2023年理财规划师之二级理财规划师高分题库附答案

2023年整理理财规划师之二级理财规划

师高分题库附精品答案

单选题(共50题)

1、以下几种出资形态中，符合《公司法》规定的是()。

A.劳务出资

B.管理技能出资

C.信用出资

D.知识产权

【答案】D

2、投资方法各异，其适用性与方法标准各不相同，其中通过对公司

的财务状况以及整个行业的分析来选择股票，这属于股票分析的()。

A.技术分析

B.基本面分析

C.效率市场分析

D.基本面分析和技术分析

【答案】B

3、分类所得税制度的优点不包括()。

A.管理简便

B.适合于源泉征收

C.不需要纳税人普遍采用申报的方式纳税

D.比较公平

【答案】D

4、基金相关费用中，按日计算的是()。

A.申购费

B.赎回费

C.管理费

D.销售服务费

【答案】C

5、下列说法中，不属于投机性资本流动的是()。

A.由于各国经济形势不同，各国之间的利率水平可能存在差异，从

而出现在没有外汇抵补交易下利率低的国家资本向利率高的国家流

动

B.一国国际收支出现暂时不平衡，人们预期汇率水平不久会向相反

方向变动，因此低价买人该种货币而在高价时卖出从而导致的资本

流动

C.由于某一国家的经济形势每况愈下，或由于通货膨胀率居高不下

而导致国际收支持续逆差等原因使得资本向货币稳定的国家转移

D.由于汇率预期的临时性变动从而在贸易支付中出现的超前或者推

后支付而导致的资本流动

【答案】C

6、某客户购买了一套总价款为120万元的新房，首付20%,贷款利

率为6%,期限为20年，若采用等额本息还款法按约还款，在还款5

年后还有()本金未偿还。(计算过程保留小数点后四位)

A.81.50万元

B.82.50万元

C.82.61万元

D.83.15万元

【答案】A

7、在金融市场上，资金使用的价格表现形式是()。

A.利率

B.利息

C.收益

D.收益率

【答案】A

8、()是用来衡量居民购买一定的有代表性的商品和劳务组合的成本。

A.GDP

B.CPI

C.PPI

D.PPP

【答案】B

9、根据2008年的金融严峻形势，投资者预测，未来1年内，短期

国库券利率上调的概率为55%,并且政府已经明确表示，未来1年

内会调整短期国库券利率，那么，未来1年内，短期国库券利率下

调的概率为()。

A.0

B.45%

C.55%

D.100%

【答案】B

10、家住县城附近的刘先生建房一幢，造价50000元，支付相关费

用3000元。半年后，刘先生工作调动迁往外地，因此转让房屋，售

价65000元，在卖房过程中按规定支付交易费等有关费用2000元。

就转让房屋，刘先生应纳个人所得税()元。

A.2000

B.2400

C.2600

D.3000

【答案】A

11、孟小姐将50000元投资在国债上并赚取了3000元的利息收入。

那么他这笔投资所得应纳()元所得税。

A.0

B.1000

C.1500

D.2000

【答案】A

12、中国人民银行的再贷款是()的资金来源。

A.国家开发银行

B.中国进出口银行

C.中国农业银行

D.中国农业发展银行

【答案】D

13、在()计量下，资产按照现在购买相同或者相似资产所需支付的

现金或者现金等价物的金额计量。

A.历史成本

B.沉没成本

C.重置成本

D.平均成本

【答案】C

14、面值为1000元的债券以950元的价格发行，票面利率10%o每

半年付息一次，到期期限3年。该债券的到期收益率最接近()。

A.11.08%

B.12.03%

C.6.04%

D.6.01%

【答案】B

15、下列税种中，属于中央政府和地方政府共享收入的是()。

A.增值税

B.消费税

C.土地增值税

D.关税

【答案】A

16、A县人民政府为建办公楼，向该县B银行贷款500万元，到期

未能偿还，B银行以A县人民政府为被告向人民法院提起诉讼。该

案所涉及的法律关系()。

A.不是平等主体之间的民事法律关系

B.应属政府行政行为

C.是管理者和被管理者之间的纵向经济关系

D.是平等主体之间的民事法律关系，应由民法调整

【答案】D

17、企业的财务报表不包括()。

A.资产负债表

B.利润表

C.现金流量表

D.盈亏平衡表

【答案】D

18、关于债券的内部到期收益率的计算，以下说法不正确的是()。

A.附息债券到期收益率同时考虑了资本损益和再投资收益

B.贴现债券发行时只公布面额和贴现率，并不公布发行价格

C.贴现债券的到期收益率通常低于贴现率

D.相对于附息债券，无息债券的到期收益率的计算更简单

【答案】C

19、沈先生在理财规划师的介绍下，刚刚购买了生死两全保险，关

于此种保险的说法正确的是()。

A.生死两全保险一般单独销售

B.生死两全保险可以分为递减的定期寿险和递减的保单储蓄

C.生死两全保险可以分为递增的定期寿险和递增的保单储蓄

D.生死两全保险被视为一种有效的储蓄工具

【答案】D

20、甲某通过设立信托，可以在自己遭受商业风险时，家庭经济能

力不会受到影响，这是利用了信托的()特性。

A.财产的独立性

B.受托人的专业性

C.受托人的独立性

D.制度的复杂性

【答案】A

21、通货膨胀加速，政府已不易控制，居民对货币的信心逐渐消失,

认为物价将日益上涨，纷纷抢购商品，结果导致物价上涨更快指的

是()。

A.缓行的通货膨胀

B.疾驰的通货膨胀

C.恶性循环的通货膨胀

D.超级的通货膨胀

【答案】B

22、下列关于无差异曲线特征的叙述，不正确的是0。

A.向右上方倾斜

B.随风险水平增加越来越陡

C.向左上方倾斜

D.互不相交

【答案】C

23、甲将自己的自行车借乙使用，乙因手头缺钱，将该自行车卖给

丙，则乙和丙之间的合同()。

A.无效

B.效力待定

C.有效

D.可撤销、变更

【答案】B

24、用支出法核算GDP,就是通过核算在一定时期内整个社会购买

最终产品的总支出来计量GDP。下列关于用支出法核算GDP的说法

不正确的是()。

A.政府购买是指各级政府购买物品和劳务的支出

B.净出口是指一国出口额和进口额的差额

C.按照支出法，国内生产总值=GDP=C+I+G+(X-M)

D.运用收入法计算的GDP值与运用支出法计算的结果不相同

【答案】D

25、对于如何购买健康保险，理财规划师的说法不正确的是()。

A.购买健康保险应根据经济条件选择合适的健康保险产品

B.购买健康保险宜早不宜迟

C.购买健康保险应根据需要选择补偿型和给付型的产品

D.购买健康保险应选择定缴保险费的方式

【答案】D

26、如夫妻双方协商一致，将其合伙企业中的财产份额全部或者部分

转让给对方时，下列说法错误的是()。

A.其他合伙人一致同意的，该配偶依法取得合伙人地位

B.其他合伙人不同意转让，在同等条件下行使优先受让权的，可以

对转让所得的财产进行分割

C.其他合伙人不同意转让，也不行使优先受让权，但同意该合伙人

退伙或者退还部分财产份额时，可以对退还的财产进行分割

D.其他合伙人既不同意转让，也不行使优先受让权，又不同意该合

伙人退伙或者退还部分财产份额，该配偶不取得合伙人地位

【答案】D

27、某大学周教授发表文章获得稿酬收入2000元，则其应缴纳的个

人所得税为()元。

A.468

B.328

C.168

D.138

【答案】c

28、根据货币时间价值概念，货币终值的大小不取决于()。

A.计息的方法

B.现值的大小

C.利率

D.市场价格

【答案】D

29、()是指引起民事法律关系的发生、变更和消灭的事实或客观现

象。

A.民事法律事实

B.民事法律行为

C.民事权利

D.民事法律客体

【答案】A

30、理财规划师在进行投资理财规划时，首先要做的是全面了解客

户的财务信息，对客户的基本情况有一个较为准确的把握，然后在

此基础上进行投资相关信息的分析以及客户需求分析，其中对客户

投资相关信息的分析不包括()。

A.分析客户未来投资收益

B.分析宏观经济形势

C.分析客户现有投资组合信息

D.分析客户家庭预期收入信息

【答案】A

31、一定时期内商品或产品销售收入净额与应收账款平均余额的比

值是指企业财务比率分析中的()。

A.应收账款周转天数

B.应收账款周转率

C.总资产周转率

D.存货周转率

【答案】B

32、以下关于Keirsey和Bates模型的心理特征描述中属于外向型

的是()O

A.经验主义

B.有原则

C.不喜欢社交

D.人际关系多样化

【答案】D

33、保单理财的方式不包括()。

A.缴清保费

B.保单转让贷款

C.展期保险

D.保单质押贷款

【答案】B

34、任何一项退休养老规划都必须充分考虑经济社会发展等客观因

素的影响，下列不属于这一客观因素的是()。

A.性别差异

B.人口结构

C.经济运行周期

D.利率及通货膨胀的短期变动

【答案】D

35、叶女士持有的短期国债收益率为每年4%,目前上证综合指数的

预期收益率为每年9%,她打算在权益资产方面也做适当配置，最近

一直在观察某只股票，并刚刚开始建仓，该股票的年收益率预期为

10猊价格为100元，而该股票的B值为0.8,那么她应该。该股票。

A.迅速卖出

B.持仓不动

C.继续买入

D.无法判断

【答案】C

36、冯先生父亲的遗产应该按照（）来继承。

A.法定继承

B.遗嘱继承

C.遗赠

D.遗赠抚养协议

【答案】B

37、客户和理财规划机构发生争议，如果通过协商仍不能解决，则

要通过诉讼或仲裁的方式解决。下列说法中，正确的是（）。

A.诉讼和仲裁可以同时选择

B.仲裁实行“一裁终局”制度

C.任一方对仲裁结果不服，可以向人民法院起诉

D.如果对仲裁结果不服，可以向另一家仲裁机构提请仲裁

【答案】B

38、（）是被动管理基金的理念。

A.市场是有效的

B.证券投资信托

C.股权投资信托

D.权益投资信托

【答案】D

39、下列选项中不属于夫妻共同生活所负的债务的是()。

A.夫妻一方或双方为购买日常生活用品所负的债务

B.夫妻一方或双方因医疗所负的债务

C.夫妻建造或购买房屋及装修所负的债务

D.一方因致他人人身损害的侵权而产生的债务

【答案】D

40、即付比率的意义在与()。

A.了解客户家庭资产负债情况

B.考察宏观经济形式发生重大不利变化时客户的随时偿还能力

C.考察客户总和偿还能力的高低

D.考察客户通过投资提高净资产规模的能力

【答案】B

41、下列选项中，不实行超额累进税率的是()。

A.工资、薪金所得

B.个体工商户的生产、经营所得

C.对企事业单位的承包经营、承租经营所得

D.财产租赁所得

【答案】D

42、当共有财产是不可分割物，又没有共有人愿意取得该物，则需

采取0方法对共同共有财产进行分割。

A.实物分割

B.变价分割

C.作价补偿

D.保留共有的分割

【答案】B

43、某客户在咨询中了解到定期寿险产品具有三大特点。（）不属于

定期寿险产品的三大特点之一。

A.可续保性

B.可转换性

C.不可转换性

D.重新加入性

【答案】C

44、（）属于自然血亲。

A.父母与婚生子女

B.养父母与养子女

C.继父母与继子女

D.继父母与受其抚养教育的继子女

【答案】A

45、()是指引起民事法律关系的发生、变更和消灭的事实或客观现

象。

A.民事法律事实

B.民事法律行为

C.民事法律权利

D.民事法律客体

【答案】A

46、人寿保险信托是将人寿保险与信托相结合。下列不属于人寿保

险信托主要功能的是()。

A.规避政治风险

B.第三方专业财产管理

C.规避企业经营风险

D.防止企业经营股权外流

【答案】A

47、夫妻双方可以对婚后财产进行约定，夫妻财产约定对第三人的

效力应当具备的条件错误的是()。

A.夫妻可以对婚前和婚后的财产进行约定

B.约定的财产权利归属为各自所有

C.债务的性质为共同债务或者个人债务

D.第三人知道该约定

【答案】A

48、我国理财规划师在为客户制定财产传承规划时，()属于不必考

虑的因素。

A.客户子女出生

B.客户的职业

C.客户的配偶去世

D.规避赠与税

【答案】D

49、代理人为()的利益行使代理权。

A.被代理人

B.自己

C.代理人所在的机构

D.被告

【答案】A

50、在借贷关系的存续期内，利率水平可随市场利率变化的利率是

Oo

A.固定利率

B.浮动利率

C.优惠利率

D.一般利率

【答案】B

多选题（共30题）

1、下列选项中，属于经济周期理论的是（）。

A.心理理论

B.消费不足理论

C.投资过度理论

D.纯货币理论

E.外部因素理论

【答案】ABCD

2、关于民事行为的说法中，错误的是（）。

A.无民事行为能力人实施的一切行为无效

B.限制民事行为能力人不能接受报酬

C.法人超出章程规定的经营范围所进行的法律行为无效

D.民事行为必须完全符合法律法规的规定

E.意思表示真实是民事行为有效的要件之一

【答案】ABCD

3、各国政府可以选择的国际收支调节手段包括()。

A.外汇平准基金

B.财政政策

C.货币政策

D.汇率政策

E.直接管制

【答案】ABCD

4、理财规划的流程主要包括()。

A.建立客户关系

B.收集客户信息

C.分析财务状况

D.制定理财方案

E.执行理财方案

【答案】ABCD

5、下列货物销售征收消费税的有()。

A.汽车销售公司代销小汽车

B.汽车修理厂销售汽车轮胎

C.金店零售金银首饰

D.手表厂生产销售高档手表(不含税价为12000元/块)

E.超市销售白酒

【答案】CD

6、以下有关0系数的说法正确的有()。

A.市场投资组合的B系数等于1

B.3系数是证券投资决策的重要依据

c.3

D.如果某种股票的P系数大于1,说明其风险大于整个市场的平均

风险

E.如果某种股票的B系数等于1,那么市场收益率上涨1%,该股票

的收益率也上升1%

【答案】ABCD

7、下列关于有限合伙企业和普通合伙企业的区别，说法正确的有()。

A.普通合伙企业中有2个以上的合伙人；有限合伙企业中有2个以

上50个以下的合伙人

B.普通合伙企业可以用劳务出资，而有限合伙企业不得用劳务出资

C.普通合伙人执行企业事务；有限合伙人不执行合伙企业事务

D.普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任，有限合伙人以其

认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任

E.普通合伙人将其财产份额转让或出质不必经全体合伙人一致同意,

而有限合伙人将其财产份额转让或出质必须经全体合伙人一致同意

【答案】ABCD

8、国际收支平衡表由()组成。

A.经常项目

B.资本与金融项目

C.误差与遗漏项目

D.非经常项目

E.直接投资项目

【答案】ABC

9、1信用的表现形式包括()。

A.商业信用

B.银行信用

C.消费信用

D.担保信用

E.国际信用

【答案】ABC

10、理财目标可以归结为()。

A.人身自由

B.生活自由

C.财物安全

D.财务自由

E.财务透明

【答案】CD

11、表见代理属于()。

A.有效代理

B.无权代理

C.无效代理

D.有权代理

E.滥用代理权

【答案】AB

12、李某在其房屋上设立信托，请求张某代其管理，并在李某死后

将该房屋交给李某之子，信托管理期间，下列()行为可能导致信托

的变更。

A.李某之子同意变更信托

B.张某请求李某变更信托

C.李某之子为了早点获得房屋，秘密在李某食物中下毒

D.信托合同中约定的变更信托的事项出现

E.李某之子被判处刑罚

【答案】ACD

13、甲为A公司的编外采购员，持有A公司的空白合同书。10月份,

A公司通知甲撤销其采购员的资格，因故未收回空白合同书。12月

份甲仍以A公司的名义用空白合同书与B公司签订了一份买卖合同。

甲将货物提走私自处分且下落不明，B公司遂找A公司付款遭拒绝。

为此引起纠纷。对此()。

A.甲的行为构成无权代理

B.甲的行为构成表见代理

C.A公司应对B公司支付货款

D.B公司的货款应向甲请求支付

E.该合同无效

【答案】BC

14、企业的现金流量表通常包含()。

A.经营活动现金流量

B.筹资活动现金流量

C.投资活动现金流量

D.主营业务现金流量

E.非主营业务现金流量

【答案】ABC

15、理财规划的流程主要包括()。

A.建立客户关系

B.收集客户信息

C.分析财务状况

D.制定理财方案

E.执行理财方案

【答案】ABCD

16、风险性是指购买金融工具的本金和预定收益遭受损失的可能性

大小。本金受损的风险主要有()。

A.信用风险

B.市场风险

C.管理风险

D.经营风险

E.技术风险

【答案】AB

17、理财目标可以归结为（）。

A.人身自由

B.生活自由

C.财物安全

D.财务自由

E.财务透明

【答案】CD

18、投保人、被保险人未按照约定履行其对保险标的安全应尽责任

的，保险标的危险程度增加的，被保险人按照合同约定应当及时通

知保险人，保险人有权要求（）或者（）。

A.增加保费理财规划师培训

B.减少保费

C.保费不变

D.解除合同

E.不得解除合同

【答案】AD

19、利润是企业在一定会计期间的经营成果，是反映企业经营成晒

的最终要素，以下不属于利润总额组成部分的有

A.营业利润

B.投资净收益

C.补贴收入

D.营业外收支净额

E.主营业务税金及附加

【答案】ABCD

20、以公司股东的责任范围为标准分类，可将公司分为()。

A.无限责任公司

B.两合公司

C.股份两合公司

D.股份有限公司

E.有限责任公司

【答案】ABCD

21、理财服务费用条款通常包括()。

A.理财服务费用的金额

B.理财费用支付方式

C.理财费用支付步骤

D.理财费用接收账户

E.服务机构收取理财费用应缴纳的相关税费

【答案】ABCD

22、仲裁程序中涉及的当事人包括