2023年理财规划师之二级理财规划师题库附答案（典型题）

2023年整理理财规划师之二级理财规划

师题库附答案（典型题）

单选题（共50题）

1、某民营企业的老板杨先生，现年40岁，年收入约30万元，但不

稳定。杨太太，现年38岁，某中学的特级教师，年收入在4万元左

右，收入稳定，参加了社会保险。女儿杨扬今年13岁。杨先生的父

亲与杨先生一家同住，现年70岁，无任何收入.来源。根据案例五

回答23〜39题。

A.少儿两全险

B.少儿健康险

C.少儿医疗险

D.少儿意外伤害险

【答案】A

2、在国内生产总值的核算中，采用把一个国家在一定时期内所生产

的全部物品和劳务的价值总和减去生产过程中所使用的中间产品的

价值总和，这种方法被称为（）。

A.GDP

B.生产法

C.收入法

D支出法

【答案】B

3、期货交易中保证金比例通常为（）。

A.1%〜5%

B.3%~10%

C.5%~15%

D.10%~20%

【答案】C

4、我国于2008年1月1日实施新的《企业所得税法》，其中在中国

境内未设定机构场所的，或者虽设立机构、场所但取得的所得与其

所设定的机构、场所没有实际联系的，应当就其来源于中国境内的

所得缴纳企业所得税，其适用税率为（）。

A.17%

B.20%

C.25%

D.33%

【答案】B

5、深证综合指数的计算权数为（）。

A.发行股数

B.加权综合股价指数

C.公司的总股本数

D.股票总市值

【答案】C

6、根据《合同法》的规定，因国际货物买卖合同和技术进出口合同

争议提起诉讼或者申请仲裁的诉讼时效期间为()年。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】D

7、通过对一个区域内近10年植树存活情况的统计，得出存活率约

为80%。现新植一批树，为了保证有160棵树存活至少需要种()棵

树。

A.128

B.320

C.80

D.200

【答案】D

8、根据《中华人民共和国公司法》的规定，下列人员中，可以兼任

有限责任公司监事的是0。

A.公司董事

B.公司股东

C.公司财务负责人

D.公司经理

【答案】B

9、再贴现是商业银行与中央银行之间的贴现行为。一般来说，如果

央行提高再贴现率，则货币供给量()。

A.增加

B.减少

C.不确定

D.不变

【答案】B

10、有权审理仲裁案件的机构是()。

A.人民法院

B.司法局

C.仲裁机构

D.调解委员会

【答案】C

11、理财方案建议书经过修改最终交付客户后，需要客户签署声明

书。一般来说，客户声明不包括()。

A.已经完整阅读该方案

B.信息真实准确，没有重大遗漏

C.理财师就重要问题进行了必要解释

D.完全接受该建议书的建议

【答案】D

12、人寿保险信托不具备的功能是()。

A.储蓄与投资理财

B.免税

C.人身风险隔离

D.第三方专业财产管理

【答案】C

13、在中国，以下表述为直接标价法的是0。

A.用外币表示一单位的本币

B.美元/人民币=1/6.3031

C.欧元/美元=1/1.288

D.人民币/美元=1/0.1587

【答案】B

14、长周期又称长波，这种周期长度平均为50年左右，又称（）。

A.康德拉耶夫周期

B.朱格拉周期

C.基钦周期

D.凯恩斯周期

【答案】A

15、张先生认购某面值为100元的5年期附息债券，若债券的票面

利率与到期收益率均为10尢则债券现在的价格为（）元。（计算过程

保留小数点后两位）

A.100.0

B.95.6

C.110.0

D.121.0

【答案】A

16、单身期的理财优先顺序是（）。

A.职业规划、现金规划、投资规划、大额消费规划

B.现金规划、职业规划、投资规划、大额消费规划

C.投资规划、职业规划、现金规划、大额消费规划

D.大额消费规划、职业规划、现金规划、投资规划

【答案】A

17、非执业理财规划师违反职业道德，行业自律机构的制裁措施不

包括()

A.取消其理财规划师资格

B.终身不得执业

C.不得再次参加理财规划师职业资格考试

D.罚款

【答案】D

18、不属于代扣代缴个人所得税的情形是0。

A.利息、股息、红利所得

B.对企事业单位的承包经营、承租经营所得

C.从中国境外取得的所得

D.劳务报酬所得

【答案】C

19、真正最早全面发挥中央银行职能的是0。

A.英格兰银行

B.法兰西银行

C.德意志银行

D.瑞典银行

【答案】A

20、某投资者以20元/股的价格买入某公司股票1000股，9个月后

分得现金股息0.90元，每股在分得现金股息后该公司决定以1：2

的比例拆股。拆股消息公布后股票市价涨至24元/股，拆股后的市

价为12元/股。投资者以此时的市价出售股票，其持有期收益率应

为0。

A.18%

B.20%

C.23%

D.24.5%

【答案】D

21、涛涛今年12岁，在亲戚家做客的时候接受了邻居叔叔赠送的价

值2000元的PSP游戏机一部，则涛涛的这种民事行为（）。

A.无效，涛涛未满18周岁

B.无效，游戏机的价值巨大

C.有效，涛涛已满10周岁，有一定的判断能力

D.有效，属于纯获利行为

【答案】D

22、对于县级政府颁发环境保护方面的奖金应Oo

A.全额征收个人所得税

B.免征个人所得税

C.减半征收个人所得税

D.按应纳税额减征30%

【答案】A

23、某只股票今天上涨的概率为34%,下跌率为40%,那么该股票今

天不会上涨的概率是（）。

A.26%

B.34%

C.60%

D.66%

【答案】D

24、经济周期的短期又称短波，指一个周期平均长度为40个月，通

常又被称作（）。

A.康德拉耶夫周期

B.朱格拉周期

C.基钦周期

D.不能确定

【答案】C

25、（）是市场经济国家的基准利率，其升降将直接影响各类市场利

率的走向。

A.法定准备率

B.信贷比率

C.再贴现率

D.货币供应比率

【答案】A

26、以下关于现值的说法正确的是()。

A.当给定终值时，贴现率越高，现值越低

B.当给定利率及终值时，取得终值的时间越长，该终值的现值就越

高

C.在其他条件相同的情况下，按单利计息的现值要低于用复利计算

的现值

D.利率为正时，现值大于终值

【答案】A

27、小张想购买一款兼具缴纳保费比较灵活而且保额可调整的寿险,

理财规划师应该向其推荐()。

A.分红保险

B.变额万能寿险

C.生死两全保险

D.万能寿险

【答案】B

28、可以从较长的时期观察企业财务指标的变化和发展趋势，便于

会计报表使用者预测未来的经营前景的是()。

A.绝对数比较

B.相对数比较

C.结构百分比法

D.变动百分比法

【答案】D

29、收入是指企业在销售商品、提供劳务等日常活动中所形成的经

济利益的总流入，在我国收入来源不包括()。

A.销售商品取得的收入

B.对外投资的利益

C.提供劳务取得的收入

D.让渡资产使用权取得的收入

【答案】B

30、个体工商户的生产、经营所得适用0。

A.5%〜25%的三级超额累进税率

B.5%〜35%的五级超额累进税率

C.5%〜40%的七级超额累进税率

D.5%〜45%的九级超额累进税率

【答案】B

31、以下不属于理财规划工具的是()。

A.公募基金

B.社会保险

C.债券

D.对冲基金

【答案】B

32、试验的次数是人为控制的，通过分析事件的历史数据来确定未

来事件发生的概率，这种方法算出的概率称为()。

A.统计概率

B.真实概率

C.预测概率

D.先验概率

【答案】A

33、关于商业银行，下列说法不正确的是()。

A.以最大限度的追求利润为经营目标的金融企业

B.经营的是金融资产和负债业务

C.以采取买卖为主要经营方式

D.业务经营要对整个社会负责

【答案】C

34、与市场组合相比，夏普指数高表明()。

A.该组合位于市场线上方，该管理者比市场经营得好

B.该组合位于市场线下方，该管理者比市场经营得好

C.该组合位于市场线上方，该管理者比市场经营得差

D.该组合位于市场线下方，该管理者比市场经营得差

【答案】A

35、若要维持正常的偿债能力，从长期看，已获利息倍数至少应当

Oo

A.小于零

B.大于零且小于1

C.大于零

D.大于1

【答案】D

36、人寿保险信托产品可以结合保险与信托的优势。充分实现风险

管理的目的。关于人寿保险与信托相结合的适用形式，下列说法错

误的是()。

A.以信托财产支付保险费，但保险金不成为信托财产

B.以保险金作为信托则产，但保险费由投保人另付

C.保险费由信托财产支品，而且保险金成立信托财产

D.以保险金作为信托财产，但投保人不再支付保险费

【答案】D

37、下列固定收益证券中，风险最低的是()o

A.公司债券

B.企业债券

C.商业票据

D.国库券

【答案】D

38、客户的投资目标按照实现的时间进行分类，可以划分为短期目

标、中期目标和长期目标。其中，中期目标是指一般需要()年才可

能实现的愿望。

A.1~5

B.1-10

C.1-15

D.1-20

【答案】B

39、以下关于Keirsey和Bates模型的心理特征描述中属于思考型

的是()。

A.对外部事物感兴趣

B.自由自在

C.允许新事物

D.公正

【答案】D

40、下列属于决定和影响利率变动的微观因素的是()。

A.社会平均利润率

B.预期通货膨胀率

C.借贷资金的供求状况

D.社会经济主体的预期行为

【答案】D

41、甲乙两人独立进行射击，甲射中的概率为3/4,乙射中的概率

为5/6,两个人是否命中相互没有影响，则至少有一人射中的概率

为0。

A.23/24

B.15/24

C.1/3

D.1/5

【答案】A

42、一个人既可以在专业人士的辅导下进行职业规划，也可以自主

进行规划。职业规划过程中“行动”的步骤不包括()。

A.研究人才市场

B.制定一个寻找工作的策略

C.撰写你的简历

D.搜集公司的信息

【答案】A

43、有两个事件A和B,事件A的发生与否不影响事件B发生的概

率，事件B是否发生与A发生的概率同样无关，那么我们就说两个

事件就概率而言是()的。

A.互不相容

B.独立

C.互补

D.相关

【答案】B

44、从国民经济统计的角度看，生产出来但没有卖出的产品应该计

入()处理。

A.存货投资

B.固定资产投资

C.消费支出

D.政府购买

【答案】A

45、在个人理财从业人员销售理财产品的环节中，开发客户的首要

环节是()。

A.客户回访

B.向客户销售产品

C.向客户推介产品

D.选择目标客户

【答案】D

46、从房屋收入中允许扣除的维修费用每次以()元为限。

A.0

B.800

C.1600

D.2000

【答案】B

47、事先知道事件的发生是等可能的，从而计算概率的方法叫做()。

A.主观概率

B.统计概率

c.古典概率

D.样本概率

【答案】C

48、税收筹划的主体不可能是()。

A.征税机关

B.纳税人

C.税务顾问

D.会计师

【答案】A

49、化妆品的消费税率是()。

A.5%

B.10%

C.20%

D.30%

【答案】D

50、与传统的保险产品相比，现代的保险产品

A.只有保障功能

B.不具有投资功能

C.兼有保障和投资功能

D.一定程度上降低了收益性

【答案】C

多选题(共30题)

1、影响变异系数的因素包括()。

A.众数

B.期望

C.内部收益率

D.持有期收益率

E.标准差

【答案】B

2、从基础货币的运用来看，它包含()。

A.纸币

B.商业银行的存款准备金

C.流通于银行体系之外而为公众所持有的现金

D.流通中的现金

E.活期存款

【答案】BC

3、2007年1月1日，新的《企业会计准则》在上市公司率先实施,

关于新准则下列说法正确的是()。

A.该《企业会计准则》由一项基本准则和上市公司率先实施

B.多项新准则影响企业利润

C.扩张会计估计和会计政策的选择空间

D.不抑止关联方操控

E.提高会计信息质量

【答案】AB

4、以股东财富最大化作为财务管理目标的优点，以下包括()。

A.考虑了比较优势

B.经营没有风险

C.在一定程度上能避免企业的短期行为

D.容易量化，便于考核和奖惩

E.有利于国家税收政策的实施

【答案】CD

5、下列属于竞争环境原则的是()。

A.自利行为原则

B.双方交易原则

C.信号传递原则

D.引导原则

E.比较优势原则

【答案】ABCD

6、信托的特征是()。

A.信托是一种理财机制

B.信托的成立须以有效地转移信托财产为要件

C.信托关系的存在以当事人之间的信任为基础

D.信托的目的是必备要素

E.信托由第三方法律关系构成

【答案】ABCD

7、()属于客户持有的投资资产。

A.一年期定期存款

B.中期债券

C.自用房地产

D.成长型股票

E.客户佩戴的首饰

【答案】BD

8、《商标法》规定，商标注册申请人可以是()。

A.自然人

B.社会团体

C.个体工商户

D.企业单位

E.具有法人资格的事业单位

【答案】ACD

9、下列各项优惠政策中，属于免纳个人所得税项目的是()。

A.国债利息

B.抚恤金

C.保险始款

D.个人举报奖金

E.职工的退休工资

【答案】ABC

10、下列所得属于暂免征收个人所得税的有()。

A.举报、协查各种违法、犯罪行为而获得的奖金

B.办理代扣代缴税款手续，按规定取得的扣缴手续费

C.个人转让自用达5年且是唯一家庭居住用房所得

D.高级专家达到离、退休年龄，但因工作需要适当延长离休、退休

期间工资、薪金所得

E.外籍个人从外商投资企业取得的股息、红利所得

【答案】ABCD

11、以下叙述体现整体规划原则的是()。

A.理财规划方案通常不是一个单一规划，而是一个包括现金规划、

投资规划、税收规划等单项规划在内的综合型规划

B.理财规划师的主要职责是为客户提供全方位的专业理财服务，其

表现形式往往是出具完整的理财方案

C.理财方案应该尽早开始，理财方案应尽早制定

D.理财规划师进行任何理财规划前应首先考虑和重点安排现金保障

系统

E.追求收益最大化应基于风险管理基础之上

【答案】AB

12、利率是货币资金的价格，对于利率的决定不同理论有不同的解

释，但是总体来说，决定和影响利率变动的因素主要有

A.社会平均利润率

B.借贷资金的供应状况

C.央行的货币政策

D.预期通货膨胀

E.国际利率水平及汇率

【答案】ABCD

13、随机试验是为了研究随机现象而对客观事物进行观察的过程，

随机试验的特点包括()。

A.相同条件下可以重复

B.每次试验结果具有多种已知的可能性

C.每次试验之前不能准确知道将出现的结果

D.每次试验相互之间具有相关性

E.试验结果受人为因素影响

【答案】ABC

14、理财规划师在行使代理权时，需注意的事项有0。

A.必须取得客户关于相关事务的书面代理授权

B.可以委托别人代为行使代理权

C.要忠实谨慎地对待代理权

D.必须亲自行使代理权

E.要从客户利益出发

【答案】ACD

15、我国法律规定的公司的特征有()。

A.依法设立

B.以营利为目的

C.只能是股份有限公司

D.可以不具有法人资格

E.必须采用募集设立的方式

【答案】AB

16、下列关于内部收益率中()说法正确。

A.内部收益率是使某一投资的期望现金流入现值等于该投资的现金

流出现值的收益率

B.内部收益率是使投资的净现值为零的折现率

C.任何一个小于内部收益率的折现率会使NPV为正

D.比内部收益率大的折现率会使NPV为正

E.投资者应接受内部收益率大于要求的回报率的项目

【答案】ABC

17、影响变异系数的因素包括()。

A.众数

B.期望

C.内部收益率

D.持有期收益率

E.标准差

【答案】B

18、理财规划师在为客户理财时，需要以理财规划建议书的形式将

方案呈现给客户.关于理财规划建议书，下列说法正确的有()。

A.建议书的封面包括标题、执行该建议书的公司和出具日期

B.建议书须依照客户实际情况，不能基于假设而编制

C.理财规划是一个长期的过程，为了方便后续调整，在建议书中列

出总体目标即可

D.建议书的前言部分，包括建议书的由来、所采用的资料来源、公

司及客户的义务、免责条款、费用标准等内容。

E.对客户的家庭基本情况需要了解家庭成员结构、进行性格分析并

了解其理财观念与偏好

【答案】AD

19、因合同纠纷提起的诉讼，当事人可以选择()法院进行管辖。

A.被告住所地

B.原告住所地

C.合同签订地

D.合同履行地

E.标的物所在地

【答案】ABCD

20、假设扔一枚质地均匀的硬币，我们知道出现正面或反面的概率

都是0.5,这属于概率应用方法中的()。

A.古典概率方法

B.先验概率方法

C.主观概率方法

D.样本概率方法

E.统计概率方法

【答案】AB

21、下列关于年金系数关系的说法，错误的是()。

A.普通年金终值系数+普通年金现值系数=1

B.普通年金终值系数*偿债基金系数=1

C.普通年金现值系数+投资回收系数=1

D.预付年金终值系数*预付年金现值系数=1

E.普通年金终值系数+预付年金终值系数=

【答案】AC

22、万能寿险作为一种新型险种，具有()。

A.保费支付灵活

B.保单面额可适时调整

C.使用当期利率

D.保单的储蓄功能和保障功能相分离

E.保费比传统寿险低

【答案】AB

23、诉讼时效中止的原因，可以是0。

A.权利人身患重病卧床不起

B.权利人所在地在离诉讼时效期满前5个月发生了地震

C.权利人在离诉讼时效期满前5个月向法院提起诉讼

D.权利人向义务人发出的律师函，要求义务人履行义务

E.义务人向权利人表示愿意履行义务

【答案】AB

24、只有通过执行理财计划才能让客户的财务目标成为现实，为了

确保理财计划的执行效果，理财规划师应遵循()的原则。

A.准确性

B.可操作性

C.长期性

D.有效性

E.及时性

【答案】AD

25、以下关于CPI的表述正确的有()。

A.反映一定时期内城乡居民所购买的生活消费品价