费用管理制度修订版

———费用管理制度修订版费用管理制度修订版由我整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜爱“新版费用管理制度”。宁海铁汉费用报销制度文件编号：发布日期：2024年11月4日版号/修改状态：费用管理制度编制：财务部宁海铁汉市政建设有限公司宁海铁汉费用报销制度文件编号：发布日期：2024年11月4日版号/修改状态：目录宁海铁汉费用报销制度文件编号：发布日期：2024年11月4日版号/修改状态：宁海铁汉费用报销制度文件编号：发布日期：2024年11月4日版号/修改状态：而不绝修订和完善。宁海铁汉费用报销制度文件编号：发布日期：2024年11月4日版号/修改状态：因说明及事前审批单、用餐发票、刷卡小票和点餐清单。6.3.3业务接待费实际报销金额未超失事前审批的预估金额，报销时部门领导审批即可；业务接待费实际报销金额超出预估金额，报送至财务总监、董事长审批同意，财务中心支出款项。6.3.4副总以下领导及员工因项目招投标、项目答辩、项目检查、评奖评优等原因在广东省内出差不得报销餐饮费。7.差旅费指工作人员出差期间发生的交通费、留宿费、误餐补助及其他合理的零星开支（如邮寄费、传真费、行李寄存费）等。7.1范围7.1.1交通费指乘坐飞机、轮船、火车、长途汽车（指长途车票5元及以上）等交通工具发生的费用（含订票费），按实际出差天数在规定的职级标准以内报销。7.1.2留宿费指在外地留宿产生的留宿费（不包含在留宿场合产生的通讯费、餐饮费和其它另行收取的服务费用），按实际发生天数在规定的职别标准以内报销。7.1.3误餐补助指在出差期间产生的误餐补助（出差期间如有外协人员产生的业务接待费当天，不再享受误餐补助）。7.1.4驻外工作人员费用对驻外机构工作人员离开常驻地出差的仅在标准内报销留宿费、交通费、误餐补助及其他合理开支。7.2标准7.2.1差旅费人员级别分类参照《深装总组织架构及主管编制管理方法》宁海铁汉费用报销制度文件编号：发布日期：2024年11月4日版号/修改状态：公司员工（3、4、5级主管、一般人员）按出差期间的实际天数享受100元/天误餐补助。a.出差期间因业务需要接待客户用餐的，须事先请示部门宁海铁汉费用报销制度文件编号：发布日期：2024年11月4日版号/修改状态：7.2.6总部人员在深圳及周边城市（含东莞、惠州、广州、佛山等地）出差当天来回8小时以上的，交通费可凭票审核报销，误餐补助每人按50元/天,如有外协人员产生接待费，则不享受误餐补助。7.2.7留宿费报销须供应酒店开具的留宿清单及公司发票管理制度规定的增值税发票方可报销。员工在国家法定节假日出差,留宿费标准在其对应标准的基础上上浮30%凭票报销。7.2.9海外人员出差单独报备，另行定报销标准。7.3差旅费报销程序7.3.1总部全部人员（含驻外人员）出差前必需在OA上填写“出差申请流程”，紧急情况下经领导同意来不及办理出差申请手续的，出差返回后应予以补办。驻外人员的“出差申请表”由各驻外机构负责人、项目经理审批即可。7.3.2全部出差人员出差返回驻地后，必需在OA上填写出差反馈报告，并连同差旅费报销单一并粘贴，否则不予报销。有借款的必需及时归还借款，否则不予以办理下次出差借款手续。报销人员出差地较多的随附出差日志表（见附件6、附件7），并将出差行程票据、留宿清单等按日期分类粘贴整齐。7.3.3出差人员需按级别和要求乘坐交通工具，对符合上述差旅费报销标准或因特殊情况超出公司规定的报销标准但原因合理（由于什么原因超标），由经办人填写差旅费报销单后，由部门负责人或直接上级对以上报销单进行初审，报中心总监、分管副总审批后方可交到财务中心，审核合格后支出报销款项或冲抵预借款项。7.3.4因特殊情况超出公司规定的报销标准，但原因明显不合理或前后逻辑明显错误，经本部门负责人签字并报财务中心负责人审核，经财务总监、董事长批准后，超出部分方能报销。8.市内交通费8.1范围指在启程地、目的地、中转地乘坐市内公交、电车、巴士、地铁、的士等产宁海铁汉费用报销制度文件编号：发布日期：2024年11月4日版号/修改状态：生的费用。8.2标准员工的市内交通费本着地铁、公交优先的原则，如确有急事需要坐的士，应优先选用公司指定的网络平台叫车服务。的士票报销时定时间先后次序粘贴，连号及破损票据一律不予报销。通过平台叫车服务，使用约车公司开具的服务费增值税专用发票，报销时须把外出目的地的清单（注明时间及来往地方、事宜）粘贴作为报销附件。8.3市内交通费报销程序8.3.1对符合上述市内交通费报销标准的，由经办人填写费用报销单后，由部门负责人或直接上级对以上报销单进行初审，报分管副总、财务中心负责人审批后支出。9.汽车费用9.1汽车费用范围汽车费用包含规费、路桥费、停车费、汽油费、修理费、汽车保险费用、零星用品费用等。9.2公司车辆的行驶费用公司车辆的停车、洗车、路桥费等，须依据公司各部门的派车需求来报销，每月初将上月费用发生情况汇总填写费用报销单。由公司统一办理的粤通卡每月需将该卡的正式清单附在报销单内，可以使用粤通卡支出的路桥费一律不得再另外报销。未使用粤通卡支出的路桥费，凭取得的通行费发票报销。9.3公司车辆油费公司车辆的汽油费，统一由中石化油卡支出，每月打印该车的加油清单附油费报销单，未用公司油卡加油的油费一般不予报销，如遇特殊情况须附上情况说明并经车队长及部门负责人确认、审批同意后方可报销。9.4公司车辆维护和修理费公司车辆的维护和修理及日常保养，须事先提交修理计划或报告，报车队长、部门宁海铁汉费用报销制度文件编号：发布日期：2024年11月4日版号/修改状态：主管、分管领导确认同意后方可执行。报销单由经办人填写费用报销单后，由部门负责人或直接上级对以上报销单进行初审，报分管副总、财务中心审核后支出。10.其他属于办公用品购买办公用品、零星用品及书籍等须附有小票清单，报销时将发票及小票清单作为附件贴于粘贴单上。公司统一采购办公用品，每年需组织至少一次的询价，另外需要一并提交收货人签收并办理入库的票据。假如因公事产生的快递费，公司有合作的快递公司（如顺丰），经领导审批后统一记账在公司月结账号下支出，不再接受个人自行报销垫付。非公司合作的快递费假如自行垫付的，报销时必需供应快递单及发票。11.其他费用支出的规定11.1银行托收的办公用水电费、电话费，凭审批人签名后的发票、银行付款通知入账。11.2移动电话费按公司工资、补贴的规定执行。11.3广告宣传费、摄影、画册、咨询等费用，凭合同复印件、发票及其他附件填写付款申请书。11.4会议费凭发票、会议通知、会议时间、地方、出席人员、内容、目的、费用标准等报销。11.5教育培训费用须凭税务统一发票或行政事业单位统一收据，经审批后按公司相关规定办理报销手续。11.6工资、补贴及奖金的支出，凭主管部门编制的工资表、资金审批表发放。工资表需有制表人、审批人签名。11.7其它费用支出，凭有关合同、发票或行政事业单位收据报销。12当月费用当月报销清账，超出三个月费用未清账者，原则上作自动放弃处理。如确有特殊原因，自行书面申报原因，交部门分管领导审核后，报公司财务总监审批通过方可报销。13公司管理层的各类报销由董事长秘书负责收集、粘贴，由报销人签字确宁海铁汉费用报销制度文件编号：发布日期：2024年11月4日版号/修改状态：认，涉及到业务接待等业务报销应注明具体业务活动及相关参加人员，以上费用须经财务总监及董事长审批后方可支出。各业务经办人费用报销票据填写规范，附件完整。14.1费用报销单必需按发票性质分类填写，例如业务接待费、差旅费等，不得汇总金额填写报销单。如实际用途和票据有差别，报销票据内容应按粘贴票据的内容填写，另附情况说明粘贴在附件内供审核。14.2费用报销单大小写金额全都，加计正确。14.3附件按发票性质分类粘贴整齐，内容完整。14.4费用报销单填写不规范或附件不齐，财务中心负责人审核人员一次性告知并退回，待填写合规或附件收集完整后再签字报销。15、总部费用（办公用品除外）单笔超10万（含）以上必需付询比价记录、合同、发票等必需附件才可以报销。宁海铁汉费用报销制度文件编号：发布日期：2024年11月4日版号/修改状态：17报销必需严格遵守真实有效的原则，如发现有弄虚作假的报销行为，首次发现时通报给员工所在部门及公司全部主管，再次发现将处以200－500元的惩罚，同时予以报销人、部门及分管领导当季绩效考核不合格，并公布予以批判处理。宁海铁汉费用报销制度文件编号：发布日期：2024年11月4日版号/修改状态：附件1：差旅费（交通费、留宿费）标准一览表说明：1、以上级别以公司正式任命文件为准。2、一类:北京、上海、三亚、港、澳、台地区（其中港、澳、台地区的留宿及误餐补助标准上浮50%）。3、二类：南京、武汉、天津、长沙、沈阳、西安、成都、重庆、杭州、厦门、青岛、大连、宁波、苏州、济南、哈尔滨、昆明、南昌、南宁、珠海、合肥、太原、海口、郑州、福州、无锡、广州、拉萨4、三类：徐州、潍坊、温州、长春、石家庄、汕头、泉州、常州、扬州、威海、呼和浩特、南通、嘉兴、烟台、金华、西宁、银川、