空前力度消除东北地区老工业基地振兴的体制性束----缚，使之真正融入全国市场经济大潮，成为经济“新的增长级”。要加快东北老工业基地的调整与改造，就必须要有所突破和发展。深化国有企业改革，大力发展混合所有制经济、民营经济是振兴东北老工业基地的关键。按照中共十六大和十六届三中全会的要求，积极推行股份制，发展混合所有制经济，大力促进非公有制经济发展。为了尽快实现东北老工业基地振兴和全面进入小康社会的宏伟目标，认真贯彻实施中央提出的经济协调发展的指导方针，着力解决老工业基地改造中面临的三大矛盾问题，需要大力转变传统发展模式，用高新技术改造传统优势产业，提高资源利用率，搞好原材料深加工，实施老工业基地振兴影响老工业基地进一步发展的深层次矛盾就是体制性的问题和结构性的问题。产业结构调整是老工业基地振兴的主线，吉林省的产业结构调整主要调整一、二、三产业的结构，大力发展现代农业、在积极发展第三产业的基础上，全面提升和优化第二产业，着力提高二产业的比重；调整工业的轻重结构，在发挥已有的重工业优势的基础上，工业结构轻型化，重工业向延伸，向消费领域靠拢，发展以农产品为原料的加工业，成为农产品加工的产业基地。目标是通过老工业基地的振兴，使吉林省建成国家新型的机械制造和加工业基地；调整工业新老产品的结构，用高新技术和先进实用技术改造传统产业，选择有市场前景的、对经济发展拉动作用大的高新技术项目，高起点地引进高新技术项目，在吉林省形成新的产业或者形成新型产业的骨干企业。----而且随着中国加入世贸组织，目前已有多家知名保健食品跨国公司用他们百年积累的丰富的、成熟的经验，通过收购、兼并、租赁等形式，悄无声息地在我国争取着目标消费人群，分割着中国市场，给企业带来很大的压力。为此，县中草药有限责任公司借中央在东北实行振兴老工业基地这一重大战略决策之东风，抓住机遇，迎接挑战，提出长白山林蛙养殖加工基地建设项目，以纯林蛙油为原料，利用高科技手段开发生产林蛙油冲剂及林蛙油软胶囊两种新型保健功能食品，既符合吉林省的产业结构调整方向，满足日益增长的市场需求，又扩大了企业生产规模，将企业做大做强，并将根据市场变化不断研发市场所需的新产品，让企后仍有较强的抗风险能力和市场竞争力，凭借自己的实力抗衡国外保健食品的冲击，使本企业在与国外保健食品巨头的市场竞争中，以技术创新和规模效应为保障，处于不败之地，同时为使吉林本项目的实施将全面提高长白山林蛙的综合利用价值、产品的科技含量及附加值，带动并促进相关种植产业的发展和自然资源的深层次开发，有效地促进农村产业结构的优化和调整，符合国家发展循环经济的方针，可充分发挥和利用振兴老工业基地的“势能”带动白山地区特色促进城与乡及地区经济协调发展，使老工业基地的振兴与资源、环境和----(二)项目概况1.拟建地点林蛙养殖场拟建在吉林省县明月镇，加工厂拟建在县城内。2.建设规模与目标(1)生产规模(2)产品方案3.主要建设条件本项目建设地点位于吉林省县明月镇，地处长白山区的核心地带，拥有典型的森林生态系统，是吉林省重要的木材产区和土特产区。尤其是在森林、野生动植物、野生食用、药用菌类等方面具有较强的资源优势和发展潜力，养殖林蛙是当地的传统的产业，随着资源的开发，近几年养殖林蛙更象雨后春笋蓬勃发展。本项目生产所需林蛙有充分保证。本项目生产、生活用水由城市供水管网供给解决。所需燃料煤，省内煤矿贮量丰富，可保证供4.项目投入总资金及效益情况----(2)建设期利息71.9万元益率(税后)42.2％，投资利润率43.9％；投资利税率63.5％；盈亏平衡点为52.5％；投资回收期(税后)4.3年(包括建设期一年)。社会效益和经济效益显著，有一定的抗风险能力。5.主要技术经济指标序号序号11.11.222.1生产规模年饲养林蛙年加工林蛙油产品方案林蛙油冲齐J吨万盒/年单位数量备注序号2.23林蛙油软胶囊投入总资金单位万粒/年数量备注----3.1固定资产投资3.2建设期借款利息3.3流动资金4.1单位产品占用固定资产投资元/粒0.54.2百元销售收入占用流动资金元／百元44.7人5.1其中：工人人5.2管理与技术人员人5.3另招季节性临时工人日7主要原材料、燃料及动力需用量7.1林蛙万只年7.2维生素E17.3明胶3.57.4甘油7.5大豆色拉油7.6卵磷脂47.7林蛙油冲剂包装袋万个/年7.8林蛙油冲剂包装盒万个/年7.9铝箔片万板/年序号指标单位数量备注7.10胶囊包装盒万个年----7.11变性淀粉17.12糊精0.57.13其它辅料0.47.14玉米面7.157.16水7.17电7.18煤8全厂运输量8.1运入量8.2运出量9全厂占地面积平方米9.1新增建筑物占地面积平方米9.2林蛙养殖基地万平方米年总成本平均年销售收入平均所得税平均税后利润平均全员劳动生产率万元／人．年借款偿还期(包括建设期一年)盔1.7投资回收期(包括建设期一年)盔4.3税后序号单位数量备注----投资利税率%投资利润率%43.9全部投资内部收益率%42.2税后盈亏平衡点%(三)问题与建议(1)本项目有以下问题与风险：①对于人类不可抗拒的重大自然灾害，项目应采取投保的方式进行解②对于融资方面可能发生的商业贷款到位不及时问题，应加大公关协调力度，尽力争取贷款及时足额到位。同时，建设单位要准备一定数量的资金，必要时进行垫付，确保本项目能按计划如期完成。(一)产品市场供应预测％，/l----(二)产品市场需求预测(1)国际市场需求现状及预测素饮料和蛋白青。日本企业在饮料中添加活菌、原生物体(Probiotics)、膳食纤维等添加剂，制成有特殊功能的保健饮料。日----和营养研究所。美国市场上主要的功能食品有三类：奶制品、烧烤食品和饮料。其中以预防骨质疏松和心血管疾病的主要产品。此外，美国市场上已出现了-9普通鸡蛋不同的功能鸡蛋，以特殊配方饲料及其他生物技％，等必需的脂肪酸。另外，口香糖中也添加了蜂王浆，茶叶提取物，逐渐另外具有降低胆固醇功能的人造奶油也不断在市场上出现。如芬兰含量和添加稀有氨基酸的方向发展。如添加牛磺酸人参、巴西可可豆等。在欧洲，“能源饮料”也颇为盛行。如奥地利的红牛饮料市场占有率达到了45％。另外还有法国的人参、黑胡椒饮料，西班牙的抗氧化功能饮料以及英国小球藻、蜂胶等休闲食品都深受消费者的喜爱。能食品将是降低心血管疾病和癌症病发的食品，这也是医药工业的一个新市场，将来的市场不仅是治疗有关疾病，而且是预防此类疾病的发生。目标市场是存在多种健康问题一诸如高血脂、心血管疾病、癌症等疾病％，----增长率大体相同。报告显示，渴望长寿和对功能食品的认同是保健品市场增长的主要因素。此外，世界型的大型医药公司正在改变其经营模式，转向争夺以前由成千上万小公司控制的保健品市场份额。据估计，该份由于人们对林蛙产品价值认识的加深和林蛙产品用途的广泛性决定了林蛙产品的需求量迅速增长，尤其这些年东亚、西欧、北美等国家对(2)国内市场需求现状及预测段，由于保健品的高额利润和相对较低的政策壁垒和技术壁垒，涌现出家相继出台了一系列有关保健品行业的制度规定。由于行业逐步规范和这表明，我国保健食品的生产企业中，中小企业占绝大多数，成规模的----且产品功能相对集中。在卫生部准予申报的22调节、调节血脂和抗疲劳三项功能的产品占全部产品的三分之二。％，的增长率。从目前保健品市场总体情况看，名牌保健“药食同源”、“以内养外”、“内外双修”、“标本兼治”为理论基础的保健食品是我国特有的产业，是真正民族性的东西。尽管目前我国的保健食品市场是一个颇有争议的行业，存在着众多的不尽人意，尽管这是一司，通过收购、兼并、租赁等形式，分割着中----这构成了我国的绝对优势。与西方国家通过长比，中国保健品具有投资少、风险研发周期短、成本低等特点近年来中国林蛙市场需求呈直线上升趋势，远远满足不了客户的需求。林蛙油已被广泛地应用于医药工业、保键品、饮料、化妆品、食品等行业和日常生活食用中，在市场上供不应求。(三)产品目标市场分析通过市场研究机构的调查发现：随着年龄的提高，消费者对保健品需求逐渐增强。这可能与随着年龄增长，各种慢性病随之上升有关。不同职业对象对保健品的需求情况不同。需要保健品的比例以离退休职工最高，其次是教师，最低为工人。经济条件许可会购买的比例，教师最高91.86％，其次为离退休职工81.82％。月经济收入越高，求越高。女性对于保健品需求高于男性。另外通过对一类城市与二类城于二类城市。虽然二类城市的居民收入、消费支出等方面与一类城市还有一定的差距，但二类市场仍具有巨大的发展潜力。在目前一类城市市场相对饱和的局面下，积极争取二、三类城市的市场份额，不失为一种好的市场策略；而提高二类城市消费者的保健意识，是争取二类城市市(四)价格现状与预测----目前捕捉野生林蛙的人越来越多，人为的滥捕乱杀，使野生的中国林蛙资源越来越少，甚至面临着灭绝的危险。林蛙和林蛙油越来越缺乏，一翻。在国内市场食用的林蛙每只雌成蛙售价8元，林蛙油每市斤达到1800元，在国际市场近期林蛙油(干品)每公斤最高达500美元。林蛙油(五)市场竞争力分析1.产品市场竞争力优势随着科技的不断创新和人类认知程度的不断深入，利用新资源，开胶囊、冲剂成为国际市场流行包装新趋势，既便于携带又卫生。本项目产品林蛙油冲剂、林蛙油软胶囊，原料源于纯天然，无污染、无有毒物质、无农药残留的长白山林蛙油，符合当前回归自然、返璞归真的世界消费潮流，符合目前国际市场流行包装新趋势，功能多样，老少皆益，尤其针对中老年人用于预防心脑血管疾病，提高机体免疫力，用于白领阶层人群提高抗病力，改善亚健康状态的症状，效果显著，又由于其原料成本比较低，具有质量上和价格上的双重优势，因此在市场上具有较----2.营销策略(1)本项目产品销售以长白山在国际及国内特有知名度和影响力为依托，突出项目产品的自身优势：源自长白山，纯天然、绿色、无污染、功效显著等特点，加大宣传力度，开发国际国内市场。(2)建设单位已与几家外商进行了洽谈，就产品销售达成了协议，并签署了销售意向。国内销售考虑建立代理销售体系，形成以专卖销售为主、以代理销售为辅的销售战略，稳定并扩大国内市场占有份额。(3)实施名牌发展战略，通过宣传媒体、食品博览会等方式多方面进行产品宣传，加大产品认知程度，侧重加强对目标市场中老年、白领阶层和对保健医疗有相当认知程度人群目标市场的宣传力度。(六)市场风险在企业的经济活动中，不可避免的会遇到风险，尤其是市场风险，面对激烈的市场竞争，企业必须确定其应对策略。①产品策略本项目产品销售突出项目产品的自身优势：源自东北长白山，纯天然、绿色、无污染、功效显著等特点，加大宣传力度，同时开发国际国内市②渠道策略a、保持传统的销售区域，同时不断开拓新的销售市场；b、要敢于突破已设定的或同行业选取的渠道，要敢于为天下先，以创----③价格策略产品在销售上与同行业同类产品比较，要有价格优势，在样本价基础上，根据不同的交易条件、交易对象、交易方式和交易行为，要有不同(一)建设规模根据市场需求情况、原材料供应情况、当地的建厂条件以及配套资金状况，确定本项目建设规模为年养成林蛙500万只，年加工林蛙(二)产品方案根据年加工林蛙油35吨建设规模，确定产品方案为：(一)场址所在位置现状1.地点与地理位置天池相望，东部与龙井市、和龙市相邻，西北％，％，----寒、奇、秀的自然风光为世人所瞩目，而且以蕴藏丰富的动植产资源、水利资源吸引着人们。为了更科学、更合理地开发利区)。2.场址土地权属类别及占地面积(二)场址建设条件1.厂址地貌，地形，地质，地震，气象，水文等有关资料2.气候条件----3.交通运输及通讯条件县境内交通、通讯设施较为完善。图乌公路长公路等国、省道路构成公路交通主干，长(春)里，交通十分方便。全县建有中国移动、中国联通基站25处，村5.社会环境条件县对外开放政策优惠，投资环境良好。市政府制定了一系列优惠政策，在制度、机制、管理和服务等方面为外来投资者提供方便。比如在税收----家政策鼓励类的内资企业和外商企业，由企业提出申请，经当地税务机对从事农业、林业、牧业、水利、交通等基础设施建设和矿产资源开发及建立技术研究开发中心的外商投资企业，可按国家有关规定，享受外投资者收购域内产品进行深加工，加工增值20％以上的，享受第一条政励类、限制乙类项目和在投资总额外利用自有资金进口的，其进口自用先进设备(《外商投资项目不予免税的进口品目录》所列商品除外)免征关税和进口环节增值税。县还制订了兴边富民十年发展规划纲要。以便更进一步扩大对外开放，开拓国际市场，促进对外贸易、经济技术合作与交流，有效地吸收和利用外资，积极推动，参与长白山旅游开发区建设。不断改善城乡人民生活，提高人民生活水平，在生产发展的基础上，增加城乡居民收入，改善居住条件和生产生活环境，丰6.自然条件县是一座巨大的立体资源宝库。林地面积64.9万公顷，占全县总面----药用植物有山参、党参!细辛、灵芝、刺五加、月见草、五味子等800多种，山珍食品有蕨菜、刺嫩芽、桔梗、山葡萄、越橘和松茸、黑木耳、水獭等，发展制药、食品及特产加工业前景十分可观。矿藏有金、锑、石质轻、微孔、耐火，普遍呈灰白色，目前已开发生产砌块、浮石粉及(三)场址条件比选1.为充分利用当地自然资源优势，促进吉林省长白山地区发展，提升县工业层次，进而推动吉林省长白山地区经济跨越式发展，升县积极鼓励和支持具有高、新技术含量的生产企业落户，并为企业提供一定的优惠政策和待遇。因此本工程林蛙养殖场拟建在吉林省县明月镇，加工该厂址地势平坦，周围环境状况良好，水、电交通等条件良好，故----2.场址地理位置图(见附图)(一)技术方案1.生产方法A.林蛙养殖(1)封沟养殖场地的选择封沟养殖林蛙最好是在降雨较多的山区或半山区，地势应选择三面是山，中间有充足的水源--河流、水塘、小溪等的山沟。底地势，要求平缓开阔，为四周的山要高而陡，沟口越窄越好。沟内的植被必须浓密，空气必须荫凉潮湿。沟内的水源以常年平缓流动的汉水(2)人工辅助条件修筑各类池塘封涵养殖林蛙的场所选定后，要在放养之前，在沟内选择背风向阳的地段，修筑产卵池、孵化池、苗种培育池及越冬地等。1.加强放养场地的巡视和看护放养后，要精心看护管理，除防止人为的偷捕外，要随时对林蛙的天敌--蛇、鼠质肥水獭、狐狸等进行捕杀----随时对人工辅助设施--防逃障、池塘等检查维修，发现问题及时处理，使之处于完好状态。注意保持各地塘的水位和水质调节。雨天要防止产卵他、孵化池、苗种培育池的水溢出造成蝌蚪或受精卵团随水流出2.保持放养地内的昆虫密度，不仅有利于林蛙的生长，而且对防止林蛙进边也是非常有效的，可谓一举两得。人工增加放养地内的昆虫密度，其方法很多、可在放养地内的一些地段，用堆集烂果发酵法、野草烂菜堆积加温法、豆粕高温发酵法等繁殖果蝇、荣蝇、苍蝇等及其蝇蛆，本工程用稀玉米面喂养蝌蚪；还可利用种植蜜源植物--各种花草根树、向日葵等招引昆虫；或可利用昆虫具有趋光性的特点，在放养地内安装黑光灯等诱集昆虫；或可利用牲畜粪便堆积发酵腐败；以招引各种昆虫3、对林蛙冬眠越冬的水源，要彻底清除害鱼。此外，要在水中布设供林蛙冬眠藏身的掩蔽物--树根、中空的残损陶瓷器皿、有孔洞的泥瓦弃物、大块石头等等、特别在人工修筑的越冬池内，天然的藏身掩蔽物米以上，若水位过浅，掩蔽物则会被冻在冰层内而失去作用。(4)回捕未开始繁殖之前进行。在此期间捕获的雌蛙，剥取的哈士蟆油数量大，----质量好。回捕的林蛙部分马上加工取油，其余清理后入冷库保存待用。字”或“人”字形斑纹，体背肤色为黑色或黑褐色，也有一些为土黄背，并有黑斑的林蛙。其中：雌蛙腹部为红黄色并带褐色斑纹，雄蛙下颚部呈乳白色，腹部为乳白色或黄白色。下颌两侧的口角处有一内声囊，右检质是生产的第一道工序，收购来的林蛙倒入室外蛙池，通过分检、传送机到室内分拣计数，分检过程中要把非长白山中国林蛙、混杂在蛙群内的雄蛙、注水蛙以及达不到标准的商品蛙挑出去。在蛙腿上做好标记，②过数在检斤之前，要查准收购数量，将收购的林蛙按每蛙户计数。③检斤收购现场备用校正好的磅称，同时也要备用电子称和天平。准确的将其结果按售蛙户做好登记记录，并将检斤结果核对过数量计算出----右。根据规模确定修建面积，将贮蛙地分隔成大小相同的小格，扶林蛙体重大、中、小分成三个等级，放入贮蛙池贮存以备林蛙穿串。分检好下阴干，以免由于不规则的四肢运动，影响蛙油的形状和在体----％，在林蛙完全死亡之前由于四肢活动，可能相互聚在一起，要注意防止雨淋、低温冷害。白天，天气晴好时放在室外，雨天、夜间把晾干的林蛙集中放置贮存间，贮存间邻近软化室，贮存间要求干为了便于扒油及保证蛙油的质量，扒油前需将晾干的林蛙进行软化处理，干蛙经过软化机内蒸汽低温熏蒸，蛙皮软化并与蛙体分层，有利位置：剥油车间要采用封闭式管理，室内设有操作平台，剥油应在室内进行，剥油车间墙壁应平整、洁净，地面平整、光滑，工作时保持潮湿，但不得有积水。内有紫外灯，工作前紫外灯照射1小时，每晚下班后紫外灯照射1小时，同时用乳酸蒸气熏蒸灭菌。工作台面光滑，工----作前后用75％酒精擦洗消毒。剥油用具(手术剪刀、镊子)，盛油容器(不剥油工人应穿白色连体工作服、工作帽、戴口罩，不准佩带首饰、化妆，剥油时，取软化好的蛙于用剪刀在其腹部最下端，剪一“十”字形口，将下肢向背后折至头部，将腹部两例外皮向两侧剥起，充分暴露输卵管。将输卵管用镊子轻轻取下，尽量不要使之破碎，把上面的卵粒去除干净后，置于盛油容器中。注意取下下肢顶端、头颈部的小碎油块；(11)净选去杂为了提高油的品质和等级，对剥下来的油必须进行精选：一等：油色泽为黄白色或金黄色，块大整齐、干净、无筋膜皮肌、----三等：油色不纯白不变质，碎块、皮肉、卵等杂物含量不超过5%,(13)蛙油阴干(烘干)、消毒。就是将挣选去杂分等后的蛙油，为了便于保存运输，必须进行烘干、剥取的林蛙油进一步进行挑选，除去杂质，置于陶瓷或不锈钢盘中真空包装好的成品蛙油，储存在冷库中，温度维持在-28℃。林蛙油经预热化油、粗滤、细滤、真空冷冻干燥、粉碎、配料、过本项目的工艺采用国际上目前最先进的工艺技术手段进行真空冷冻干燥、粉碎，提高了产品的生物活性和生物利用度，使产品较其它同类产品具有功效成分含量高、易保存、服用方便、易吸收、作用明显等优----林蛙油经前处理、提取、分离、纯化、配制、制胶囊、包装得到林该产品的创新之处在于采用了现代化、先进的加工工艺，使产品较其它同类产品具有工艺科学先进、服用方便、易吸收、有效成分含量高、纯度高、功效作用显著等优点，本项目技术已达到国际先进水平。2.工艺流程简图：质检胶皮食用明胶混配甘油成品入库③林蛙油冲剂工艺流程简图真空冷冻干燥真空冷冻干燥--预热化油林蛙油细滤粗滤粉碎粉碎配料粉碎过筛造粒包装入库--(2)产品采用的质量标准产品执行企业质量标准(二)主要设备方案1.主要设备选型及来源为确保产品质量，提高产品收率和劳动生产率，力求缩短生产流程，努可控性强的设备。分检、传送机和软化机使分检、软化实现工艺生产连续性。拟选用一台干燥箱，以保证各种顶层架可上下移动，减轻劳动强度，加快生产速度。拟建选用高标准软胶求做到流程短，能耗低，操作方便，技术成熟，先进可靠，从而保证产品2.推荐方案的主要设备清单主要设备表序号设备名称--台台台台台台套个个台台台台台台台台台台台台台套--456789托盘33412111266l11l11(三)工程方案1.主要建、构筑物的建筑特征、结构及面积方案本项目车间为新建工程，厂房立面在满足生产工艺要求的前提下，立面设计力求简炼、新颖、明快，使其与整个药厂建筑群协调、统一，外装修以白色为基调的高级外墙涂料，外貌清新整洁。(1)生产车间保健食品厂的总体设计、厂房与设施的一般性设计、建筑和卫生设施----厂房应按生产工艺流程及所要求的洁净级别进行合理布局，同一厂房和邻近厂房进行的各项生产操作不得相互妨碍。必须按照生产工艺和卫万级洁净级区应安装具有过滤装置的相应的净化空调设施。洁净厂房的设空气净化的需要。厂房、设备布局与工艺流程三者应衔接合理，建筑结构完善，并能满足生产工艺和质量、卫生的要求；厂房应有足够的空间和场所，以安置设备、物料；用于中间产品、待包装品的贮存间应与生产要求相适应。洁净厂房的温度和相对湿度应与生产工艺要求相适应。洁净厂房内安装的下水道、洗手及其他卫生清洁设施不得对保健食品的生产带来污染。洁净级别不同的厂房之间、厂房与通道之间应有缓冲设施。应分别设置与洁净级别相适应的人员和物料通道。原料的前处理(如提取、浓缩等)应在与其生产规模和工艺要求相适应的场所进行，并装备有必要的通风、除尘、降温设施。原料的前处理不得与成品生产使用同一生产厂房。保健食品生产应设有备料室，备料室的洁净级别应与生产工艺要求相一致。在生产车间的布置方案上，前处理车间内地面做防酸地面，地面设地沟并做出1％的坡度，以便清扫。扒油、包装生产车间严格按加工工艺要10万级。车间内按工艺流程合理布置局，人流、物流----区人员需更衣、换鞋，从原料到生产最后出成品，安排在同一栋厂房内。①按工艺流程合理紧凑的布置，避免人流物流交叉混杂。②洁净区中人员和物料的出入口分别设置。原、辅料和成品的出口分④隔离缓冲带的设置：在有洁净级别的控制区四周，设置缓冲带，以散，在洁净区设有安全出口，直接对洁净区外的缓冲通道紧急出口门，向⑤对有空气洁净度要求的车间按下列要求布局：c洁净级别和卫生要求不同的车间，相互联系中有防污染措施，如：(2)锅炉房----建筑物耐火等级为二级，生产类别为丁类，普通装修，安全等级为二级。锅炉房局部四层，框排架结构。室外装修贴白色瓷砖，室内刮大(3)变电所变电所采用毛石基础，砖混结构，地面为水泥砂浆地面，屋面采用阻卷材防水，有组织排水。立面设计与其他建筑物风格(4)综合办公楼建筑物耐火等级为二级，装修标准为中级，安全等级为二级。建筑物为单面走廊，南侧布置房间。室外墙面贴白色瓷砖，内墙刮大白，地面2.主要建、构筑物工程一览表主要建、构筑物一览表序号1工程(车间)名称室外储蛙池结构类型钢混备注序号1工程(车间)名称室外储蛙池结构类型钢混备注前处理车间前处理车间其中：林蛙检斤、穿串车间储蛙池垂吊车间加工车间轻钢结构轻钢结构钢混轻钢结构轻钢结构22.12.22.33----3.1其中：储存闻轻钢结构3.2软化车间轻钢结构3.3扒油车间轻钢结构3.4干燥、消毒车间轻钢结构3.5包装车间轻钢结构4软胶囊生产车间2轻钢5冲剂生产车间2轻钢61框架7原材料库1轻钢8成品库1轻钢9综合办公楼3轻钢给水泵房1砖混锅炉房1砖混l2生产、生活水池2钢混污水处理站消防水池2钢混车库1砖混2×201砖混(一)主要原材料供应----2.本项目主要辅助材料为维生素E、明胶、甘油、(二)燃料供应(三)主要原材料、燃料价格(四)主要原材料、燃料年需要量表主要原材料、燃料动力需用量估算表名名称林蛙维生素E甘油单位万只年13.5序号1234----5大豆色拉油647林蛙油冲剂包装万个/年8林蛙油冲剂包装万个/年9铝箔片万板/年胶囊包装盒万个/年变性淀粉1糊精0.5其它辅料0.4玉米面水电煤(一)总图布置1.平面布置本项目由主要生产工程、辅助生产工程、公用工程以及其它工序号序号主要生产工程3其中：林蛙检斤、穿串车间10003122.12.22.3工程名称工程类别备注一----加工车间加工车间其中：储存间软化车间扒油车间干燥、消毒车间包装车间软胶囊生产车间冲剂生产车间二原材料库成品库三给水泵房锅炉房33.13.23.33.43.545辅助生产工程公用工程变电所变电所污水处理站消防水池四综合办公楼车库2×3其它工程主要是根据工厂的生产工艺流程，建筑防火、安全、卫生、环境保护及节约用地和减少工程投资等要求，结合厂区地形、地质、水文、气象等自然条件，全面合理的布置厂区的建构筑物，露天堆场，运输线路，工艺管网及绿化美化设施，使工厂的的运输线路短捷，总运输量最少，有----利于提高企业的生产效率和降低运输成本。同时使工厂的建筑群体空间处理及绿化环境配置与厂区周围的环境相适应，使工厂具有整洁、优美2.厂区的竖向布置原则：厂区的竖向布置采用坡式，厂区的平土方式采用连续式，厂区的地面标高主要根据厂区地面的现有标高，厂区周围道路标高，厂区地面排3.总平面布置图(见附图)4.总平面布置主要指标(二)厂内外运输(1)运输量及运输方式名称12133.5----煤410.42.8456789二1234本项目厂外运输采用公路运输和铁路运输相结合的运输方式。所需燃料、销往外省的产品主要以火车运输为主，本省以公路运输为主，运力不足部分外协解决。厂内运输采用汽车运输。(2)主要运输设施及设备选择本企业运输车辆选用载货汽车两台，客货两用车一台，行政商务用(三)公用辅助工程1.给排水工程3/h)3/h)3)用部水门----2l43.2850.56.7本工程用水水质要求达到生活饮用水水质标准。水系统为生产、生活联合给水系统及独立消防给水系统。消防给水系统管材为球墨铸铁管，橡胶圈接口，厂区消防管网为环状。生产、生活给用水量最大的为垂吊车间，其建筑耐火等级为Ⅱ级，类别为丙类，体积3。厂区管网为环状，独立消防给水系统，管材为球墨铸铁管，橡胶----圈接口。消防给水为临时高压制。室外消火栓采用地下式。(2)排水工程3/h)10.423.483/h)6.4l5本工程采用分流制排水系统，生产及生活排水送污水处理站，经处理后达标排放，锅炉房排放的清洁废水直接排放。厂区排水管采用钢筋污水处理设备一台，该设备为地埋式，不占地表面积，无需专人管理，运2.供电工程1.供电负荷----变电所负荷计算表EQ\*jc3\*hps27\o\al(\s\up0(-),0)或部门名称99有效乘同时系数0.9序号3.电源选择4.厂内供电输变电方式及设备设施型的电机选用降压启动设备。车间配线采用电缆沿桥架敷设，也采用导线穿铁管沿地暗敷设，要结合情况决定，电线，电缆以铜芯为主。车间照明要结合场所环境，按照规定照度标准做，灯具选型为防水防尘灯、----照明配线采用塑料铜芯线穿钢性阻燃电线管沿棚、墙暗敷设。其中提取车间采用塑料铜芯线穿镀锌钢管沿棚、墙明敷设。设避雷装置。各车间及附属间在其电源入口处均须做一组重复接地，接接地极连接，车间内凡电气设备的金属外壳均采取接零接地保护。3.通讯设施.(1)通信方式通信工程在厂内设一电话站，电话站设在厂综合办公楼一端，分别设(2)通信线路及设施敷设，室内线路沿墙明暗结合配线，并通过接4.供热设施(1)全厂用汽负荷----(2)热源的选择并在锅炉房内设换热间，安装汽一水换热循环(3)主要设备选择1台1台1台1台1台(4)采暖通风方案选择----95℃,回水温度为7O℃,采暖系统型式为：上分式垂直串联同程式机械循(1)冷藏库：为了满足该项目林蛙油干品对低温冷藏的要求，拟建具有(2)主要设备选择5.维修设施该工程设有机修车间，负责对生产机械设备、仪表的中、小修工作。厂址拟建于县，当地具有较强的机械、电气安装维修能力。因此本工程大型机械设备或仪表的维修部分可就近协作完成。日常维护保全和中、----6.仓储设施本项目原辅料及成品分别由综合材料库、成品库房及冷库贮存，库7.化验室为保证进厂原料，产品及其它材料符合生产需求，确本项目设立中心化验室，以便对生产情况进行监督，为指挥生产提供依据，还要积累数据，总结经验，改进生产。中心化验室由分析室、化验室、天平室、标准溶液室等组成。具体1台22台23台24台25台26台27台28台29台2(一)节能措施(1)选用先进的生产工艺和设备，合理地进行设备布置，按着物料流(2)在总图布置上，力求紧凑，原料贮存和成品库除靠近道路外，还----要靠近车间，缩短原材料及成品的输送距离，尽量避免大量产品的二次(3)合理利用水资源，减少新鲜水用量，建立循环水系统，提高水资(4)采用高效节能的电力设备，减少电能损失，变压器尽可能布置在负荷中心，以减少线路损失。供电系统的无功功率采用自动功率因数电(5)热力管道保温采用高效节能的岩棉保温材料，以减少管道热损失。建筑物采用热水采暖，比蒸汽采暖节省20％能源，选用高效节能型(6)设置计量监控仪表系统，根据规范要求，安装各种测量表，以便合理计算用量，考核各项指标，为加强企业经营管理提供依据，以搞好(二)能耗指标分析单位产品消耗指标均达到国内同类产品先进水平。(一)节水措施本项目将合理利用水资源，减少新鲜水用量，具体措施如下：1.采用节能阀门，严防跑、冒、漏、滴。2.在各车间入口处设水计量装置对水量进行指标分解，从而达到节----(二)能耗指标分析(一)场址环境条件加工厂拟建在县城内。周围环境状况良好，交通便捷，通讯发达，(二)项目建设和生产对环境的影响本项目是以无污染的林蛙油为主要原料，生产中无有害、有毒物质产生。生产中只产生少量的污染物，主要包括生产废水、生活污水、废渣及噪声等。本项目将对上述污染物进行综合治理，达到国家规定的标(三)环境保护措施方案(1)废水治理方案本项目所排废水主要来源于前处理车间、提取车间和制剂车间。污/l，----式，不占地表面积，无需专人管理，运行稳定，效果可靠。清洁废水不需特殊治理，建议将该部分废水经沉淀后，回收用于生产车间冲洗地面用水、绿化等，达到节约水资源，提高水的重复利用率的目的。(2)废气治理方案本项目所排废气主要生产过程中产生的废气、潮气及锅炉产生的烟气，车间废气通过轴流风机、空调强制排出室外，锅炉房除尘系统完善，(3)废渣治理方案本项目产生的废渣主要包括生产废渣、包材废料、锅炉废渣。生产废渣可作为有机肥料出售，包材废料、生活垃圾集中起来送入垃圾站，锅炉废渣可卖给砖厂制砖用，对环境不会造成污染。(4)噪声治理方案环境造成影响不大，对于车间内部分设备产生的噪声，拟采用隔声和吸(四)环境保护投资本项目环境保护投资46.3万元。(五)环境影响评价本项目生产中产生的生产废水、生活废水，锅炉产生烟气，以及废渣、炉渣和噪声等经综合治理后均控制在国家规定的指标内，对环境无----(一)危害因素和危害程度本项目生产过程中不产生有毒有害物质，所有原料与产品也同样是无毒无害的，因此，本设计劳动保护与职业安全重点为积极改善工人的劳动条件，减少职业危害，保证职工的人身安全和身体健(二)安全措施方案本项目严格执行国家各项职业安全卫生标准及规范，按照国际通行统，并建立完善各项卫生管理制度，明确各项岗位职责，保证生产卫生1.从业人员必须进行健康检查，取得健康证后方可上岗，以后每年2.凡与原料、中间产品直接接触的生产用工具、设备应使用符合产3.保健食品生产所需要的原料的购入、使用等应制定验收、贮存、使用、检验等制度，并由专人负责。原料必须符合食品卫生要求。原料的品种、来源、规格、质量应与批准的配方及产品企业标准相一致。采购原料必须按有关规定索取有效的检验报告单；属食品新资源的原料需索取卫生部批准证书(复印件)。原料的运输工具等应符合卫生要求。应根据原料特点，配备相应的保温、冷藏、保鲜、防雨防尘等设施，以保----证质量和卫生需要。运输过程不得与有毒、有害物品同车或同一容器混装。原料购进后对来源、规格、包装情况进行初步检查，按验收制度的规定填写入库帐、卡，入库后应向质检部门申请取样检验。各种原料应按待检、合格、不合格分区离地存放，并有明业标志；合格备用的还应按不同批次分开存放，同一库内不得储存相互影响风味的原料。对有温仓库，应地面平整，便于通风换气，有防鼠、防虫设施。应制定原料的储存期，采用先进先出的原则。对不合格或过期原料应加注标志并及时4.工厂应根据本规范要求并结合自身产品的生产工艺特点，制定生产工艺规程及岗位操作规程。生产工艺规程需符合保健食品加工过程中功效成分不损失、不破坏、不转化和不产生有害中间体的工艺要求，其内容应包括产品配方、各组分的制备、成品加工过程的主要技术条件及关键工序的质量和卫生监控点。岗位操作规程应对各生产主要工序规定具体操作要求，明确各车间、工序和个人的岗位职责。各生产车间的生对每一批次产品从原料配制、中间产品产量、产品质量和卫生指标等情5.投产明的原料必须进行严格的检查，核对品名、规格、数量，对于霉变、生虫、混有异物或其他感官性状异常、不符合质量标准要求的，不得投产使用。凡规定有储存期限的原料，过期不得使用。液体的原辅----料应过滤除去异物；固体原辅料需粉碎、过筛的应粉碎至规定细度。车间按生产需要领取原辅料，根据配方正确计算、称量和投料，配方原料的计算、称量及投料须经二人复核后，记录备查。生产用水的水质必须6.产品配料前需检查配料锅及容器管道是否清洗干净、符合工艺所要求的标准。利用发酵工艺生产用的发酵罐、容器及管道必须彻底清洁、消毒处理后，方能用于生产，每一班次都应做好器具清洁、消毒记录。生产操作应衔接合理，传递快捷、方便，防止交叉污染。应将原料处理、中间产品加工、包装材料和容器的清洁、消毒、成品包装和检验等工序分开设置。同一车间不得同时生产不同的产品，不同工序的容器应有明显标记，不得混用。生产操作人员应严格按照一般生产区与洁净区的不同要求，搞好个人卫生。因调换工作岗位有可能导致产品污染时，必须更换工作服、鞋、帽，重新进行消毒。用于洁净区的工作服、帽、鞋等必须严格清洗、消毒，每日更换，并且只允许在洁净区内穿用，不准带出区外。原辅料进入生产区，必须经过物料通道进入。凡进入洁净厂房、车间的物料必须除去外包装，若外包装脱不掉则要擦洗干净或换成室内包装桶。配制过程原、辅料必须混合均匀，物料需要热熔的必须严格操作应在符合工艺要求的良好状态下进行。胶囊、冲剂等固体产品干燥----应严格控制烘房温度与时间，防止颗粒融熔与变质；捣碎、压片、过筛或整粒设备应选用符合卫生要求的材料制作，并定期清洗和维护，以避免铁锈及金属污染物的污染。配制好的物料须放在清洁的密闭容器中，及时进入灌装、压片或分装胶囊等工序，需储存的不得超过规定期限。7.包装容器应使用符合卫生标准和卫生管理办法规定允许使用的食品容器、包装材料、洗涤剂、消毒剂。禁止使用非食用色素。产品包装用各种包装材料等，凡是直接接触产品的内包装材料均应采取适当方法清洗、干燥、灭菌，灭菌后应置于洁净室内冷却备用。并与实际产出率进行核对。若有明显差异，必须查明原因，在得出合理解释并确认无潜在质量事故后，经品质管理部门批准方可按正常产品处9.保健食品的包装材料和标签应由专人保管，每批产品标签凭指令发放、领用，销毁的包装材料应有记录。成品包装内不得夹放与食品无关的物品。产品外包装上应标明最大承受压力(重量)。应有收、发货检查制度。成吕出厂应执行“先产先销”的原则。成品入库应有存量记录；成品出库应有出货记录，内容至少包括批号、出货时----饲养动物、污水污物处理、副产品处理等的卫生管理工作。(三)消防设施1.消防隐患分析本项目拟建于吉林省县明月镇，厂区周围环境对本项目安全防火尚无不利的影响因素。本项目丰要由前处理车间、制剂车间、提取车间和变电所、锅炉房等组成，火灾危险性比较大，本项目坚决贯彻“预防为主，消防结合”的方针，严格遵守国家有关规定、规范，采取行之有效的防火措施，防止和减少火灾危害，做到使用方便，经济2.防火等级本项目生产火灾危险性为丙类，该企业火灾危险性较大，必须采取严格安全防火措施，所有建筑物均不低于二级耐火等级。3.消防设施公用工程等各个专业设计中要严格执行国家有关规定，采取积极有效的消防措施，防止和减少火灾危害，具体措施如下：(1)各建筑物平面布置上，按《建筑设计防火规范》规定，满足防火间距、防爆、消防的要求，做到人流、物流分开，便于火灾发生时的安全疏散。厂区内各生产区均有环状消防通道，四通八达，畅通无----阻，在事故发生时便于扑救与疏通。生产车间内设置自动喷淋灭火装(2)各建筑物在设计中要考虑根据不同用途采取相应的防火、防爆措施。室内外按《建筑灭火器配制设计规范》要求设消火栓，敷设消(3)所有电气设备要有良好的防静电措施。为了更有效地排除因电型手提式干粉灭火器和砂箱等灭火工具。(4)消防给水说明根据《建筑设计防火规范》，本工程同一时间火灾次数为一次，消防用水量最大的为垂吊车间，其建筑耐火等级为II级，类别为丙类，体3。厂区管网为环状，独立消防给水系统，管材为球墨铸铁管，橡胶圈接口。消防给水为临时高压制。室外消火栓采用地下式。板，以上材料均为不燃材料。空调送、回风管道穿空调机房及防火墙处----(一)组织机构1.项目法人组建方案县中草药有限公司是由三位股东组成的股份有限公司。具体股东构成情股东姓名股东姓名投资额(万元)持股比例投资方式货币资金尹忠睿货币资金尹忠贞货币资金合计2.管理机构组织方案和体系图本项目建成后，实行总经理负责制。在总经理的统一管理下，设生产部、市场销售部、财务管理部、技术部、采购控制部、总经理办公室、动力部等若干部门，对生产、经营和行政事务实行统一领导，各负其责。董董事会总经理公司办公室采购部生产部销售部财务部动力部技术部3.机构适应性分析给排水、污水处理本项目实行总经理负责制，这种结构主要优点是机构简单，权----利集中，决策迅速，隶属关系明确，职责分明，办事效率高，符合现代化企业管理模式，适用于现代企业的生产经营活动。(二)人力资源配置1.生产作业班次2.劳动定员数量及技能素质要求按照保健食品企业的要求，企业必须具有与所生产的保健食品相适应的具有医药学(或生物学、食品科学)等相关专业知识的技术人员和具有生产及组织能力的管理人员。专职技术人员的比例应不低于职工总数的5％。主管技术的企业负责人必须具有大专以上或相应的学历，并具有保健食品生产及质量、卫生管理的经验。生产和品质管理部门的负责人必须是专职人员，应具有与所从事专业相适应的大专以上或相应的学历，能够按本规范的要求组织生产或进行品质管理，有能力对保健食品生产和品质管理中出现的实际问题作出正确的判断和处理。必须有专职的质检人员。质检人员必须具有中专以上学历；采购人员应掌握鉴别原料是3.职工工资福利----4.劳动生产率水平5.员工来源及招聘方案本项目的劳动力可从当地的高、初中毕业生、下岗人员及待业人员中通过考试择优录用，经培训后方可上岗操作。工程技术人员及管理人6.员工培训计划从业人员上岗前必须经过卫生法规教育及相应技术培训，企业应建立培训及考核档案，企业负责人及生产、品质管理部门负责人还应接受省级以上卫生监督部门有关保健食品的专业培训，并取得合格证书。本项目生产关键环节的有关人员，拟派到国内同类型生产厂进行培训，其他人员由公司组织就地培训，请经验丰富的专业技术人员讲课，使生产人员能够掌握基础知识和基本技能，并要严格考核，持证上岗，培训人％，杂程度确定，通常为卜2个月，人员培训工作一定要安排在设备调试前(一)建设工期----本项目总的建设周期为一年。(二)项目实施进度安排(三)项目实施进度表项目建设进度表(2005年)序号----(一)投资估算依据1.国家计委颁发的《建设项目经济评价方法与参数》及《投资项目3.国家及地方的有关规定。4.各专业提供的设计数据。5.建设单位提供的基础资料。6.本项目建设规模为：林蛙油冲齐0页盒|年25.O(二)建设投资估算1.设备购置费：生产设备依据市场现价及厂家询价。2.建筑工程费：依据《吉林省建筑工程预算定额》及同行业指标进3.安装及其它工程费：依据《工程设计概算编制办法》4.工程建设其他费用依据国家及地方的有关规定编制。6.本项目借款年利率暂按5.76％，经计算建设期利息为71.9万元。7.项目建设投资为3670.1万元。详见总估算表，建设投资具体构成----(三)流动资金估算(四)项目投资估算建设期借款利息)、流动资金等组成。详见投入总资金汇总表项目投入总资金估算汇总表单位：万元比例(％)11.1.11.1.21.1.31.1.41.1.51.2.1----1.2.222.133.12、项目建设期为一年，资金按计划投入。详见资金投入计划(一)资本金筹措流动资金为7134.7万元。主要来源于企业自筹资金。分别为企业盈余及(二)债务资金筹措本项目固定资产投资拟申请贷款2569.15万元，流动资金贷款(三)融资方案分析建设单位同金融部门联系，已经意向同意项目资金的发放。项目融(一)财务评价基础数据与参数选取1.财务评价基础数据(1)财务价格进行预测，在财务评价中采用含税价格。均根据现行市场价格----(2)计算期与生产负荷(3)财务基础收益率设定根据方法与参数的参数及国家现行公布的物价指数，本项目的财务(4)其他计算参数(4.2)工资及附加分别按：工人每人每年8400元计列、管理及技术(4.3)无形及递延资产摊销年限分别按10、5年考虑，详见无形资产2.销售收入估算本项目产品销售根据市场情况，销售单价(含税)暂分别定为：万盒/年万粒/年--年年%%--3.成本费用估算4.财务评价报表经测算，正常计算期平均利润总额(销售利润)为8824.8万元。所得见财务现金流量表、损益和利润分配表、资金来源与运用表、借款偿还5.财务评价指标(1)盈利能力分析项目财务内部收益率(所得税前)(2)偿债能力分析%%3.4----本项目借款偿还的资金来源：在还款期间将未分配利润，折旧费，借款年利率按5.76％计，详见借款还本付息计算表。本项目资金来源及运用的情况，资产负债和所有者权益的增减变化关系。详见资金来源与运用表；资产负债表。通过分析表明本项目企业(二)不确定性分析1.敏感性分析根据本项目情况，就固定资产投资，原材料成本，销售价格等因素的变化，对税前财务内部收益率的影响程度进行分析。分析情况见敏感敏感性分析表0----◆◆★○★▲◆○★固定资产投资◆销售价格○基本方案变动百分比2.盈亏平衡分析本项目达到设计能力的52.5％时，企业就可保本生产。详见盈亏平衡分盈亏平衡分析表O0◆◆◆--◆销售收入总成本--0◆ (三)财务评价结论投资回收较快；项目主要经济指标均远高于同行业平均指标。敏感性分析表明，项目有一定的抗风险能力。综合上述情况分析结果表明，本项本项目经济评价所采用的原材料价格，产品的销售价格均为市场现行价格。建议项目投产后，加强市场调查及企业管理，根据市场变化及(一)项目主要风险因素识别本项目主要风险因素包括市场方面、融资方面、外部环境等方面的(二)风险程度分析本项目市场方面风险主要来自市场供求总量的实际情况与预测有偏差，这可能是来自区域因素及经济环境对购买力的影响；融资方面的风险可能来自资金来源不可靠或不及时；外部环境方面的风险可能来自自然环境、经济环境、社会环境的影响，还可能涉及政策因素的影响。从----我国现阶段经济发展的形势看，上述风险发生的可能性不大，属一般风(三)防范和降低风险对策任何经济活动都有风险，由于预测的不确定性，项目经营的未来状况会与设想状况发生偏离，因而使投资项目面临潜在的风险，面对风险企业必须采取有效措施降低、规避、分散或防范风险。尽量减少损失；对于可能发生的融资问题如贷款到位不及时问题，应加大公关协调力度，尽力争取贷款及时足额到位，同时，建设单位要准备一定数量的资金，必要时进行垫付，确保本项目能按计划如期完成；对于产品销售前期由于消费者对产品认知不足出现的销售不旺问题，需加大产品宣传力度，在国内各大的城市设销售公司，建立销售网络，还可通过国际互联网和每年各地方的展销会、博览会宣传销售产品。(一)推荐方案的总体描述本项目的建设，将全面提高长白山林蛙的综合利用价值、产品的科技含量及附加值，带动并促进相关种植产业的发展和自然资源的深层次开发，有效地促进农村产业结构的优化和调整，符合国家发展循环经济的方针；可充分发挥和利用振兴老工业基地的“势能”带动白山地区特色经济经济发展壮大，符合国家农副产品深加工的产业政策，增加国家、地方财政收入；充分利用当地原料资源和劳动力资源优势及有利条件，----以无污染的山林蛙油为原料，采用国内先进的生产工艺及设备，产品市场竞争力强；建设规模适当、合理，并留有发展的余地；建设所在地投资环境较好，水、电和原、辅材料供应有保证；本项目属于绿色产业，对生态环境无影响，经济效益和社会效益显著。(二)推荐方案的优缺点1.优点①本项目属采用现代化工业技术进行初级产品的精深加工项目，符合国家和行业长远规划和产业结构调整方向，符合国家有关农业综合开发政策，顺应了吉林省变资源优势为经济优势的富民强省的战略规划和部署，使老工业基地的振兴与资源、环境和谐发展。②我国保健事业历史悠久，作为中国独特的民族传统工业，保健食品是祖国的瑰宝，也是我们祖先遗留下来的保贵财富。积极的发展医药保健行业，不但能为市场提供了大量丰富的保健品，保障人民身体健康，发展了市场经济的，活跃了城乡消费品市场，满足广大消费者日益增长的需要，而且继承、保护、传播、发展了我国的传统文化，意义重大。出口创汇，是国家的重要财源，在国民经济中占有重要地位。本项目的实施，年平均上缴所得税额1850.2万元，经济效益和社会效益带动相关行业和地方经济的发展。同时，还可增加人员就业，保持社会④本项目以长白山林蛙油为原料，利用高科技手段开发生产林蛙油----冲剂及林蛙油软胶囊两种新型保健功能食品。本项目的实施保护了自然因此，本项目的实施，推动了保健食品及相关行业的发展，解决部分剩余劳动力的就业问题，促进社会的稳定，变资源优势为经济优势，是一个符合国家可持续发展战略、利国利民的好项目。2.存在问题因为本项目产品是一种新型的天然保健产品，还有很多消费者对这种用林蛙油提取物制成的天然药物和保健品还不熟悉，需要在销售上加(三)结论与建议本项目选项正确，可充分利用当地的原料资源和劳动力资源，变资源优势为经济优势，工艺技术先进、成熟可靠。益率(税后)42.2％，投资利润率43.9％；投资利税率63.5％：盈亏平衡点为52.5％；投资回收期(税后)4.3年(包括建设期一年)。社会效益和经济效益显著，有一定的抗风险能力，项目是可行的，建议尽快实施本----主要经济数据及评价指标经济数据流动资金流动资金流动资金%--,,%%%%%年％年％年%--财务评价指标全部投资内部收益率(所得税后)全部投资投资回收期(所得税后)全部投资内部收益率(所得税前)全部投资投资回收期(所得税前)盈亏平衡点(生产能力利用率)4.33.4不确定性分析0◆◆◆--◆销售收入总成本-- 0,OΔ令0变动百分比.Δ原材料成本O基本方案O..令----序号11.11.21.31.41.51.61.722.12.22.333.13.1.13.1.23.1.33.1.43.23.2.13.2.23.33.3.1工程或费用名称第一部分工程费用主要生产工程项目前处理车间储蛙池垂钓车间加工车间软胶囊生产车间冲剂生产车间生产设备辅助生产工程项目原材料库成品库公用工程项目动力系统工程项目箱式变压器锅炉房厂区电力线路及照明厂区供气管路运输及通讯系统工程项目厂区通讯汽车库给排水工程项目深井泵房设备购置费2.01.6估算价值安装工程费建筑工程费其他基建费0.0428.40.011.40.0340.00.0231.243.00.143.04.02.01.09.60.00.22.20.2--占合计43.045.10.01.00.03.9--3.3.2深井8.08.03.3.3给水泵房1.62.47.33.3.4生产、生活水池2.12.13.3.5消防水池3.3.6给排水管路3.4厂区总图工程项目0.03.4.13.83.83.4.2围墙及大门42.042.03.4.3厂区道路3.4.4厂区绿化4环境工程项目0.04.1污水处理站5服务性工程项目0.05.1综合办公室0.06厂外工程项目6.1养殖基地建设6.2厂外排水8.08.06.3厂外供电6.4厂外道路第一部分费用小计第二部分其他工程和费用0.00.07无形资产0.07.1可研报告费9.19.17.2工程设计费7.3环境评价费8.58.57.4工程监理费44.444.47.5场地使用权0.07.6招投标费7.7地质勘探费5.05.0--7.8工程保险费7.8工程保险费8.1建设单位管理费8.2前期工作费8.3培训及考察费8.4其他工程一切险8.5水资源费8.6试车费8.7办公家具购置费第二部分费用小计第一、第二部分：费用合计合计建设投资9.95.68.51.49.39.95.68.51.49.3----流动资金估算表2013233024244024245024246024247024248024249024240242411.2.11.2.1.11.2.1.21.2.1.31.2.1.41.2.1.51.2.1.6流动资产存货1--1.2.1.71.2.1.71.2.1.81.2.1.91.2.1.101.2.1.111.2.1.121.2.1.131.2.1.141.2.1.151.2.21.2.2煤汽1.2.31.2.31.2.4产成品*22.122.106603633000020084300013004300013000430001300043000130004300013000430001300043000130004300013000----投资使用计划与资金筹措表213----22.12.22.2.12.22.2.1人民币长期借款一----2.2.22.2.22.2.3序序号106882.182.182.131242.442.442.442.442.442.442.442.442.4148148.00.00.00.00.00.00.00.00.000.00.00.00.00.00.00.00.0成本及费用名称外购原材料费外购燃料及动力工资及福利费修理费折旧费摊销费其他费用利息流动资金利息固定资产投资利息短期借款利息总成本费用其中：固定成本可变成本82.142.40.00.0--税率税率--122103232104374210437521043762104377210437--821043792104372104373366401000034775010010347750100103477501001034775010010--34775010010--3477501001034775010010347750100102.2辅助及其他材料006000.4071500.4071500.4071500.40715--00.4071500.4071500.4071500.40715