万方发展：哈尔滨铸鼎工大新材料科技有限公司审计报告

中兴财光华审会字(2024)第207463号此码用于证明该审计报告是否由具有执业许目录中兴财光华审会字(2024)第207463号并及公司财务报表(以下简称财务报表),包括2024年4月30日的合并及公司制，公允反映了铸鼎工大2024年4月30续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设，除非管理层计划清算铸(特殊普通合伙)2024年7月29日2024年7月29日附注附注五、(10)五、(12)五、113)编划单位：哈尔滨长曲工人新材料科技有公司2023年12月31日公司应开发支出向长期持摊费用附注2024年4月30日公司五，(15)五、(16)五、(17)五、(18)五、(19)五，(20)五、(23)五、(24)五、(25)附注2024年4月30日公司五，(15)五、(16)五、(17)五、(18)五、(19)五，(20)五、(23)五、(24)五、(25) 月31日公司称长期应付职工酬资来公积2.922.92 附注2024年1-4月公司公司附注2024年1-4月公司公司 五、29)五，(29)五、(31)五、(32)五，(33)五、(34)五、(35)五，(36) 销售费用理费用明发费用财务费用具中：利息费用投资收益(损失以“-”号填列)以擢余成本计量的金蛇贷产终止确认收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”号填列)资产减值损失(损失以“-”号填列)价产处置收血(损失以“-”号填列)二、营业利润(亏损以“-”号填列)减：营业外支出三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)减：所得税费用四、净利润(律亏损以“-”号填列)(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以“”号填列)2.终止经营净利用(净亏损以“-”号填列)(二)按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列2.少数段东损蓝(净亏损以“-”号填列)(一)归属于母公司股系的其他综合收面的税后净额(1)重新计量设定受益计划变动额(2)权益法下不能转损益的其他综合收益13)其他权益工只投资公允价篮交动14)企业自身信用风阳公允价信受动(5)其他(1)权益法下可转损益的其他综合收益(2)具他使权投资公允价值变动13)金融资产重分类计入其他综合收益的金额(5)现金源量套期储备(6)外币财务报表折算差额(7)其他(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额一)属T母公司股系的综合收益总额()归隘于少数股东的综合收益总额3附注2024年1-4月公司附注2024年1-4月公司公司目、经营活动产生的现金流量：二、段资活动产生的现金流量.五、(10)五、(+1)取得倡款收到的现台四、汇率变动对现金及现金等价物的影响加：期初现金及理金等价物余输六、期末现金及现金等价物余额项上年期末余积体项上年期末余积体具公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：自属于母公司所有者权整自属于母公司所有者权整三、期初(渊少以一填剂)“)股东投入和凝少资本人所资本公积资本公积2024年1-4月号慎)1.提取盈余公积四)段东模益内部结转3.需余公移弥补亏损四、本年期末余题公司法定代表人：主管会计工作的公司负贵人：具具计填列)行计入不权1.号本公积转增股本2.余公积转增股本2.4.期使用四、本年期末余额2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)9一、公司基本情况公司注册地址：哈尔滨高新技术产业园智谷大街4509号1号厂房1层101室；2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(二)本公司实际控制人本财务报告经董事会于2024年7月29日批准报出。本公司2024年1-4月纳入合并范围的子公1.编制基础报告的一般规定(2023年修订)》的披露规定编制。本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2.会计期间间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。3.营业周期(1)同一控制下企业合并积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。(2)非同一控制下企业合并2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)准则解释第5号的通知》(财会(2012)19号)和《企业会计准则第33号——合并财务2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)资收益)。(1)控制的判断标准2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元) (1)外币交易的折算方法2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(3)外币财务报表的折算方法2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)10.金融工具(1)债务工具2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(2)权益工具2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(3)金融负债2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)该部分金融负债)。(5)金融工具的减值2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(6)衍生工具及嵌入衍生工具2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(1)应收票据组合应收票据组合1商业承兑汇票应收票据组合2银行承兑汇票(2)应收账款组合应收账款组合1应收外部客户应收账款组合2应收合并范围内子公司(3)其他应收款组合其他应收款组合1应收押金、保证金、备用金其他应收款组合2应收代垫款12.存货(1)存货的分类2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(3)存货跌价准备计提方法2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(1)投资成本的确定2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)使用年限(年)房屋及建筑物电子设备及其他(3)大修理费用2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)20.租赁2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(1)本公司作为承租人2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(2)本公司作为出租人2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(3)售后租回交易2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)25.职工薪酬2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。26.预计负债2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(1)股份支付的种类2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元) 2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(1)会计政策变更2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)交易等),不适用《企业会计准则第18号—所得税》中关于豁免初始确认递延所得税本公司自2023年1月1日起执行解释16号中“关于单项交易产生的资产和负债相四、税项7教育费附加3地方教育费附加2企业所得税公司哈尔滨铸鼎工大新材料科技有限公司系高新技术企业，证书编号为GR202123000637(发证时间为2021年09月18日，有效期为3年),报告期内企业所得以下注释项目除非特别指出，期初指【2023年12月31日】,期末指【2024年4月2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)30日】,本期指2024年1-4月，上期指2023年度。存放财务公司款项商业承兑汇票账面余额账面价值商业承兑汇票(2)坏账准备2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年4月30日，组合计提坏账准备：本期减少3.应收账款(2)坏账准备2024年4月30日，组合计提坏账准备：1年以内其中：6个月以内2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)7-12个月52至3年3至4年5年以上(3)坏账准备的变动本期减少款总额的比例(%)中国电子科技集团公司0-6个月陕西省电子技术研究所1～2年中国电子科技集团公司0-6个月2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)中国科学院空天信息研究院7-12个月2-3年中电国基北方有限公司0-6个月4.预付款项(1)账龄分析及百分比1至2年与本公司关系未结算原因哈尔滨市玉泽建筑工程有限责任公司非关联方1年以内1-2年未到结算期黑龙江省禄铭非关联方1年以内未到结算期2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)与本公司关系未结算原因责任公司1-2年洛阳星鼎窑炉有限公司非关联方1年以内未到结算期哈尔滨市南岗区林宏物资经销部非关联方1-2年未到结算期安徽铄创微波有限公司非关联方1年以内未到结算期(1)其他应收款情况款项性质2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)款项性质公司是7-12个月6.存货(1)存货分类自制半成品库存商品发出商品(续)自制半成品库存商品发出商品哈尔滨铸鼎工大新材料科技有限公司2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)项目合计7.其他流动资产待摊费用固定资产合计(1)固定资产及累计折旧电子设备办公设备原值1、年初置业合并增哈尔滨铸鼎工大新材料科技有限公司2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)加营租赁转为自用3、本年并范围减少营租赁折旧1、年初提业合并增加营租赁转为自用3、本年并范围减少营租赁2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)三、减值1、年初提业合并增加营租赁转为自用并范围减少营租赁1、年末合计2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(1)在建工程情况黑龙江赛福农业科技厂房项目资金来源工程投入占预算的比例工程进度黑龙江赛福农业科技有限公司农产品加工厂房项目自筹资金黑龙江赛福农业科技有限公司农产品加工厂房项目-室内装修自筹资金(续)本期增加本期减少其中：利息资额转入固定资产减少其中：利息资本化金额科技有限公司农产品加工厂房项目房屋及建筑物一、账面原值1、年初余额2、本年增加金额哈尔滨铸鼎工大新材料科技有限公司财务报表附注2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)3、本年减少金额二、累计折旧1、年初余额2、本年增加金额3、本年减少金额1、年初余额2、本年增加金额3、本年减少金额四、账面价值1、年末账面价值2、年初账面价值11.无形资产值、年初余额2、本年增2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(1)购置合并增加3、本年减(1)处置范围减少额销1、年初余额2、本年增(1)摊销合并增加3、本年减(1)处置范围减少额备1、年初余额2、本年增(1)计提3、本年减(1)处置哈尔滨铸鼎工大新材料科技有限公司2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)额四、账面价值1、年末账2、年初账12.开发支出期初余额本期增加本期减少期末余额内部开发支出确认为无形资产转入当期损益复合梯度电子封装新材料与新结构(一种体的办法)复合梯度电子封装新材料与新结构(一种局部梯度硅铝电子封装材料成形办法)复合梯度电子封装新材料与新结构(一种成型方法)一种高强度电子封装材料的适用于机加工适用于机加工2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)本期增加本期减少内部开发支出确认为无形资产一种调节机构其他减少原因递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异资产减值准备内部交易未实现利润可抵扣亏损公允价值计量损失租赁负债固定资产折旧2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异无形资产摊销递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异非同一控制下企使用权资产内部交易未实现亏损公允价值计量收益固定资产折旧无形资产摊销短期借款利息2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(1)保证借款人为刑大伟，为公司在中国光大银行股份有限公司哈尔滨先锋支行、交通银行股份有限公司哈尔滨辽河支行、上海浦东发展银行股份有限公司哈尔滨16.应付账款(1)应付账款列示18.应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示本期减少二、离职后福利设定提存计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(2)短期薪酬列示本期增加本期减少贴和补贴3、社会保险费其中：医疗保险费工伤保险费生育保险费工教育经费计划(3)设定提存计划列示本期增加本期减少1、基本养老保险2、失业保险费3、大病医疗保险2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)企业所得税印花税教育费附加地方教育费附加应付利息应付股利(1)其他应付款2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(1)长期借款分类减：未确认融资费用本期增加本期减少形成原因政府补助黑龙江省重大项目补助本期增加本期减少哈尔滨铸鼎工大新材料科技有限公司2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)公司邢大伟王婷京)科技有限公司哈尔滨宇枫科技有限公司王碧怡哈尔滨创新创业投资有限公司本期增加本期减少资本溢价其他资本公积本期增加本期减少法定盈余公积提取或分配比例调整前上期末未分配利润调整期初未分配利润合计数(调增+,调减)2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)调整后期初未分配利润者的净利润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利2024年1-4月2023年度2024年1-4月教育费附加地方教育费附加哈尔滨铸鼎工大新材料科技有限公司2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月印花税2024年1-4月2023年度职工薪酬办公费差旅费车辆费广告费2024年1-4月职工薪酬折旧费累计摊销业务招待费2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月2023年度办公费差旅费修理费装修费车辆费邮电通讯费劳动保护费咨询服务费2024年1-4月2023年度职工薪酬折旧费2024年1-4月2023年度利息费用2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月2023年度合计2024年1-4月2023年度2024年1-4月与资产相关：与收益相关：规上企业奖补研发后补助奖励军工科技成果转化奖励政策资金国家级专精特新小巨人奖补单项冠军产品奖补企业研发投入省级奖补资金黑龙江省重大科技成果转化科技创新奖补2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月2023年度合计2024年1-4月其他应收款信用减值损失2024年1-4月无需支付的应付款项38.营业外支出2024年1-4月罚款支出2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(1)所得税费用表2024年1-4月当期所得税费用递延所得税费用2024年1-4月政府补助2024年1-4月费用2024年1-4月2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(1)现金流量表补充资料2024年1-4月净利润资产减值损失固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧使用权资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销资产处置损失(收益以“一”号填列)固定资产报废损失(收益以“—”号填列)公允价值变动损失(收益以“—”号填列)“一”号填列)“一”号填列)经营性应收项目的减少(增加以“一”号填列)经营性应付项目的增加(减少以“—”号填列)2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月经营活动产生的现金流量净额一年内到期的可转换公司债券确认使用权资产的租赁2024年1-4月一、现金可随时用于支付的银行货币资金银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月资额其中：母公司或集团内子公司价物1.研发支出资本化金额费用化金额资本化金额人员人工费用折旧费用其他相关费用2.开发支出期初余额本期增加本期减少期末余额资产转入当期损益新结构(一种体的办法)哈尔滨铸鼎工大新材料科技有限公司2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)本期增加本期减少资产新结构(一种局部梯度硅铝电子封装材料成形办法)复合梯度电子封装新材料与新结构(一种成型方法)一种高强度电子封装材料的适用于机加工适用于机加工一种调节机构1.在子公司中的权益(1)企业集团的构成本公司2024年1-4月纳入合并范围的子公司共2户，其中一级子公司2个，本公司哈尔滨铸鼎工大新材料科技有限公司2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)子公司名业务性质持股比例(%)限公司1000万设立限公司600万发展设立(2)重要的非全资子公司比例(%)造有限公司0(3)重要的非全资子公司的主要财务信息期末余额非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计限公司期初余额流动资产资产合计流动负债负债合计材料制造有限公司(续)2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)子公司净利润综合收益总额流量营业收入净利润综合收益总额泰州铸鼎新材料制造有限公司补助项目增补助营业外收成本费用其他变动与资产相关/与收益黑龙江省重大科技成果转化与收益相关补助项目额上期计入损益金额益相关黑龙江省重大科技成果转化项目与收益相关规上企业奖补与收益相关研发后补助奖励与收益相关军工科技成果转与收益相关2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(一)金融工具产生的各类风险1.市场风险(1)外汇风险(2)利率风险2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)无2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)业务性质公司本期增加本期减少展股份有限公司无万方城镇投资发展股份有限公司实际控制人邢大伟持有哈尔滨铸鼎工大新材料科技有限公司27.68%的股权沈亚平持有哈尔滨铸鼎工大新材料科技有限公司12.55%的股权王婷持有哈尔滨铸鼎工大新材料科技有限公司8.3651%的股权2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)是否风格(北京)科技有限公司持有哈尔滨铸鼎工大新材料科技有限公司5.2282%的股