2024年全国初级银行从业资格之初级风险管理考试重点试题附答案

姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 密封线 全国初级银行从业资格考试重点试题精编注意事项:1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟。2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效。一、选择题

1、二级资本是指在破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具，二级资本的受偿顺序列在（）。A.普通股之前、在一般债权人之后B.普通股之前、优先股之后C.优先股之前、在一般债权人之后D.一般债权人之前、在优先股之后

2、关于下列各种限额指标中，允许的最大损失额是指()。A.头寸限额B.风险价值限额C.止损限额D.敏感度限额

3、在经济转型、机构变革的环境中，()已经成为我国金融机构各类风险的主要来源。A.环境因素B.制度因素C.人员因素D.技术因素

4、()是指商业银行能够以合理的市场价格将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回购交易的能力。A.资产流动性B.负债流动性C.表外流动性D.表内流动性

5、在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，以下各财务比率不属于盈利能力指标的是（）。A.资产周转率B.总资产收益率C.销售净利率D.净资产收益率

6、（2021年真题）商业银行完善的（）和有效的内部控制是有效防范和控制操作风险的前提。A.管理法治建设B.公司治理结构C.风险管理技术D.风险控制程序

7、摄像机固定用（）要大小适配，数量符合要求，要隐蔽的摄像机可设置在顶棚或嵌入壁内。A.安装紧固件B.安装套筒C.安装锁钉D.安装固定件

8、设计良好的关键风险指标体系要满足整体性、重要性、敏感性、可靠性原则。其中，()原则是指监控工作要提示重点地区、重点业务、关键环节的操作风险隐患，反映全行操作风险的主要特征。A.重要性B.敏感性C.可靠性D.整体性

9、违约的定义是（）的重要定义。A.权重法B.标准法C.经济资本管理D.内部评级法

10、下列选项中，不属于商业银行在设计限额体系时应考虑的因素的是（）。A.压力测试结果B.资本实力C.内部控制水平D.单一客户限额

11、外汇结构性风险来源于（）。A.代理外汇买卖B.自营外汇买卖C.即期外汇买卖D.银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配

12、关于土地总登记，下列叙述有误的是（）。A.对土地总登记公告结果存有异议的可以向土地管理部门提出复查申请B.复查申请只需要提交土地登记复查申请书、身份证明文件和异议证明文件，费用由土地管理部门先行垫付C.若复查无误的，复查费由提出申请复查的个人或单位承担D.经复查确有差错的，复查费由造成差错者负担

13、（2019年真题）在假定市场因子的变化服从多元正态分布情形下，利用正态分布的统计特征简化计算VaR，该种方法是（）。A.方差—协方差法B.蒙特卡洛模拟法C.历史模拟法D.标准法

14、债务人对银行的实质性信贷债务逾期（）天以上，视为违约。A.10B.30C.60D.90

15、下列有关施工进度计划与资源供给计划的关系叙述错误的是（）。A.施工进度计划编制前，必须对生产资源供给的状况和能力进行调查，做出评估，否则施工进度计划的实施有着一定的风险B.施工进度计划确定后，是编制生产资源供给计划的依据，该计划的执行是施工进度计划实施的物质保证C.施工进度计划的编制实行弹性原则，即计划要留有余地，使之有调整的可能D.资源供给计划的编制好后，一般不宜调整

16、下列关于健康的风险文化内容说法错误的是(?)。A.树立正确的风险管理理念B.避免业务中的所有风险C.加强高级管理层的驱动作用D.创建学习型组织，充分发挥人的主导作用

17、（）是指商业银行能够随时以合理的成本吸收客户存款或从市场获得需要的资金。A.资产流动性B.负债流动性C.资本流动性D.融资流动性

18、反映银行实际拥有的资本水平的是（）。A.账面资本B.经济资本C.监管资本D.实际资本

19、案例一A公司接到B公司的施工总进度计划后，应策划价值设备安装施工接到计划：第一阶段是（）。A.与土建工程施工全面配合阶段B.全面安装的高峰阶段C.安装工程由高峰转入收尾，全面进行试运转阶段D.安装工程结束阶段

20、（2021年真题）对商业银行来说，不良拨备覆盖率的含义是（）。A.贷款损失准备/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）B.贷款损失准备/无风险的不良贷款C.贷款损失准备/各项贷款余额D.（一般准备+专项准备+特种准备）/各级贷款余额

21、银行账户利率风险管理的基础是()。A.利率风险计量B.利率风险评估C.利率预测D.利率风险控制

22、下列关于经济资本和监管资本的说法中，错误的是()。A.经济资本也称风险资本B.经济资本是“算”出来的，并不是真正的银行资本，它在数额上与非预期损失相等C.监管资本是按监管当局的要求计算的资本，商业银行应满足监管的最低要求D.监管资本是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本

23、授信集中度限额可以按不同维度进行设定，下列不是其最常用的组合限额设定维度的是()。A.行业等级B.产品等级C.担保D.授信额度

24、下列关于我国反洗钱监管体制的表述，最不恰当的是（）。A.“多部门配合”是指银保监会、证监会等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责B.“一部门主管”是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作C.我国反洗钱监管体制总体特点是“一部门主管、多部门配合”D.国务院金融稳定发展委员会是全国反洗钱工作部际联席会议的牵头组织

25、在商业银行经营管理实践中，银行公司治理的内涵不包括()。A.银行内部制衡关系B.管理信息系统C.监督考核机制D.外部经营环境

26、（2018年真题）下列（）不属于造成商业银行操作风险的外部因素。A.外部欺诈B.自然灾害C.行业竞争激烈D.交通事故

27、违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件是（）。A.外部欺诈事件B.内部欺诈事件C.就业制度和工作场所安全事件D.执行、交割和流程管理事件

28、因交易员主动持有或提高风险敞口所导致的超限是指()。A.主动超限B.被动超限C.实质性超限D.非实质性超限

29、下列会对银行造成损失，而不属于操作风险的是()。A.系统瘫痪B.停电C.声誉受损D.网络瘫痪

30、下列商业银行的风险事件中，不属于操作风险类别的是（）。A.财务部门因系统故障未能及时发布财务报告，受到监管机构处罚B.营业场所及设施因地震彻底损毁C.理财业务人员因向客户做出误导性的收益承诺，遭到诉讼并相应赔偿D.在春节期间，企业和个人从银行取现，商业银行在春节期间会经历资金紧张

31、在权重法下，下列商业银行资产风险权重相等的是（）。A.对政策性银行的债权与对公共实体部门的债权B.对符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权C.对我国中央政府的债权与对其他国家中央政府的债权D.对个人住房抵押贷款的债权与对一般企业的债权

32、下列关于交易账户的说法，不正确的是（）。A.为交易目的而持有的头寸是指，在短期内有目的地持有以便转手出售、从实际或预期的短期价格波动中获利或者锁定套利的头寸B.记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多C.交易账户中的项目可以按模型定价（MarktoModel)，即将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值D.交易目的在交易之初就已确定，此后一般不能随意更改

33、土地归户卡填写以______为单位，土地登记卡填写以______为单位。（）A.土地使用者；宗地B.土地权利人；宗地C.宗地；土地权利人D.宗地；土地使用者

34、柜台业务操作风险控制要点不包括（）。A.完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险B.严格执行各项柜台业务规定C.设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用D.加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平

35、商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段，依次是（）。A.负债风险管理模式阶段——资产负债风险管理模式阶段——资产风脸管理模式阶段——全面风险管理模式阶段B.被动负债风险管理模式阶段——主动负债风险管理模式阶段——资产负债风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段C.资产负债风险管理模式阶段——资产风险管理模式阶段——负债风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段D.资产风险管理模式阶段——负债风险管理模式阶段——资产负债风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段

36、我国系统重要性银行的资本充足率不得低于（）。A.2.5％B.10.5％C.11.5％D.2.5％

37、某商业银行根据外部评级和内部评级数据结合分析，得出B级借款人的违约概率是20％，在年初商业银行贷款客户中有100个B级借款人，到年末一共有19人违约，那么该商业银行B级借款人的违约频率是（）。A.20％B.19％C.25％D.30％

38、下列关于客户信用评级的说法，不正确的是（）。A.评价主体是商业银行B.评价目标是客户违约风险C.评价结果是信用等级和违约概率D.评价内容是客户违约后特定债项损失的大小

39、下列关于风险说法正确的是（）A.操作风险包括法律风险，也包括战略风险和声誉风险B.市场风险由于市场价格（包括金融资产价格和商品价格）波动而导致商业银行表外头寸遭受损失的风险C.与市场风险相比，操作风险的观察数据少，不易获取。在很大程度上由个案因素决定D.流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险

40、流动性风险是指银行因无力为负债的()和资产的()提供融资，而造成损失或破产的可能性。A.减少；增加B.增加；减少C.减少；不变D.不变；增加

41、对计入所有者权益的可供出售债券公允价值负变动可从附属资本中扣减的比例为()。A.25％B.50％C.75％D.100％

42、项目部负责人的介绍说明了（）对影响工程质量的因素进行控制。A.人、机、料、法、环B.料、法、环C.机、料、法、环D.法、环

43、商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释程度最高不超过操作风险监管资本要求的（）。A.20%B.50%C.25%D.8%

44、用人单位违反劳动法的责任包括民事责任和刑事责任。

45、下列不属于作为测量出主权风险评级中决定因素的变量的是（）。A.人均收入B.通货膨胀C.财政平衡D.违约率

46、下列关于风险控制与缓释流程的说法中，错误的是()。A.风险控制／缓释策略应不断修正商业银行的整体战略目标B.风险控制／缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致C.所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求D.风险控制与缓释流程应能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序

47、在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。A.资产规模和商业银行的风险管理水平B.资本金规模和商业银行的盈利水平C.资产规模和商业银行的盈利水平D.资本金规模和商业银行的风险管理水平

48、（）是商业银行进行有效风险管理的最前端。A.外部监督机构B.财务控制部门C.法律/合规部门D.内部审计部门

49、风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介。从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告，以下各项属于综合报告的是（）。A.重大风险事项描述B.分类风险状况及变化原因分析C.发展趋势及风险因素分析D.已采取和拟采取的应对措施

50、（）是一种特殊类型的操作风险。A.信用风险B.市场风险C.法律风险D.战略风险二、多选题

51、投资者A期初以每股30元的价格购买股票100股，半年后每股收到0.4元现金红利，同时卖出股票的价格是32元，则在此半年期间，投资者A在该股票上的百分比收益率为（）。A.2%B.3%C.5%D.8%

52、前台交易系统无法处理执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时，商业银行的流动性（）。A.不会受到影响B.受到显著影响C.受到轻微影响D.与之没有关系

53、对于我国多数商业银行而言，开发风险计量模型的最大难题是（）。A.计量模型假设条件太多，与实践不符B.计量模型运用数理知识较多，难以掌握C.计算机系统无法支持复杂的模型运算D.历史数据积累不足，数据真实性难以保障

54、金融资产的市场价值是指()。A.金融资产根据历史成本所反映的账面价值B.交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值C.对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值D.在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值

55、我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品／服务成本增加、创新不足的发展困局。为有效提升中长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化（）的管理。A.信用风险B.战略风险C.市场风险D.声誉风险

56、下列关于流动性比率指标的说法，不正确的是（）。A.流动资产与总资产的比率越高，表明商业银行存储的流动性越高，应付流动性需求的能力也就越强B.易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金C.对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度为50％是正常情况D.贷款总额与总资产的比率忽略了其他资产，无法准确地衡量商业银行的流动性风险

57、假设某银行当期贷款按五级分类标准分别是：正常类800亿元，关注类200亿元，次级类35亿元，可疑类10亿元，损失类5亿元，一般准备、专项准备、特种准备分别为40亿元、15亿元、5亿元，则该银行当期的不良贷款拨备覆盖率为（）。A.20%B.80%C.100%D.120%

58、投资者A期初以每股30元的价格购买股票100股，半年后每股收到0．4元现金红利，同时卖出股票的价格是32元，则在此半年期间，投资者A在该股票上的百分比收益率为（）。A.2％B.3％C.5％D.8％

59、下列选项不是商业银行用来计算VaR值的模型技术的是（）。A．期望法B．方差—协方差法C．历史模拟法D．蒙特卡洛模拟法A.见图AB.见图BC.见图CD.见图D

60、（2019年真题）商业银行风险管理部门应当承担的职责不包括（）。A.持续监控风险并测算与风险相关的资本需求，及时向监事会报告B.对各项业务及各类风险进行持续、统一的监测、分析与报告C.评估业务和产品创新、进入新市场以及市场环境发生显著变化时，给商业银行带来的风险D.了解银行股东特别是主要股东的风险状况、集团架构对商业银行风险状况的影响和传导，定期进行压力测试，并制定应急预案

61、不良贷款转让是指银行对（）户/项上规模的不良贷款进行组包，通过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为。A.20B.10C.50D.5

62、在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是()。A.组合在战略层面的重要性B.经济前景C.收益率D.过去的组合集中情况

63、()属于零售性质的资金。A.同业拆借B.发行票据C.居民储蓄D.再贴现

64、下列对修正久期描述错误的是（）A.修正久期度量的是固定收益产品价格对收益率的一阶导数B.修正久期是对麦考利久期的修正，是麦考利久期/（1+y/m）C.在同等条件下，修正久期越小，抗利率上升风险能力较弱D.修正久期衡量的是利率变动引起的固定收益产品价格变动的相对值

65、下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（）。A.战略风险管理短期内没有益处B.战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现C.战略风险管理不需要配置资本D.战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险

66、（2019年真题）投资者把1000万元人民币投资到股票市场。假定股票市场1年后可能出现5种情况，每种情况所对应的收益率和概率如下表所示。则1年后投资股票市场的预期收益率为（）。A.5%B.10%C.30%D.50%

67、假设借款人内部评级1年期违约概率为0．05％，则根据《巴塞尔新资本协议》定义的该借款人违约概率为（）。A.0.05％B.0.04％C.0.03％D.0.02％

68、下列关于信用风险的说法，正确的是()。A.结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险B.对衍生产品而言，信用风险造成的损失最多是债务的全部账面价值C.信用风险具有明显的系统性风险特征D.信用风险又被称为结算风险

69、以下属于偿债能力指标的是()。A.现金支付能力B.总资产收益率C.资产增长率D.存货周转率

70、根据土地管理法律法规的相关规定，下列说法正确的有（）。A.农村集体经济组织可以与其他单位、个人以土地使用权入股、联营等形式共同举办企业B.农村村民一户只能拥有一处宅基地C.农村村民出卖、出租住房后，若在规定面积内的，可再申请宅基地D.自治区、直辖市可以按照乡镇企业的不同行业和经营规模，分别规定用地标准E.“村改居”和“以租代征”方式使农民集体所有土地转为国有土地的的途径灵活化了，值得推崇

71、商业银行资金交易部门采用风险价值(VaR)计量某交易头寸。第一种方案是选取置信水平95%，持有期5天，第二种方案是选取置信水平99%，持有期10天，则()。A.两种方案计算出来的风险价值相同B.第二种方案计算出来的风险价值更大C.条件不足，无法判断D.第一种方案计算出来的风险价值更大

72、在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于（）。A.基本面指标和财务指标B.财务指标和财务指标C.基本面指标和基本面指标D.财务指标和基本面指标

73、净稳定资金比率定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于（）。A.90%B.100%C.95%D.110%

74、通常情况下，导致商业银行破产倒闭的直接原因是（）。A.违约风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险

75、（2018年真题）下列不属于外部欺诈事件引起的操作风险的是（）。A.第三方故意骗取导致的损失事件B.第三方抢劫财产导致的损失事件C.第三方伪造要件导致的损失事件D.自然灾害导致的实物资产丢失的损失事件

76、2016年年初，某银行次级类贷款余额为1000亿元，其中在2016年年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了200亿元。则次级类贷款迁徙率为()。A.30.0％B.40.0％C.75.0％D.80.0％

77、经常作为指导性的弹性限额是（）。A.区域风险限额B.国家风险限额C.单一客户授信限额D.集团客户授信限额

78、某银行2006年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为200亿元，各项贷款余额总额为40000亿元，若要保证不良贷款率低于3%，则该银行次级类贷款余额最多为()亿元。A.200B.400C.600D.800

79、（）审核结束后，符合规定要求的，土地登记人员填写《土地登记审批表》。A.土地权批B.土地权属C.土地申请人D.土地永久归属

80、商业银行可以通过资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象（），从而分散和降低风险。A.明确化B.多样化C.合理化D.复杂化

81、下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是（）。A.指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸B.等于表内的即期负债减去即期资产C.不包括变化较小的结构性资产或负债D.不包括未到交割日的现货合约

82、甲公司中标一高级写字楼机电工程，内容含给水排水工程、通风与空调工程、电气工程等多个专业分部工程，由于工程量大、工期紧，需要编制施工进度网络计划，充分利用公司资源，进行严密组织施工，才能满足工期需要。根据背景资料，回答下列问题。工程进度管理是一个动态过程，影响因素多、风险大，应认真分析和预测，采取合理措施，在动态管理中实现进度目标。下列不是影响工程进度管理的主要因素有（）。A.业主B.勘察设计单位C.住建局D.施工单位

83、违约的定义是()的重要定义。A.权重法B.债项评级C.经济资本管理D.内部评级法

84、边缘分布刻画出两个变量的联合分布密i39.财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈（）趋势。A.上升B.下降C.不变D.先上升后下降

85、商业银行在流动性风险管理实践中，下列做法不恰当的是()。A.通过金融市场控制风险B.建立多层次的流动性屏障C.提高资产的稳定性和负债的流动性D.提高流动性管理的预见性

86、固定造价合同和成本加成合同的最大区别在于成本不同。

87、在正常市场条件下，下列资产负债匹配方式中，流动性风险最低的是()。A.负债以公司／机构存款为主，资产以中短期贷款为主B.负债以公司／机构存款为主，资产以中长期贷款为主C.负债以循环发行的短期债券为主，资产以中长期贷款为主D.负债以零售客户存款为主，资产以中短期贷款为主

88、商业银行的下列风险评级中，评级结果不包含违约概率的是（）A.个人客户评级B.国别评级C.法人客户评级D.主权评级

89、下列对单一客户授信集中度中集团客户特征的表述，不正确的是（）。A.主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的B.共同被第三方企事业法人所控制的C.在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人而非被其他企事业法人控制的D.存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的

90、（2019年真题）（）是指对交易账簿头寸重新估算其市场价值。A.名义价值B.市场价值C.公允价值D.市值重估

91、（2018年真题）下列不属于柜面业务环节的是（）。A.账户开立B.现金存取款C.柜员管理D.评级授信

92、（2018年真题）（）是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。A.外部欺诈事件B.内部欺诈事件C.执行、交割和流程管理事件D.就业制度和工作场所安全事件

93、工程工期是指（）。A.某项工作进行的速度B.工程施工进行的速度C.根据已批准的建设文件或签订的承发包合同，将工程项目的建设进度作出周密的安排，是把预期施工完成的工作按时间坐标序列表达出来的书面文件D.工程从开工至竣工所经历的时间

94、（）是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。A.健全的内部控制体系B.完善激励约束机制C.完善的公司治理D.以上都正确

95、在中国银行业风险管理实践中，风险对冲策略最常运用于()的管理。A.贷款违约风险B.信息系统失效风险C.商品价格风险D.声誉风险

96、商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具是（）。A.风险与控制专项评估、损失数量收集、压力测试B.风险与控制专项评估、流程图、关键风险测试C.风险与控制自我评估、损失数据收集、关键风险指标D.风险与控制自我评估、损失数据收集、压力测试

97、企业2015年流动资产合计3000万元，其中存货1500万元，应收账款1500万元，流动负债合计2000万元，则该公司2015年的速动比率为()。A.0.78B.0.94C.0.75D.0.74

98、()是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。A.高级管理人员准入B.业务准入C.机构准入D.市场准入

99、下列关于银行资产计价的说法，错误的是（）。A.交易账簿中的项目通常只能按模型定价B.按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值C.存贷款业务归入银行账簿D.存贷款业务通常采用摊余成本法计价

100、下列属于商业银行客户风险内生变量中偿债能力指标的是（）。A.销售净利润率B.资本收益率C.资产负债率D.权益增长率三、判断题

101、地役权人的（），是指限制或禁止供役地所有权人、使用权人在该土地上实施一定行为的权利。A.积极权利B.消极权利C.主权利D.从权利

102、安全技术交底活动要形成交底记录，记录要有参加交底活动的（）的签字，记录由项目部专职安全员整理归档。A.工程监理B.项目经理C.全部人员D.90%以上人员

103、国别限额类型有敞口限额和经济资本限额。（）

104、一部门主管是指银保监会作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作。（）

105、现场检查结果将提高非现场监管的质量。（）

106、在收回划拨国有建设用地使用权之时，出现以下（）情形时，需要对土地使用权人给予适当补偿。A.土地出让等有偿使用合同约定的使用期限届满，土地使用者未申请续期或者申请续期未获批准的B.因单位撤销、迁移等原因，停止使用原划拨的国有土地的C.公路、铁路、机场、矿场等经核准报废的D.为公共利益需要使用土地的

107、土地承包经营权是（）。A.他物权B.主物权C.担保物权D.用益物权E.限制物权

108、报告事故应该包括的内容（）。A.事故发生单位概况B.事故发生的时间、地点以及事故现场的情况C.已采取的措施D.其他应当报告的情况E.事故的起因

109、文明施工要求，材料管理不包括（）。A.库房内材料要分类码放整齐，限宽限高，上架入箱，标识齐全B.易燃易爆及有毒有害物品仓库按规定距离单独设立，且远离生活区和施工区，有专人保护C.配有消防器材D.库房应高大宽敞

110、压花玻璃分普遍压花玻璃、真空冷膜压花玻璃和彩色膜压花玻璃灯三种，一般规格为800mm×700mm×5mm。

111、操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和营利性。（??）

112、建筑业企业为设计和建造房屋、道路等建筑物签订的合同也叫做（）。A.施工合同B.施工合同收入C.建筑合同D.劳务合同

113、全面风险管理体现在对商业银行所有层次的业务单位、全部种类的风险进行集中统筹管理。（）

114、下列关于国有自然资源使用经营权的说法错误的是（）。A.公民个人不能成为国有自然资源使用经营权的主体B.国有自然资源使用经营权的客体是自然资源C.必须经过法定程序，才能取得国有自然资源的使用经营权D.国有自然资源使用经营权的内容包括主体对国有自然资源的占有、使用和收益的权利

115、建筑工程采用的主要材料、半成品、成品、建筑构配件、器具和设备应进行现场验收，凡涉及安全、功能的有关产品，应按各专业工程质量验收规范规定进行复验，并应经（）检查认可。A.监理工程师B.建设单位技术负责人C.总监理工程师D.施工单位技术负责人

116、某项目防水涂层厚度的设计要求为1.5mm厚，下列检验数据，符合验收要求的有（）。A.1.5mmB.1.45mmC.1035mmD.1.25mmE.1.2mm

117、甲地块的承包经营权人对乙地块享有通行地役权，当乙地块分割为A、B两块土地时，甲地块的承包经营权人仍有权对A、B两块土地行使通行地役权。该案例体现了地役权的（）。A.可分性B.不可分性C.稀有性D.从属性

118、对房屋建筑安装工程中产生的环境污染源识别后，应按以下程序采取措施不包括（）。A.对确定的重要环境因素制定目标、指标及管理方案B.及时通报可能受到污染危害的单位和居民C.明确相关岗位人员和管理人员的职责D.建立环境保护信息沟通渠道，实施有效监督，做到施工全过程监控，鼓励社会监督

119、内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容。（）

120、资本充足率真实反映了金融机构的资本充足情况和杠杆程度。（）

参考答案与解析

1、答案：A本题解析：二级资本是指在破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具，二级资本的受偿顺序列在普通股之前、在一般债权人之后，不带赎回机制，不允许设定利率跳升条款，收益不具有信用敏感性特征，必须含有减计或转股条款。

2、答案：B本题解析：止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。

3、答案：C本题解析：人员因素已经成为我国金融机构各类风险的主要来源。

4、答案：A本题解析：资产流动性是指商业银行能够以合理的市场价格将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回购交易的能力。

5、答案：A本题解析：在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，其中盈利能力指标包括总资产收益率、销售净利率、销售毛利率、资产净利率、净资产收益率等。

6、答案：B本题解析：完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。

7、答案：A本题解析：引入摄像机的电缆要有1m的余量在外，导线与摄像机间这1m电缆用柔性导管保护，且不能想象摄像机的转动，固定用安装紧固件要大小适配，数量符合要求，要隐蔽的摄像机可设置在顶棚或嵌入壁内。

8、答案：A本题解析：设计关键风险指标的重要性原则是指监控工作要提示重点地区、重点业务、关键环节的操作风险隐患，反映全行操作风险的主要特征。

9、答案：D本题解析：违约的定义是内部评级法的重要定义，是估计违约概率、违约损失率（LGD）、违约风险暴露（EAD）等信用风险参数的基础。

10、答案：D本题解析：除A、B、C三项内容外，商业银行在设计限额体系时应考虑的因素还包括：(1)自身业务性质、规模和复杂程度。(2)能够承担的市场风险水平。(3)业务经营部门的既往业绩。(4)工作人员的专业水平和经验。(5)定价、估值和市场风险计量系统。(6)外部市场的发展变化情况等。

11、答案：D本题解析：外汇结构性风险是因为银行资产、负债之间的币种不匹配而产生的，也包括商业银行在对资产负债表的会计处理中，将功能货币转换成记账货币时因汇率变动产生的风险。

12、答案：B本题解析：B项，申请复查时，复查申请人除应按规定提交土地登记复查申请书、身份证明文件和异议证明文件外，还需交纳复查费。

13、答案：A本题解析：方差—协方差法的基本假设是资产组合中所有证券的投资回报率满足正态分布，从而资产组合作为正态变量的线性组合也满足正态分布，再利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。

14、答案：D本题解析：根据《商业银行资本管理办法(试行)》，债务人即被视为违约：债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上。若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期。

15、答案：D本题解析：施工进度计划的编制实行弹性原则，即计划要留有余地，使之有调整的可能。同样地，资源供给计划的编制也要坚持弹性原则，留有余地，当施工进度计划作出调整时使资源有可能进行调度。D答案错误

16、答案：B本题解析：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观。健康的风险文化至少应包括以下几方面内容：树立正确的风险管理理念；加强高级管理层的驱动作用；创建学习型组织，充分发挥人的主导作用。?

17、答案：B本题解析：从商业银行流动性来源看，流动性可分为资产流动性、负债流动性和表外流动性。负债流动性是指商业银行能够以合理成本通过各种负债工具及时获得零售或批发资金的能力。（B选项符合题意）资产流动性是指商业银行能够以合理的市场价格将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回购交易的能力。商业银行持有的流动性资产到期收回本金和产生的利息亦能形成流动性。表外流动性是指商业银行通过资产证券化、期权、掉期等衍生金融工具获得资金的能力，表外金融工具较为复杂，不确定性强，可产生流动性，亦可消耗流动性。故本题选B。

18、答案：A本题解析：账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。

19、答案：A本题解析：A公司接到B公司的施工总进度计划后，应策划价值设备安装施工接到计划：第一阶段是与土建工程施工全面配合阶段；第二阶段是全面安装的高峰阶段；第三阶段是安装工程由高峰转入收尾，全面进行试运转阶段。

20、答案：A本题解析：不良贷款拨备覆盖率，是指贷款损失准备与不良贷款余额之比，即拨备覆盖率=[（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）]x100%。

21、答案：C本题解析：利率预测是银行账户利率风险管理的基础。

22、答案：D本题解析：经济资本也称风险资本，是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。故选项D错误。

23、答案：D本题解析：授信集中度限额可以按不、同维度进行设定，其中行业等级、产品等级、风险等级和担保是其最常用的组合限额设定维度，所以D项错误。

24、答案：D本题解析：我国反洗钱监管体制的总体特点为"一部门主管、多部门配合“。”一部门主管"是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作。“多部门配合"是指银保监会、证监会等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。人民银行是反洗钱工作部际联席会议牵头单位。

25、答案：D本题解析：考查银行公司治理的内涵。银行公司治理在商业银行经营管理实践中逐步被赋予了更广泛的内容，其内涵延伸到银行内部制衡关系和职责分工、内部控制体系、监督考核机制、激励约束机制以及管理信息系统等更为广泛的领域。

26、答案：C本题解析：从操作风险的定义来看，操作风险的产生可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大原因，表现形式主要有:员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等;内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等;系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善;外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。

27、答案：C本题解析：考点:操作风险分类

28、答案：A本题解析：主动超限是指因交易员主动持有或提高风险敞口所导致的超限。

29、答案：C本题解析：声誉受损不属于操作风险。

30、答案：D本题解析：A、B、C项属于操作风险类别，D项属于流动性风险。

31、答案：B本题解析：符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权的权重均为75%。

32、答案：B本题解析：。B项应改为：记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，或者能够完全规避自身的风险。

33、答案：B本题解析：土地归户卡以土地权利人为单位填写。土地权利人在同一县级行政区域内拥有、使用两宗以上土地的，应当填写在同一土地归户卡上。土地登记卡以宗地为单位填写。

34、答案：C本题解析：柜台业务操作风险控制要点除A、B、D三项所述外，还有：加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作系统中的风险点能及时提供警示信息；强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。

35、答案：D本题解析：。纵观国际金融体系的变迁和金融实践的发展过程，商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：①资产风险管理模式阶段；②负债风险管理模式阶段；③资产负债风险管理模式阶段；④全面风险管理模式阶段。

36、答案：C本题解析：2013年1月1日，《商业银行资本管理办法(试行)》正式施行后，通常情况下，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5％和2.5％。

37、答案：B本题解析：B级借款人的违约频率=违约人数／借款人数×100％=19／100×100％=19％。

38、答案：D本题解析：客户信用评级的评价内容是客户偿债能力和偿债意愿。

39、答案：D本题解析：选项A，操作风险包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险；选项B，市场风险由于市场价格（包括金融资产价格和商品价格）波动而导致商业银行表内表外头寸遭受损失的风险；选项C，与市场风险相比，信用风险的观察数据少，不易获取。在很大程度上由个案因素决定。

40、答案：A本题解析：流动性风险是指银行因无力为负债的减少和资产的增加提供融资，而造成损失或破产的可能性。

41、答案：D本题解析：公允价值的负变动应全额从附属资本中扣减。

42、答案：A本题解析：项目部负责人的经验介绍及人员培训。采用新仪器带动施工方法的应用，对材料采购和验收加强管理，做好成品保护改善环境条件等，实施了人、机、料、法、环全方位控制。

43、答案：A本题解析：商业银行可以将保险作为操作风险高级计量法的缓释因素，保险的缓释最高不超过操作风险资本要求的20%。

44、答案：错误本题解析：根据《劳动法》的规定，违反劳动法的责任包括行政责任、民事责任和刑事责任3种。

45、答案：D本题解析：属于作为测量出主权风险评级中决定因素的变量的是人均收入、GDP增长、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标、违约史指标8个变量。

46、答案：A本题解析：风险控制与缓释流程应当符合以下要求：(1)风险控制／缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致。(2)所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求。(3)能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。

47、答案：D本题解析：。在商业银行的经营过程中，资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。

48、答案：B本题解析：现代商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化，因此所提供的数据最为真实、准确，这无疑使财务控制部门处在有效风险管理的最前端。B项正确。故本题选B。

49、答案：B本题解析：风险报告中综合报告应反映的主要内容有：①辖内各类风险总体状况及变化趋势；②分类风险状况及变化原因分析；③风险应对策略及具体措施；④加强风险管理的建议。ACD三项属于风险报告中专题报告应反映的主要内容。

50、答案：C本题解析：法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。法律风险是一种特殊类型的操作风险，包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。

51、答案：D本题解析：根据百分比收益率（R）=P1+D﹣P0/P0×100%，其中，P0为期初的投资额，P1为期末的资产价值，D为资产持有期间的现金收益。可得本题百分比收益率R=（32×100﹣30×100﹢0.4×100）/（30×100）×100%=8%。D项正确。故本题选D。

52、答案：B本题解析：很多操作风险都可能对流动性造成显著影响。例如，前台交易系统无法处理执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时，现金流量便会受到直接影响。

53、答案：D本题解析：开发风险管理模型的难度不在于所应用的数理知识多么深奥，关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商业银行的风险状况。故本题选D。

54、答案：D本题解析：考查金融资产市场价值的定义。金融资产的市场价值是指在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。

55、答案：B本题解析：我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品，服务成本增加、创新不足的发展困局。为有效提升中长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化战风险的管理。

56、答案：C本题解析：对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。

57、答案：D本题解析：。不良贷款拔备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备）/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）=(40+15+5)/(35+10+5)=120%。

58、答案：D本题解析：百分比收益率R=(32×100-30×100+0．4×100)÷(30×100)×100％=8％。

59、答案：A本题解析：风险价值是在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失。目前，商业银行普遍采用三种模型技术来计算VaR值：方差一协方差法、历史模拟法、蒙特卡洛模拟法。故本题选A。

60、答案：A本题解析：A项的正确描述应为：持续监控风险并测算与风险相关的资本需求，及时向高级管理层和董事会报告。

61、答案：B本题解析：不良贷款转让(打包出售)是指银行对10户/项("户"指独立企业法人，"项"指抵债资产)以上规模的不良贷款进行组包，通过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为。

62、答案：D本题解析：在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，需考虑以下各项因素：①在战略层面上的重要性；②经济前景（宏观经济状况预测）；③当前组合集中度情况；④收益率（ROE）。

63、答案：C本题解析：通常情况下，零售性质的资金(例如居民储蓄)相比批发性质的资金(例如同业拆借、发行票据)具有更高的稳定性，因为其资金来源相对更加分散，同质性更低。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。

64、答案：C本题解析：修正久期不同于麦考利久期，麦考利久期度量的是投资回收的平均时间，而修正久期实质上度量的是固定收益产品价格对收益率的一阶导数，衡量的是利率变动引起的固定收益产品价格变动的相对值。在同等要素条件下，修正久期小的债券较修正久期大的债券抗利率上升风险能力强。

65、答案：D本题解析：与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。

66、答案：B本题解析：1年后投资股票市场的预期收益率=0．05×50%+0．25×30%+0．40×10%+0．25×（-10%）+0．05×（-30%）=10%。

67、答案：A本题解析：根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定为借款人内部评级1年期违约概率与0．03％中的较高者。

68、答案：A本题解析：B项对于衍生产品而言，对于违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视；与市场风险相比，信用风险的观察数据少，不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征；信用风险又被称为违约风险。

69、答案：A本题解析：暂无解析

70、答案：A、B、D本题解析：C项，农村村民出卖、出租住房后，再申请宅基地的，不予批准；E项，严禁以各种名义，擅自扩大农村集体建设用地规模，以及通过“村改居”等方式，非法将农民集体所有土地转为国有土地，严格禁止“以租代征”转用农用地的违法违规行为。

71、答案：B本题解析：风险价值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率等市场风险要素的变化可能对资产价值造成的最大损失。VaR值随置信水平和持有期的增大而增加。即第二种方案计算出来的风险价值更大。

72、答案：D本题解析：①基本面指标包括品质类指标、实力类指标、环境类指标；②财务指标包括：偿债能力、盈利能力、营运能力、增长能力。

73、答案：B本题解析：净稳定资金比率定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于100%。考点：中长期结构性分析

74、答案：D本题解析：。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险，它包括资产流动性风险和负债流动性风险。流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因。实质上，流动性风险是信用、市场、操作、声誉及战略风险长期积聚、恶化的综合作用的结果。

75、答案：D本题解析：按照操作风险损失事件类型，操作风险可分为七大类，其中外部欺诈事件是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。

76、答案：C本题解析：次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额／(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额)×100％。其中，期初次级类贷款向下迁徙金额是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款金额之和；期初次级类贷款期间减少金额是指期初次级类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。故题目中所求次级类贷款迁徙率=600／(1000-200)×100％=75％。

77、答案：A本题解析：区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额，但当某一地区受某些(政策、法规、自然灾害、社会环境等)因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制。

78、答案：C本题解析：。不良贷款包括可疑类、损失类和次级类，不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）÷各项贷款X100%3%，则（400+200+次级类贷款）÷400003%，所以次级类贷款小于600亿元。

79、答案：B本题解析：土地权属审核是土地登记机构对申请人提交的相关证明文件和地籍调查资料进行审核，再由县级以上人民政府根据土地登记机构的审核意见，决定对申请登记的土地权利和权利变动事项，是否准予登记的过程。权属审核结束后，符合规定要求的，土地登记人员填写《土地登记审批表》。

80、答案：B本题解析：商业银行可以通过资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而分散和降低风险。

81、答案：B本题解析：。一般来说，缺口或者敞口，都是资产减负债，B选项应为表内的即期资产减去即期负债。

82、答案：C本题解析：工程进度管理是一个动态过程，影响因素多、风险大，应认真分析和预测，采取合理措施，在动态管理中实现进度目标。下列不是影响工程进度管理的主要因素有住建局。

83、答案：D本题解析：此题暂无解析

84、答案：A本题解析：。财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信货风险呈上升趋势。

85、答案：C本题解析：C项，商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险一收益平衡点。

86、答案：错误本题解析：固定造价合同和成本加成合同的最大区别在于合同风险的承担者不同。

87、答案：D本题解析：从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分。

88、答案：B本题解析：目前，国际上的研究机构和主要银行，通常采用定量和定性指标相结合的综合打分卡模型来评估国别风险，不仅包括政治、经济等因素，还加入法律、税收、基础设施等运营环境模块。国别评级反映一国（地区）政治、经济、财政、金融、国际收支、制度运营等的综合风险程度。国别风险等级仅表示排序，不代表违约率。

89、答案：C本题解析：。根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，集团客户是指具有以下特征的商业银行的企事业法人授信对象：①在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的；②共同被第三方企事业法人所控制的；③主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的；④存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的。

90、答案：D本题解析：市值重估是指对交易账簿头寸重新估算其市场价值。

91、答案：D本题解析：商业银行柜面业务的业务环节包括：（1）账户开立、使用、变更与撤销。（2）现金存取款。（3）柜员管理。（4）重要凭证和重要物品管理。（5）现金库箱管理。（6）平账和账务核对。（7）挂账、错账冲正、挂账、挂失业务。D项属于法人信贷业务的具体环节。

92、答案：A本题解析：外部欺诈事件是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。

93、答案：D本题解析：工程工期是指工程从开工至竣工所经历的时间，工程工期一般按日历日计算，有明确的起止年日。可以分为定额工期、计算工期与合同工期。

94、答案：A本题解析：健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。

95、答案：A本题解析：近年来由于信用衍生产品不断创新和发展，风险对