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文档简介
三、托收〔一〕托收的定义〔二〕托收的当事人〔三〕托收业务的根本流程1、在一笔以空运为运输方式的交易中,进口人要求以托收的D/P即期作为货款的支付方式。请问:A.是否可以接受?为什么?B.如果可以接受,其前提条件是什么?第七讲〔四〕托收案例空运+D/P即期一般来说,出口人不能接受。出口地 进口地货物到货通知出口人航空公司收货人空运单 取货 进口人托收行 代收行空运单非物权凭证;必须写明具体收货人的名称。 进口人收货人 代收行 需要时代理如果在空运方式下要做D/P,前提条件是:代收行同意代为收货。
可接受在空运方式下,做D/P即期? 进口人资信极好或利润极高? 进口人先付款(收款后交货)? 要求进口人先付一定的订金? 空运单作成指示性抬头? 实务中,空运方式下接受D/P的另一情形:空运单的收货人为出口人,货物到目的地后由航空公司看管;出口人将空运单正本及其出具的提货授权书〔deliveryorder〕通过银行向进口人收款,进口人付款后凭两份单据提货。问题:空运货物要货较急? 航空公司看管货物的费用承担?2、代收行来电称:“ThedraweerequiredthechangeofthedraftsfromD/PsighttoD/P30dayssight.Pleasesendusthereviseddrafts.Ifpossible,pleaseauthorizeustodeliverthedocumentstothedraweeagainsttheirletterofundertakingtopayatmaturity.〞请问:A.进口人为何提出这样的要求?B.如进口人的资信一般,出口人该如何答复?C.代收行对其老客户可如何对待?
A、提出要求有二:a、D/P即期改为D/P30天;付款人付款人 提付交提承提付交 示款单示兑示款单 代收行 代收行f--有30天的筹措资金时间!a掌握D/P远期期限的原那么:付款后进口人取得单据,正值货物到达目的地可以提货之时cb、D/P30天项下,授权代收行凭进口人的到期付款保证书放单
付款人 提承保借提付保 证证 示兑书单示款书 代收行--借出口人的货物,做无本生意。B、出口人的处理a.可以同意第一个要求,即:改D/P即期为D/P30天付款一般应该明确:付款交单;晚三十天收款的利息由进口人承担。考虑货物的特点,考虑风险;考虑运输时间bb.不能同意第二个要求否那么如果进口人到期不付款,风险损失出口人自负。C、代收行的处理在出口人同意更改为D/P30天时,对老客户的第二个要求的处理: 假设在其授信额度内,可以放单; 假设超过,那么需凭抵押品等放单。3、支付条件:D/A60DAYSAFTERSIGHT协昌缝纫机厂〔出口人〕HKELECTRONICS〔进口人〕3/14交单 3/24承兑 交通银行上海分行〔托收行〕 香港三和银行〔代收行〕5月24日,代收行来电:“进口人称货不好,拒付。〞问:A.出口人应如何答复? B.如进口人坚决拒付,出口人应如何补救?C.出口人应得到什么教训?代收行bf交单付款人承兑提示提示付款承兑交单:A、出口人的答复:
a.托收款项-进口人必须付款。理由:*从托收业务的角度,进口人在决定付款、承兑时有审单的权利,如单据好就必须付款、承兑。现已承兑,说明单据好故进口人须付款;*从汇票的角度,进口人已做承兑,就应负担法律上的付款责任。**D/A+代收行加AVAL(担保付款) AVALIZEDD/Aa实务中有增多的趋势,特别是在欧洲日益流行,但国内较少。托收行应委托人要求后,委托代收行;如果不接受,那么应及时予以答复;如果接受,那么必须做出相应的保护措施。c代收行b交单付款人承兑提示提示付款承兑交单+代收行加AVAL的做法:付款拒付案例汇丰银行香港分行寄来单据,面函上要求代收行请进口人承兑,并要求代收行加Aval。代收行的经办人员是新手,以为Aval就是Available的意思,便在进口人承兑后即予放单,但后因货不好,进口人不付,代收行也拒付,汇丰银行于是与代收行发生争执。〔五〕托收业务中进、出口人的风险、损失及防范措施1、D/P项下: 〔1〕出口人 风险:进口人不付款〔主、客观原因〕 损失:来回运费或进口地折价销售的损失特例--运输过程中货物全部灭失a〔2〕进口人风险:单好货不好 损失:货物折价销售之损失甚至货款两空c2、D/A项下:〔1〕出口人风险A:进口人不承兑损失:同D/P 风险B:进口人承兑后不付款损失:货款两空〔2〕进口人风险:单好货不好损失:承兑汇票项下的付款责任
3、D/P和D/A项下:进口人在合同中指定的代收行与其勾结甚至根本不存在,托收行寄单至代收行实际上直接落入进口人的手中。损失:出口人货款两空。防范:一定要通过托收行的联行、帐户行或其它代理行进行托收。〔六〕托收业务中银行的责任1、托收行:〔1〕执行委托人的指示;〔2〕按常规处理业务;〔3〕负担过失责任;〔4〕对单据的责任;〔5〕银行的免责2、代收行〔1〕执行托收行的指示;〔2〕按常规处理业务;〔3〕负担过失责任;〔4〕妥善保管单据;〔5〕银行的免责〔七〕托收的使用出口人风险大,但仍愿意使用。为什么?在竞争剧烈的当今,用较优惠的结算方式吸引进口人。本卷须知:1、认真调查进口人资信情况和经营作风,并确定一定的授信额度。注意:主动调查&事前调查、定期调查、特殊情况时临时性调查2、通过银行做好催收工作,并做好应收帐款的管理工作。
根据国际收帐协会的统计:当一笔帐款逾期后立即追收,成功率为98%;一个月后开始追收,成功率为93%; 两个月后成功率为85%; 三个月后成功率为73%; 半年后成功率只有56%; 一年后只有29%; 两年后成功率进一步下降为13%。〔八〕托收统一规那么〔URC522〕第一条托收统一规那么的适用a.托收统一规那么1995年修订本,国际商会第522号出版物,适用于第四条所述“托收指示书〞中说明的所有按本规那么行事的第二条所限定的托收。**UNLESSOTHERWISESPECIFIED,THISCOLLECTIONISSUBJECTTOURC522.除非另有明示同意或与一国、一州或地方所不得违反的法律和(或)法规有抵触,对一切有关当事人均具有约束力。第四条托收指示书a.1.一切托收单据均须附有托收指示书,注明该托收按照本规那么办理,并作出完全而准确的指示。银行仅被允许根据托收指示书的指示及本规那么办理。2.银行将不从单据的审核中获取指示。**如托收指示书中未注明付款人应付利息,然托收汇票中载有利息条款,银行将不予理会。第七条商业单据的交付a.托收不应含有凭付款交付商业单据指示的远期汇票。最好不用D/P远期!!!**D/P远期下可能面临的风险中东、欧美一些银行视其为D/A〔why?)e委托人应明确银行责任,一定是付款后交单;在客户要求时,银行应请其签保证书,即:由此引起的一切后果由其自行承担。
第九条善意和合理谨慎银行应以善意和合理的谨慎从事。第十一条受托方行为的免责a.银行为执行委托人的指示而使用另一银行或其它银行的效劳时,其费用与风险由委托人承担。**托收行自选代收行,而后代收行问题,导致的损失由委托人自负。但如托收行在按托收申请书填写托收委托书时失误,而导致代收行未能很好地执行委托人的指示,费用风险由托收行承担。第二十一条手续费及其它费用a.如果托收指示书规定代收手续费和/或费用应由付款人负担而付款人拒付时,除非适用本条b款,提示行可视情况凭付款或承兑或按其它条件交单,而不收代收手续费和/或费用。此时,代收手续费和/或费用将由发出托收的一方负担,并可从货款中扣除。b.当在托收指示书中特别注明手续费和/或费用不得放弃但付款人对此拒付时,提示行将不予交单,且对因延迟交单造成的任何后果不负责任。**a.b.代收行费用的收取1.COLLECTIONCHARGESBORNEBYTHEDRAWER.2.COLLECTIONCHARGESBORNEBYTHEDRAWEES.3.COLLECTIONCHARGESBORNEBYTHEDRAWEE,CANNOTWAIVE.第二十六条通知代收行应按以下规那么通知代收情况:a.通知方式:代收行向托收行送交的所有通知或信息均须载有必要的详细内容。在任何情况下,均须包含托收行在托收指示书中的业务编号。 **“INPAYMENT〔ANYCASE),PLEASEADVISEUSDETAILSBYTELEXQUOTEOUROCNO.〞c.3.拒绝付款或拒绝承兑通知:提示行应尽力确定拒绝付款和/或拒绝承兑的理由并毫不迟延地相应通知发出托收指示书的银行。**“INCASEO
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