山东建筑大学税法课程设计

山东建筑大学税法课程设计一、课程目标

知识目标：

1.掌握税法的基本概念、原则和分类，理解税收法律关系及税法的调整对象；

2.了解我国现行税收体系及主要税种，掌握其征税范围、计税依据和税率；

3.掌握税收筹划的基本方法，提高学生运用税法知识解决实际问题的能力。

技能目标：

1.培养学生阅读、分析税法条文的能力，提高法律文书的撰写水平；

2.培养学生运用税法知识进行税收筹划，提高税收风险防范和应对能力；

3.培养学生团队协作、沟通表达及批判性思维能力。

情感态度价值观目标：

1.培养学生遵守税法、诚信纳税的意识，树立正确的税收观念；

2.增强学生对国家税收政策的理解和支持，提高社会责任感和使命感；

3.培养学生关注税收政策改革，积极参与社会实践，为我国税收事业作出贡献。

课程性质：本课程为山东建筑大学法学专业选修课程，旨在让学生深入了解税法的基本理论和实践，提高税收法律素养。

学生特点：学生具备一定的法学基础，具有较强的逻辑思维和分析能力，但对税法的了解相对有限。

教学要求：结合学生特点，注重理论与实践相结合，提高学生的实际操作能力。通过案例分析、讨论、模拟演练等形式，激发学生的学习兴趣，培养其创新精神和实践能力。在教学过程中，关注学生的学习进度和需求，及时调整教学策略，确保课程目标的实现。

二、教学内容

1.税法基本概念、原则与分类：包括税收、税法、税种、税收法律关系等基本知识，理解税法的基本原则和分类方法。

教材章节：第一章税法基本原理

2.我国现行税收体系及主要税种：详细介绍增值税、消费税、企业所得税、个人所得税等主要税种的征税范围、计税依据和税率。

教材章节：第二章我国现行税收体系

3.税收筹划：讲解税收筹划的基本方法、原则，结合实际案例分析税收筹划的实践应用。

教材章节：第三章税收筹划

4.税收征管与执法：分析税收征管体制、税收执法程序，了解税收违法行为及其法律责任。

教材章节：第四章税收征管与执法

5.税法案例分析与模拟演练：选取典型税收案例，进行案例分析和模拟演练，提高学生运用税法知识解决实际问题的能力。

教材章节：第五章税法案例分析与模拟演练

教学进度安排：课程共15周，每周2学时。第一至第四章，每周1学时，第五章安排3周，每周2学时。

教学内容确保科学性和系统性，结合课程目标，注重理论与实践相结合，通过案例分析、讨论等形式，提高学生的实际操作能力。在教学过程中，教师应关注学生的反馈，适时调整教学进度，确保教学质量。

三、教学方法

本课程将采用以下多样化的教学方法，以激发学生的学习兴趣和主动性：

1.讲授法：教师通过系统讲解税法的基本概念、原则、分类和税收法律关系等，为学生奠定扎实的理论基础。讲授过程中注重条理清晰、深入浅出，便于学生理解和掌握。

2.案例分析法：选取典型税收案例，引导学生分析案例中涉及的法律问题，培养学生的法律思维和分析能力。通过案例讨论，使学生更好地将理论知识与实际操作相结合。

3.讨论法：针对课程内容，组织学生进行小组讨论，鼓励学生发表自己的观点，提高课堂互动性。讨论法有助于培养学生的批判性思维和团队协作能力。

4.实验法：通过模拟税收筹划、税收征管等实际场景，让学生亲身体验税收法律实践，提高学生的实际操作能力。

5.角色扮演法：在税收执法、税收筹划等环节，让学生扮演不同角色，从不同角度分析问题，培养学生的同理心和沟通表达能力。

6.课后作业与小组报告：布置课后作业，让学生巩固所学知识；组织小组报告，培养学生的团队协作能力和口头表达能力。

7.线上线下相结合：利用网络教学平台，发布课程资料、案例、讨论话题等，方便学生随时查阅和学习。同时，开展线上讨论、答疑等活动，提高教学效果。

8.激励评价法：注重过程性评价，鼓励学生积极参与课堂讨论、案例分析等环节。对学生的表现给予肯定和表扬，激发学生的学习兴趣和积极性。

四、教学评估

为确保教学评估的客观、公正和全面性，本课程将采用以下评估方式：

1.平时表现：占总评成绩的30%。包括课堂出勤、发言、讨论、小组合作等环节。评估标准包括学生的参与程度、思考深度、沟通协作能力等。

-课堂出勤：考察学生的课堂参与度，鼓励学生按时上课，积极参与课堂活动。

-课堂发言：鼓励学生提问、分享观点，培养表达能力和批判性思维。

-小组讨论：评估学生在团队中的贡献，包括观点阐述、协作沟通等。

2.作业：占总评成绩的20%。包括课后作业、案例分析报告等。评估标准包括作业的完成质量、思考深度和创新性。

-课后作业：考察学生对课堂所学知识的掌握程度，培养学生的自主学习能力。

-案例分析报告：评估学生的分析能力、解决问题的能力和书面表达能力。

3.考试：占总评成绩的50%。包括期中考试和期末考试。考试形式为闭卷考试，内容涵盖课程所学知识，重点考察学生的理解能力、应用能力和综合分析能力。

-期中考试：考察学生对课程前半部分知识的掌握程度。

-期末考试：全面考察学生对整个课程知识的掌握程度，包括理论知识和实际应用能力。

4.附加分：对于在课堂表现、作业、考试等方面表现突出的学生，给予一定的附加分，以激励学生积极参与课堂活动，提高学习积极性。

教学评估过程中，教师应关注学生的个体差异，及时给予反馈，指导学生改进学习方法。评估结果应全面反映学生的学习成果，同时为教师提供教学效果的评价依据，以便不断优化教学方法和策略。

五、教学安排

为确保教学进度合理、紧凑，同时考虑学生的实际情况和需求，本课程的教学安排如下：

1.教学进度：课程共计15周，每周2学时，共计30学时。具体教学进度安排如下：

-第1-4周：税法基本概念、原则与分类；

-第5-8周：我国现行税收体系及主要税种；

-第9-11周：税收筹划；

-第12-14周：税收征管与执法；

-第15周：课程总结与复习。

2.教学时间：根据学生的作息时间，安排在每周的固定时间进行授课，以避免与学生其他课程或活动冲突。

3.教学地点：课程教学地点设在校内多媒体教室，便于使用多媒体设备展示案例、图片等教学资源，提高教学效果。

4.课堂活动：结合学生的兴趣爱好，设计丰富多样的课堂活动，如小组讨论、角色扮演、案例分析等，激发学生的学习兴趣。

5.课外辅导：针对学生在课堂上遇到的问题，安排课外辅导时间，为学生提供答疑解惑的机会。

6.考试安排：期中考试安排在课程进行到第7周时进行，以考察学生对前半部分知识的掌握；期末考试安排在