ERP软件的功能模块课件

ERP软件的功能模块(上)

5.1生产管理与控制主生产计划（MPS）及物料需求计划（MPR）系统是ERP管理软件的核心，也是ERP软件实现生产管理与控制的两个主要功能模块。通过MPS/MRP系统可以将企业外部销售市场对企业的销售需求转化为企业内部的生产需求和采购需求，将销售计划转化为生产计划和采购计划。

5.1.1主生产计划MPS1.MPS的主要功能(1)将外部需求转化为内部的需求。将销售订单、产品预测单转化为生产任务单、重复生产任务单、委外加工任务单及采购申请单。(2)为MRP提供需求信息。(3)实现能力平衡。用MPS计算后的结果进行粗能力计算，以平衡关键资源和生产安排，确保主生产计划可执行。K3MPS模块的功能包括MPS计算、MPS维护、MPS查询、MPS日志等。

2.计划展望期的设置

运算MPS及MRP时，用户只需设定计划开始日期，系统即依据用户设定的时间框架，以一张独立的表计算并保存相应的计划展望期。

3.MPS的操作流程(1)设定计划展望期。(2)设定计划运行方案。(3)进行MPS计算。产生计划订单。也可直接产生目标的生产任务单、委外加工任务单、重复生产计划单和采购申请单。(4)进行MPS结果查询。(5)进行主生产计划MPS维护。(6)进行MPS日志查询。

计算过程中的控制参数设置

1.MRP系统主要功能模块MRP由BOM管理、BOM查询、业务处理、单据序时薄、账薄报表、系统维护、资料维护7个模块组成：(1)BOM管理。包括BOM的维护、BOM合法性检查、低位码维护三个子模块。低位码维护功能用于MRP计算。(2)BOM查询。提供BOM单级展开、BOM多级展开、BOM综合展开、BOM单级反查、BOM多级反查、成本BOM查询六个子模块。

5.1.2物料需求计划(MRP)综述

(3)业务处理。提供生产预测、MRP计算、生产任务、任务分割、生产排产五个子模块。

(4)单据序时薄。包括生产预测单序时薄和生产任务单序时薄两个子模块。提供生产预测单和生产任务单的查看、修改、审核、关闭、打印等功能。(5)账薄报表。包括计划报表和万能报表两个子模块。计划报表提供物料配套查询表、生产任务单成本差异表、生产任务单执行情况分析表、在制品价值汇总报告、在制品物料清单等报表；通过万能报表，用户可根据自已的需要，自定义报表。(6)系统维护。该模块包括四个子模块：核算参数；用户管理；上机日志及系统设置。(7)资料维护。模块提供基础资料、备注资料、供应商供货信息、价格资料、折扣资料、公司机构管理、工厂日历、工艺路线八个子模块。其中基础资料维护包括科目、账号、币别、凭证字、计量单位、结算方式、贷款用途、核算项目、辅助资料等。核算项目，包括客户、供应商、部门、职员、物料、工作中心、现金流量项目等；在辅助资料中，包括采购费用种类、价格类别、运输方式、文化程度、职称、区域、行业、交货方式等。2.MRP与其他子系统的关系

⑴与仓存管理系统的关系：MRP计算，需要从仓存管理系统中取现有库存和预计量（已分配量）。⑵与采购管理系统的关系：MRP计算，需要从采购管理系统中取预计量（预计入库量）。MRP计算结果会产生采购申请单，传递给采购管理系统，用于指导采购。⑶与销售管理系统的关系：MRP计算，需要从销售管理系统中取毛需求和预计量（预计出库量）。⑷与车间管理系统的关系：MRP计算，需要从车间管理系统中取预计量（预计入库量）；MRP计算结果会产生生产任务单，传递给车间管理系统，用于指导生产。5.1.3BOM管理功能及操作BOM子系统，有BOM管理和BOM查询两大功能模块。

1.BOM管理(1)BOM维护。进行增加、修改、查找、复制、打印、引出等操作。系统为定义BOM单提供3种方法：直接录入复制BOM引用BOM

(2)BOM合法性检查对BOM的完整性以及BOM单中是否有嵌套使用的情况进行检查。也为生产过程中的生产发料与成本核算提供依据。在窗口可以进行条件设置，满足不同用户的需要。①BOM单嵌套检查。范围可以是所有BOM单(定期进行)，可以是指定的BOM单(新增BOM时)，检查BOM搭建的合理性。

②完整性检查。系统对自制件与委外加工件的物料是否有BOM进行检查。完整性检查后列示检查结果如下图：

③BOM低位码维护。低位码是指在同一物料在不同的BOM中处于最低的层次。如果BOM单有所变更，如层次或组成部分物料变化，在进行MRP计算前必须进行低位码维护。

2.BOM查询

在实际生产管理中经常要查询某个产品都由哪些产品组成，某个物料都用到哪个产品上……这就要用到BOM单的正查与反查。BOM单级展开只表明直接用于父项物料中的那些零部件以及为父项所要求的数量。

BOM多级展开按装配层次，无论是直接还是间接地用于制造父项的外购件或自制件（及数量）均在多级BOM中反映出来。

BOM综合展开综合BOM是指根据零件号的次序，一次性列出用于最高层装配件的每个组件，同时也列了组件的数量。BOM反查反查是指自底向上查看产品结构。单级反查是指自底向上扫描一级产品结构，BOM单级反查中的用量表示在该单位父项物料中该子项物料的用量。多级反查是指自底向上扫描所有级次的产品结构，列出使用一个零件的每个父项以及父项的父项直至最终产品，常用于确定一个组件的变化时，哪些物料或产品受到影响。

成本BOM查询

一般在确定产品的销售价格或计划价格前可使用此功能进行查询，也用于查询某一定生产量的产品的材料计划成本汇总，为企业经营决策提供相关的定额成本参考信息。

5.1.4MRP业务处理MRP系统的业务处理，由生产预测、MPS/MRP运算、生产任务、工单分割、生产排产组成。1.生产预测MRP中毛需求的产生途径：生产预测和销售订单。生产预测在MRP模块中表现为如右图所示的单据。在该单据中可录入各种物料在相应时间的需求数量，以便计算净需求。

(1)录入项目及操作预测单的单据头内容：编号、日期、制单人、审核人、审核日期；单据体内容：行号、物料代码、物料名称、规格型号、单位、数量、需要日期、备注。

(2)BOM展开选项BOM展开选项主要用在生成生产预测单时，对BOM展开进行设置。用户需根据自身业务需要，配置此选项。

2.MRP运算根据用户的MRP运算设置，以BOM、现有库存、预计入库和预计出库为计算参量，把毛需求转换为各种自制和外购物料的分时段的净需求，进而生成采购申请单和生产任务单，指导企业的采购和生产。

在MRP运算之前，用户应保证：①准确的物料清单（BOM）。②准确的现行库存余额。③未了结的外购件的可靠采购量和交货日期。④未了结的自制件的可靠生产数量和完工日期。⑤可靠的物料提前期。⑥可靠的物料安全库存。

(1)MRP运算的前提条件(2)MRP运算步骤第1步：设置需求时界和有效期第2步：MRP选项设置包括：BOM展开方式、MRP运算公式、物料数量汇总方式、目标单据默认值设置和其他选项。

第3步，确定毛需求确定毛需求数据来源。可选择需求时界内的已审核未关闭的指定或全部销售订单和生产预测单作为数据来源。

第4步：毛需求汇总根据第三步选单的结果和第二步的物料合并选项的设置，对相应物料的需求数量进行汇总。当觉得物料的毛需求数量或日期不正确时，可先行退出MRP运算，并修改或调整相应销售订单或生产预测单，重新进入MRP运算模块，再次进行毛需求汇总，直至毛需求符合业务需要。

第5，6步：MRP计算，显示MRP结果系统将根据第二步的选项设置和第四步的毛需求汇总数据，进行MRP计算。系统分两个页面显示：采购申请数据；生产任务数据。

第7步：生成单据根据第五步的计算结果或第六步的调整结果生成单据。生成采购申请单时，系统取第二步的设置：采购申请人和申请部门的默认，并根据物料属性中的来源信息—供应商进行分类生成采购申请单，一个供应商生成一张采购申请单。生成生产任务单时，系统取物料属性的来源信息，决定生产部门，若无该信息，则把生产任务单的该信息先行置为空。每个需要日期的每个自制件的净需求，都会产生一张生产任务单。

3.物料替代清单为了规避物料缺货的风险，或者出于降低库存的目的，会定义一些物料的替代关系，并且定义一些替代规则，根据库存使用情况，根据替代优先级和替代有效期的约定等规则自定义一些替代策略。系统提供两个参数“考虑物料替代”和“考虑确认的物料替代清单作为预计量”来满足企业的这样一般性业务。物料替代清单根据生成情况和执行情况，共有四种状态：计划、审核、手工关闭、业务关闭。本模块包含以下功能点：物料替代清单的建立、查询与维护、审核／反审核、关闭／反关闭、业务关闭。

4.库存查询(1)库存查询①按仓库分类查询。查询界面是按仓库分级显示。可在功能条中选择实仓或虚仓，系统将显示相关数据。②按物料分类查询。此时库存查询界面是按物料分级显示。可在功能条中选择实仓或虚仓，系统将显示相关数据。③即时库存相关功能。包括搜索、排序、过滤、打印、打印预览、数据引出。(2)库存状态查询可以查看预计入库、已分配量等数据。库存状态查询能够实现查询单个物料的现有库存、安全库存、预计入库量明细和汇总、已分配量明细和汇总、锁库量明细和汇总及扣除相关数量后剩余库存的功能，也即可以查看任何时间段的预计可用库存。查询界面的表头信息显示物料的基本信息和库存信息；表体字段包括预计量日期，单据类型，单据编号，单据状态，分录号，初始库存，预计入库量，已分配量，锁库数量，预计可用库存。1.生产任务单生产任务单又名工单，是车间作业任务的生产指令。在业务处理模块下，点击生产任务单子模块，便进入生产任务单新增界面。

5.1.5生产任务管理

生产任务单中的订单类型及项目

订单类型：普通工单、返工和委外加工

普通工单与委外加工的订单在生产领料时按BOM展开领料，且可以修改领料内容和数量；但返工类型的任务单只能手工录入，在生成领料单时需要领出的物料即是产品本身，用户可以增加修换件。其他项目还有制单日期、编号、物料代码、物料名称、规格型号、计量单位、计划生产数量、计划发料日期、计划开工日期、计划完工日期、生产车间、工艺路线、订单来源、订单状态（有计划、下达、结案三种状态）、订单下达日期、实际开工日期、实际完工日期。灰色部分一般是自动填入；而其余可以手工录入的项目中。

生产任务单的下达系统只能对未下达的任务单进行下达，在下达任务单的同时，系统自动按BOM进行单级展开生成该生产任务单的投料单，若订单类型为返工时，投料单的内容缺省为该任务单的产品。在投料单中即可对已生成的投料单进行维护。若系统参数设置为在下达生产任务单自动审核，则该生产投料单，亦会被自动审核。对于已下达的生产任务单，还可根据其不同的下级加工件生成不同的生产任务单。在生成下级任务单时，系统提供BOM展开选项，为用户不同的需求提供不同的计算依据。2.生产排产生产排产——安排每天或每周在每个部门或车间生产什么和生产多少的一个过程，是车间人员具体生产依据，是实现对生产过程进行控制的第一步。生产排产过程，是一个反复动态模拟的过程，用户可根据各生产部门的能力，反复模拟生产排产计划，最大限度的减少排产的盲目性和工单拖期，最大限宽的达到生产均衡。

(1)排产周期。要进行生产日程安排，必须有一个生产日程单位，我们称之为排产周期。生产排产的第一步就是设置排产周期，一经设置将不允许修改。系统提供了天、周、月三种预设的选择。同时，排产周期也是生产汇报的汇报日程单位。生产汇报使用的排产周期与生产排产使用是统一的。

(2)过滤条件在生产排产的条件过滤窗口可指定当前排产日期、排产的时间范围、以及指定排产的部门、产品、生产任务单范围，便于用户快速进行指定排产。

(3)生产排产界面分为上下两部分，上半部分为有生产车间信息的所有未完工的生产任务单的排产信息，以及从下半部分置换上来的生产任务单的排产信息；下半部分为没有生产车间信息的所有未下达的生产任务单。

①有生产车间信息的生产任务单的排产。可以根据生产任务单对应的生产车间的生产能力，把计划生产数量安排至每一个工作日或相应的工作日。生产部门分级呈树状结构显示，上级部门会自动汇总下级部门的生产排产数据；本部门会自动合计本部门的所有的生产排产情况。②没有生产车间信息的生产任务单的排产。可对没有部门的生产任务单预指定生产部门，预安排生产。然后把该安排置换到上半部分，进行与其他生产任务单的综合安排和结合能力均衡。生产任务单进入生产排产窗口后，系统会自动根据其计划完工日期，把计划生产数量安排在该日期所对应的时段上。若模拟排产的结果是把一张生产任务单分布在不同的部门间进行安排生产，则必须根据此结果进行手工的分割工单，一张工单只能对应于一个部门。3.工单分割工单分割，是指对生产任务单进行数量、生产车间等方面的分解，如一项要生产1000件的生产任务，可分割成4张计划生产数量为250件的生产任务单，这4张生产任务单，可以在不同的生产部门、不同的开工日期和完工日期进行生产。MRP系统的工单分割功能提供了三步走的向导式操作。(1)提示，(2)分割，(3)生成明细生产任务单。

分割单据编号规则分割后的单据编号规则，是在原工单号后面加“-N”，N代表数字。例如，原生产任务单“WORK20”，被分割成三张生产任务单，则第一张生产任务单的编号为“WORK20”；第二张为“WORK20-1”；第三张为“WORK20-2”。若“WORK20-2”还需要继续被分割，则分割后的第二张为“WORK20-2-1”；第三张为“WORK20-2-2”….，以此类推。如图5-26所示，原生产任务单“WORK20”，被分割为三张生产任务单，并且分布在不同的生产部门。项目检测进入第三步前，系统会作数量、日期、生产任务单编号三项检查。分割后的明细生产任务单的计划生产数量之和，应该等于原生产任务单的计划生产数量；分割后的明细生产任务单的预计完工日期，不能晚于原生产任务单的计划完工日期；各分割后的明细生产任务单的编号是否与现有的生产任务单的编号有重复。5.1.6单据序时薄的操作在K3/ERP系统中生产任务单的各种查询、审核或下达、修改、作废、删除、关闭或结案等功能，必须通过单据序时薄来完成。1.业务单据查询在业务单据序时薄中，输入查询条件，可查询出自已需要的业务单据。常规查询：按单据的笼统时间、单据的审核状态以及作废态进行查询。高级查询：提供了灵活多样的条件设置、比较关系、逻辑关系等，供用户查询所需的单据。(1)查询条件的快速通道系统提供的设置可把通用的或常用的查询条件保存为一种方案。以后进行查询单据时，只须把所需的方案从方案列表中调出来，便可快速的查询所需要的单据。

(2)单据排序查询窗口中，可根据查询结果显示的需要设置排序。窗口分为两部分，上部分列示了可供排序的所有的字段名称；下部分则放置选中字段、排序方式和不同字段排序的先后顺序。两种排序方式：升序和降序。系统默认以被选中排序的先后次序，来决定排序顺序。

(3)查询结果当设置好查询条件和单据排序方式后，进入序时薄的主界面，系统会把符合查询条件的所有单据，按指定的排序方式，显示在该窗口中。

(4)序时薄显示格式进入单据序时薄后，可根据企业自身的实际业务需要，当设置显示列、列的格式等。右图是设置显示列格式的窗口。

2.业务单据修改在进入序时薄时，先过滤出这些单据。然后在单据序时薄主界面中，调出该单据的详细信息窗口，对能修改的信息进行编辑和修改。成批的修改时，通过查询条件过滤出来，然后点击工具栏中的上一条、下一条按纽来切换单据，快速、成批的修改单据。若单据处于审核/下达状态，或者处于结案/关闭状态，系统将不允许修改。只能处于计划状态的正常单据进行修改。

3.业务单据审核对某单据进行审核/下达，可通过单据序时薄进行。先通过查询条件过滤出这些单据，然后在单据序时薄主界面中点击工具栏中的审核/下达按纽，系统便会后台处理，直至弹出审核/下达结果提示窗口。类似地，也可对一批单据，同时进行审核/下达。在单据序时薄中，用户可对已经下达/审核的单据，进行反向操作，取消审核/下达。相应地也可以对一批单据，同时进行反审核/下达。

4.业务单单据作废和删除有些单据录入后既不能修改更不能删除，要使用专用的作废图章使其作废、但仍保留在查询簿中；而有些企业，可能需要会把不需要的单据直接删除。作废。首先通过查询条件把该单据查询出来，显示在序时薄中；然后启动该单据的作废处理。已作废的单据的右上角会显示标志，表示该张单据已作废。删除。若单据不需用，则可通过删除功能，把该单据彻底从系统中删除。删除与作废的最大区别是，删除将使单据不复存在。

5.业务单据联查单据联查广泛用于单据的跟踪。如查询某个采购订单执行明细情况，则只须找到该采购订单，即可查询得到该订单对应的所有收货通知和外购入库情况。如果用户想查询与单据序时簿上的某单据关联的其他单据，以及确认单据之间的关联关系，使用“上查”和“下查”按钮，系统将弹出相应关联查询界面。关联单据的关系，有一对多或多对一的两种形式，在联查窗口，可迅速查询到该关系和所有源单据或目标单据。

6.序时簿的其他特殊功能⑴下达/反下达。可以进行生产任务单单张下达/反下达，也可以选定多张成批下达/反下达。已开始生产领料的生产任务单，不能再进行反下达。多张进行下达时，系统根据所选定的生产任务单自动生成对应的生产投料单。⑵结案/反结案。分为自动结案与手工结案两种方式。已结案的生产任务单号在选单窗中不再显示，用户不能再对此类单据进行领料与入库处理。对于已结案的任务单需要补生产领料单或生产入库单时可先进行反结案，处理完单据后再手工结案。已结案的生产任务单，将不再参与MRP运算。⑶生成下级任务单。编辑菜单下，提供了生成下级生产任务单的功能。在生成下级生产任务单时，根据在业务处理模块中的生产任务单子模块的选项中设置的BOM展开选项，进行局部MRP运算来产生下级生产任务单。⑷投料单维护。编辑菜单下，提供了维护生产投料单的功能，可查询、修改选定的生产任务单对应的生产投料情况。⑸分割任务单。在序时簿中可以直接选择一个未下达的生产任务单进行分割。⑹生产任务单领料差异分析。编辑菜单下，通过生产任务单领料差异分析子菜单完成该功能。

5.2物流管理在工业供需链的整体流程中，采购管理是物料在企业内流动的起点，销售管理是物料在企业内流动的终点，而仓存管理是物流管理的核心，是进行货物流动、循环管理控制的系统。工业供需链系统的整体结构图1.概述

销售管理模块进一步分为销售报价、销售订货、仓库发货、销售退货、销售发票处理、客户管理、价格及折扣管理、订单管理、信用管理等子功能。

5.2.1销售管理

销售管理与其它子系统的链接(1)销售订单是MPS和MRP的计算输入。(2)生产任务单和委外加工生产任务单都可以由销售订单来生成，处理以销定产的业务。(3)在采购系统中，可以根据销售订单来生成采购订单。(4)销售出库单是仓存系统中的一种库存交易单据，它会更新相应仓库的即时库存。(5)应收类型的销售费用发票在保存时传递到应收系统转换为其他应收单；应付类型的销售费用发票在保存时传递到应付系统转换为其他应付单；现销的销售费用发票不传递到应收系统。(6)销售出库单是进行产成品出库核算的原始依据之一，出库核算之后的出库成本将反填到销售出库单的成本字段中，核算完成的销售出库单将根据凭证模板生成相应的凭证；

(7)销售发票也将作为确认收入的原始依据之一，可以按照凭证模板生成相应的销售收入凭证。2.销售管理中的核心单据

销售订单销售发票销售出库单销售部门仓库部门财务部门

三种核心单据在形成业务流程、传递关联时会综合出、入库单的数量信息和订单的价格信息来完成发票的关联。当发票关联出、入库单生成时，发票除了取得出、入库单上的数量信息之外，还要从该出、入库单所关联的订单上取得订单价格信息。这种关联会大大提高系统的效率。

(1)销售订单销售订单是客户根据销售报价单制定并提交给销售部门的订货单。是企业正式确认的、具有经济合法地位的文件。通过它可直接向客户销货并可查询销售订单的发货情况和订单执行状况。

(2)销售出库单

销售出库单一方面表现了实物的流出，另一方面则表现为货币资金的流入、或债权的产生。销售出库单也是财务人员据以记账、核算成本的重要原始凭证。

(3)销售发票销售发票是重要的财务原始单据。专用发票:指增值税专用发票；普通发票:除了专用发票之外的发票或其它收购价凭证。依据销售业务类型，可分为现销、赊销、分期收款销售、委托代销、直运销售、受托代销、零售共7种销售发票。销售发票可以通过手工录入、合同确认、销售订单、销售出库单关联等多途径生成。

3.销售订单管理在物流管理业务单据中，销售订单的传递途径最多、涵盖的业务范围最广，不仅针对销售系统，对采购、仓存、计划、生产、分销管理都是重要的起源单据和最终目标。销售订单具有巨大的信息吞吐能力和业务纽带作用。销售订单管理功能：销售订单的变更、下推式关联、分销管理业务处理、单据关联关系的连续查询和查询关联合同。

(1)销售订单变更及下推式关联销售订单变更:销售订单在执行过程中，或在已经执行完毕的情况下，因销货计划变动，客户临时改变订货量等原因，需要对本次下单进行修改，包括增加订货数量、变更或删除订货、修改订货价格等等。通过下推关联，可以直接生成发货通知单、发货检验申请单、退货检验申请单、销售出库单、销售发票、采购申请单、采购订单、生产任务单、委外加工生产任务单、产品入库单。

(2)分销业务分销系统主要是针对大型企业集团对其集团总部与下属分销单位的业务往来和集团统一数据的处理进行管理，提供统一业务模板，数据资料传递，整体业务控制和分析等日常分布操作和集中管理功能。要处理分销业务，首先需在分销系统设置账套对应的分支机构。订货机构的采购订单通过分销管理系统传递到供货机构所对应的销货分支机构账套，自动生成销售订单，该订单通过业务流程将其信息传递到发货通知单。此时再根据业务性质(购销或调拨)进行单据的流程传递。

(3)锁库与解锁在按订单生产的企业或按项目管理物料的企业，为保证具有较高优先级的订单及时出库，需要为这些订单预分配库存，即锁库。在订单生成销售出库单，出库时根据订单锁库数量解锁，系统可以默认先出锁库的数量，后出未锁库的数量。

(4)销售订单全程跟踪通过一个跟踪界面展示销售订单的各个环节执行情况，并提供每个环节的执行汇总信息和详细的关联的单据信息，方便企业的订单跟踪人员或销售管理人员快速的掌握订单的全面情况，及时的进行计划生产和提供高效的客户服务。

(5)销售订单统计与执行情况汇总销售订单统计表是以物料为对象、汇总一定时间内销售订单所反映的订货数量和订货金额的汇总报表，是针对销售订单的查询，它反映不同期间销售订货的基本情况。

(6)销售订单执行情况明细表销售订单执行情况明细表是按客户反映的每张销售订单的详细执行情况。

销售报价单销售订单发货通知单销售出库单销售发票业务员报价销售确认通知仓库发货仓库发货财务开票4.销售管理流程及业务类型

销售业务类型⑴现销。一手交钱一手交货的销售业务。现销销售发票作为一种收款依据，并会传递到应收系统。⑵赊销。购销双方利用商业信用进行购销交易的一种业务。销售发票需要传递到应收系统中作为确认应收和收款的依据。对于有长期业务关系的赊销客户的销售，通常是先发货后开发票，最后收款。⑶直运销售。直运业务的一部分，直运业务是指企业接到客户的订单后，向第三方供应商签订采购订单。直运销售结算包括两部分：企业和供应商之间的开票及付款；企业和客户之间的开票及收款。⑷委托代销。是指商品提供给代理商，代理商可在双方协议规定的期限内销售此商品，并在销售后结算货款。

⑸分期收款发出商品在分期收款发出商品业务中，货物提前发给客户，分期开票收回货款，收入与成本按照收款情况分期确认。在这种业务中，销售出库时，需由产成品转入分期收款发出商品。

销售报价单销售订单发货通知单销售出库单(分期收款方式)销售发票(分期收款方式)收款单。。。。。分期收款销售业务流程

拆分单据过程示意图

⑹受托代销。是指代理商按照代理协议销售上游企业委托的商品，其关键点是：受托代销是企业受别人委托进行销售。⑺退货。由于质量问题、交期、运输损坏、发运错误等原因从而导致客户将货物退回。退货通知单是处理将销售货物退回的业务单据，是发货通知单的反向操作单据。退货通知单部分反映了产品质量中的不合格情况，因此对企业的产品质量管理具有重要参考价值。

5.信用管理信用管理主要是进行应收账款的管理，因此要使用信用管理，应先启用应收款系统。(1)信用控制与预警日常信用控制是一个综合的控制，系统应针对不同信用对象（客户、职员）、不同信用管理范围，在业务处理时按照设置的信用控制强度进行检查。检查的指标包括信用额度、产品应用数量、信用期限。信用额度/数量/期限控制就是根据用户设置的信用额度/数量/期限、信用额度/数量/期限控制范围（即在哪些业务单据上控制）、信用控制时点、信用控制强度，给予相应程度的控制。信用控制与预警信用控制主要是针对销售订单、销售发票、销售出库单进行控制，系统按照信用期限公式先计算出当前信用管理对象的应收日期，然后用应收日期和当前单据操作时的系统日期进行比较。如果应收日期早于当前单据操作的系统日期，则系统会根据控制强度进行控制。但是应用于收款单时，则只提供预警功能。信用期预警就是在销售系统登录时，系统自动计算系统日期减去最长的信用期限的日期，然后获取应收款系统的应收款账龄分析中的累计到期应收款数据（即应收款系统中的到期债权），当有超过信用期限的未收货款的发票存在，即将超期应收款逐笔显示，给予用户即时预警。

(2)信用管理组合K/3销售信用管理中，系统提供了多种信用管理组合，用户可以根据自身业务需要选择不同的单据处理流程，也可以选择不同的信用控制对象进行管理。系统可以根据用户不同的选项组合进行综合管理。系统提供三个方面的选项：信用管理对象、信用控制强度和信用管理。其中信用管理选项包括：信用控制强度；现销进行控制；收款单进行控制；默认信用额度为零；默认产品数量为零等。

1.采购管理系统概述

采购管理系统，是通过采购申请、采购订货、进料检验、仓库收料、采购退货、购货发票处理、供应商管理、价格及供货信息管理、订单管理、质量检验管理等功能综合运用，对采购物流和资金流进行有效的双向控制和跟踪，实现完善的企业物资供应信息管理。

K/3采购管理系统流程图

5.2.2采购管理

(1)采购订单采购订单是购销双方共同签署的、以确认采购活动的标志，在ERP系统中处于采购管理的核心地位。

2.采购管理中的核心单据

(2)外购入库单外购入库单，又称验收入库单，是确认货物入库的书面证明，也是财务记账、核算成本的重要原始凭证。

(3)采购发票费用发票是运输单位开给购货单位、加工单位开给来料单位等，据以付款、记账、纳税的依据。费用发票也分为蓝字和红字，红字发票代表费用退回。

是采购物料时供应商开据的发票，原始单据。与销售一样，发票分专用和普通两种。采购发票是供需链的重要信息中心采购发票是联系财务、业务系统的重要桥梁。采购发票在采购系统中联系的单据最多，采购发票与采购订单、收（退）料通知单、外购入库单等全部业务单据都有联系，同时还与应付款系统实现发票共享，并与采购合同、付款单、预付单据联系紧密。

3.采购订单采购订单是物资在采购业务中流动的起点，是详细记录企业物资的循环流动轨迹、累积企业管理决策所需要的经营运作信息的关键。采购订单能显示采购业务自身信息，还能通过采购申请获取来自生产、销售等系统的信息，将供需链整体的信息有机地联系起来，综合企业生产经营活动，提高整个系统的综合运作水平和效率。采购订单还是联系应付款系统和采购系统的纽带。

订货管理主要控制(1)采购订单变更。在订单执行过程中（或已经执行完毕），因购货计划变动或其它原因，需要增加本次下单的订货数量、修改订货价格、或直接补货。(2)下推式关联。由采购订单可以直接生成收料通知单、外购入库单和采购发票，解决其与下游目标单据之间的关系。(3)查询采购合同。采购订单或采购发票与合同建立关联后，则可以在序时簿中直接查询到应付款系统的采购合同。(4)分销业务。在订货机构主动要货时，订货机构的采购订单可以通过分销管理系统传递到供货机构所对应的销货分支机构账套，自动生成销售订单。订货方的采购订单通过业务流程再将其信息传递到收料通知单，此时可以根据业务性质（购销或调拨）进行单据的流程传递。

(5)采购订单执行情况汇总表，按关键字(物料类别、供应商类别等)汇总数据、以综合反映订单执行情况。

(6)采购订单执行情况明细表。按供应商反映的每张采购订单的详细执行情况。4.采购管理流程及业务类型

采购管理四种业务类型(1)现购。直接现金交易。现购采购发票默认作为一种付款依据，不需要传递到应付系统形成应付账款。(2)赊购。是购销双方利用商业信用进行购销交易的一种业务，其业务流程为采购申请单→采购订单→收料通知单→外购入库单→采购发票→付款单。采购发票需要传递到应付系统中作为确认应付账款和付款的依据。需要根据入库单进行估价入帐，发票放到下个月做。(3)直运采购。与直运销售类似，结算包括两部分：企业和供应商之间的开票及付款，企业和客户之间的开票及付款。(4)受托入库。通常用来处理代理商向已经签订代销协议的上游分销商、生产厂商进行订货的一种业务。

6.几种常见业务的处理流程(1)单先到货后到业务处理先收到发票后收到商品，最后付款。企业在没有收到订购的货物时一般不会先付款，只有在商品入库后才会办理付款手续。一般可以从（结算）发票生成收料通知单。业务流程：采购申请单→采购订单→采购发票→收料通知单→外购入库单→付款单。(2)分次收到货物业务处理先分次收货，再根据汇总的发票进行付款，业务流程如下图所示。业务处理中要注意单据的多次关联操作。采购申请单采购订单收料通知单1外购入库单1采购发票付款单外购入库单2。。。。。收料通知单2。。。。。(3)受托代销业务处理对于有长期业务关系的商家，可以代为暂时保管商品。此时，一般只核算商品的数量，不关注商品的质量或价格。代管商品出入库在系统中通过虚仓管理来与正常的商品出入库操作进行区分。收到代销商品时，先放入代管仓。根据实际销售的数量情况，先做同样数量的采购入库（实仓），同时再做销售出库，未销售完成的商品退回给受托方。

(4)委外加工业务处理委托伙伴代为加工商品，提供加工商品的原材料，并支付一定的加工费用。其业务流程如下图所示。委外加工生任务单委外加工发出采购发票(加工费)付款单委外加工入库费用发票(运费等)(5)退料业务处理由于质量问题、交期、运输损坏、发运错误等原因从而需要将供应商的货物退回，退货一般包括退料申请、退料出库和退票几个业务环节。其业务流程为：原收料通知单→退料通知单→红字外购入库单→红字采购发票→退款单。

5.3.3物料库存管理1.仓存管理系统2.库存管理目的是对库存量进行有效的控制，满足产品计划的要求，加速库存周转，降低成本。(1)库存状态根据物流过程的特点，库存状态分为产成品、在制品、原材料、外购件、维修件等。(2)库存量控制从库存类型和库存费用两个方面来考虑：库存费用包括：物料价值和订货费（在物料主文件中记录），以及保管费和短缺损失。短缺损失是指由于物料出现短缺造成停工待料的损失、紧急订货的额外开支、未按期交货造成的客户索赔、撤消订货甚至丧失市场等经济损失。

(3)库存类型安全库存：为维持基本生产需要，必须达到的、以基本计量单位计算的库存量。季节性储备：受季节供给约束的采购件，或为工厂休假日及因设备计划检修需要事先储备的物料。或预期储备。批量库存：受供应、加工、运输、包装或享受折扣优惠等因素的影响，必须按一定的批量生产或采购，形成可能超出实际需要的库存称为批量库存。在途库存：在运输途中的已采购物件。囤积库存：针对可能出现涨价的情况，为控制成本而储备的一定数量的物件。

(4)库存资金周转次数用来说明为了实现某个销售金额需要用于库存流动资金的金额数。是评价库存管理的主要标准之一。实施ERP的目的之一就是要提高库存资金周转次数。库存资金周转次数(次)＝产品年销售成本(元)／库存年平均占用资金额(元)(5)安全库存的确定在K/3中选择“系统参数设置”中“仓存系统选项”的“库存总数量低于或等于安全库存量时给予预警”选项卡（如右图所示）；在单据录入和审核时，系统将判断当前单据引起的即时库存变化是否造成涉及安全库存量的影响，对于造成的影响予以提示，避免出现因库存数量不足、或者不符合正常储存范围，从而妨碍企业正常生产经营活动。

确定安全库存方法（判断法与统计分析法）统计分析法需要历史数据来表明在需求量或供应时间上的偏差。具体步骤是：确定统计周期，并取得该周期内的预测量和实际需求量，计算预测误差和绝对误差；计算平均预测误差；确定用户服务水平及对应的安全因子；计算安全库存量。安全库存数量的大小取决于需求或提前期的客观存在和预测的变化程度。平均预测误差(MAD)是测量不确定程度的一种很有用的方法。

3.订货批量订货批量是减小提前期与库存的有效方法。静态的批量——固定批量法法和经济订货法动态的批量——按需定量法和定期用量法固定批量法：受生产条件、运输或包装的限制，不论需求量多少都必须按照订货的最小批量或标准批量。按需定量法：也称“可供使用天数”的订货量法。完全根据需求量决定订货量，保持库存量最小。人为设定一个时间间隔，每次按这段时间的用量订货。4.订货方法(1)订货点系统法。库存量降到订货点预定水平，便发出订单。(2)周期审查系统法。有规律的、固定的时间间隔订购和发货。该方法适合于许多易耗品、易腐品。(3)双箱系统法。两个用于存储库存量的箱子，其中一个存放订货点数量（订货量+安全库存），另一个存放剩余数量。当需求消耗完剩余数量并开始消耗订货点数量时，就开始发放订单。适用于管理有较短提前期的低值品。(4)物料需求计划。根据各种需求（订单、预测、主生产计划），考虑产品结构（BOM）、库存、物料基础资料等信息将需求转化为对物料的需求计划。

5.ABC分类法企业存货品类繁多，单位价值也相差悬殊，为实现对存货的有效控制，突出重点、区别对待，才能取得较好的管理效果。一般规律：少数库存项目占用着大部分库存资金，相反大多数的库存项目只占用小部分库存资金(见下表)。利用这种规律对库存项目进行分类，就形成了库存管理中的“ABC分类法”。

类别划分标准控制方法适用范围占储存成本比重占实物量比重A类70%左右10%左右重点控制品种少，单位价值高的材料B类20%左右20%左右一般控制介于A，C之间的材料C类10%左右70%左右简单控制品种多，单位价值低的材料在进行ABC分析之前，可以设置A、B、C各类查询条件，如右图所示。

库存ABC分析报表

用ABC分类法采用不同的控制方法A类库存具有最高优先级，所以要经常预测并估价，经常盘点并不允许误差高，还要即时更新库存记录，经常审查需求量、订货量和安全库存，密切跟踪并催货，减少提前期。B类库存优选级为中等，控制方法类似于A类，但不那么频繁。C类库存的优先级最低，不用经常清点，准确性要求不高。采用计算机自动控制，只需进行简单的库存记录维护，应该有较大的订货量和安全库存，较少的物理控制。6.库存信息管理(1)库存信息内容主要包括项目号、描述、计量单位、来源、库位、入库量、出库量、现存量、执行中的订单、可用量、已分配量、单价、提前期等

(2)库存信息维护为保证库存信息准确性，应该：制定严格的库存管理制度。对库存信息进行正确的规划与设计，使其完整、一致、无冗余。日常工作中，及时地记录与处理物料的流动情况。

(3)库存报表分析包括：库存台账、出入库流水账、物料收发汇总表、物料收发明细表、收发业务汇总表、生产领料汇总表、物料收发日报表、生产任务执行情况明细表等报表的查询、精度确定、打印、引出等相关功能。

①库存台账：统计查询各仓库，各物料，各月份的收发存情况的报表。②出入库流水账：查询任意时段各仓库，各存货的出入库情况，可按任意组合条件查询。③物料收发汇总表：统计各仓库存货的收发存情况；提供按会计期间、存货类别、存货地点查询显示；按所有存货数量汇总、相同单位存货数量汇总。

④物料收发明细表：统计各仓库存货的明细收发存情况。

⑤收发业务汇总表：统计各仓库各存货各种收发类型的出入库情况的报表。⑥物料收发日报表：按日统计物料的收发结存情况。⑦生产任务执行情况明细表：按生产任务单归集领料情况。⑧安全库存预警分析表：对所有物料的库存数量，按照安全库存的数量进行比较、分析，将库存数量低于安全库存数量的物料进行预警提示。⑨超储/短缺库存分析表：对全部仓库库存物料的库存数量，物料定义的最低/最高库存量的数量进行比较、分析，将库存数量低于(高于)最低(最高)库存数量的物料列出进行预警提示。⑩库存账龄/库存配套分析表：前者是对库存的所有物料的存储时间进行分析的报表，后者是对存在BOM单的自制物料进行最