2024年全国初级银行从业资格之初级风险管理考试重点黑金模拟题附答案

姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 密封线 全国初级银行从业资格考试重点试题精编注意事项:1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟。2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效。一、选择题

1、以下关于久期的论述，正确的是()A.久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高B.久期缺口的绝对值越小，银行利率风险越高C.久期缺口的绝对值的大小与利率风险没有明显联系D.久期缺口的绝对值的大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析

2、下列不属于商业银行市场风险控制措施的是（）。A.利用金融衍生品对冲市场风险B.对总交易头寸或净交易头寸设定限额C.利用经济资本配置限制高风险业务D.采用自我评估法评估交易风险和预期损失

3、在客户风险监测指标体系中，现金支付能力和资金实力分别属于()。A.基本面指标和财务指标B.基本面指标和基本面指标C.财务指标和基本面指标D.财务指标和财务指标

4、银行监管的基本目标可以概括为()。A.保护存款人利益，维护金融体系的安全和稳定B.保护借款人的利益，维护金融体系的安全和稳定C.保护银行的利益，维护金融体系的安全和稳定D.保护股东的利益，维护金融体系的安全和稳定

5、案例一某公司承建的大型体育场环形地沟内冷却水循环管网，管径外径达630mm，管道除与设备法兰连接外，管与管、管与配件的连接均为沟槽式连接，应属于柔性连接。由于该公司大口径柔性连接钢管的技术尚属于初次应用，尤其对其试压会产生的弹性变形和复位情况所知不多，为此项目部编制了作业指导书，按作业指导书要求做了模拟试验，对试压用档墩和稳定支架的布置位置作出了修正，并设置了集水坑、配备潜水泵。试压作业前，项目部技术负责人组织了高层次的技术交底，要求施工员、作业队组长各司其职，实行监护，确保作业人员正确操作，增强安全防范意识。由于整个过程组织合理、方法可靠、对风险有预防，所以试压工作顺利完成，并未发生事故。案例二A各司承建的某住宅小区机电安装工程，住宅楼的生活供水管道最终要经消毒合格后才能交付使用，其基本方法是以溶解氯的高浓度消毒水注入管网中，侵泡至规定时间，经取样检验化验菌落数符合标准规定而判定合格，则消毒工作完成，管网排放消毒水，经冲洗后和后交付用户使用。按这样的消毒流程，项目部技术负责人编制了技术交底文件进行交底，并顺利实施按期完工。1.案例一该公司技术交底考虑的内容体现了（）。A.技术性内容和安全防范性内容B.经济性内容和安全防范性内容C.技术性内容和经济防范性内容D.重要性内容和安全防范性内容

6、某银行用1年期英镑存款作为1年期美元贷款的融资来源，存款按照欧元同业拆借市场利率每年定价一次，而贷款按照美国国库券利率每年定价一次，该笔美元贷款为可提前偿还的贷款。A银行所面临的市场风险不包括（）。A.汇率风险B.重新定价风险C.期权性风险D.基准风险

7、识别客户关联方关系时，授信工作人员应重点关注客户核心资产重大变动及其净资产（）的变动情况。A.10％以下B.10％以上C.20％以下D.20％以上

8、下列选项不属于银行机构市场准人的是(?)。A.机构准入B.第三方准入C.业务准入D.高级管理人员准人

9、市场风险内部模型法的局限性不包括（）。A.不能反映资产组合的构成及对价格波动的敏感性B.未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件C.不能计量非交易业务中的市场风险D.不能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总

10、在客户风险监测指标体系中，营运资金属于()，资金实力属于()。A.基本面指标；财务指标B.财务指标；财务指标C.基本面指标；基本面指标D.财务指标；基本面指标

11、环境事故发生后的处置不包括（）。A.建立对施工现场环境保护的制度B.按应急预案立即采取措施处理，防止事故扩大或发生次生灾害C.积极接受事故调查处理D.暂停相关施工作业，保护好事故现场

12、下列指标不属于商业银行风险偏好收益类指标的是()。A.资本充足率B.每股收益增长率C.收益波动D.经风险调整后收益

13、在业务外包过程中，由于供应商的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常进行而造成严重损失。此事件对应的操作风险成因是（）。A.违反内部流程B.人员因素C.系统缺陷D.外部事件

14、在商业银行的负债流动性需求管理中，商业银行可将特定时段内的存款分为三类，下列选项不属于这三类的是()。A.敏感负债B.附属资本C.脆弱资金D.核心存款

15、商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和（）。A.流动性风险指标B.信用风险指标C.风险抵补类指标D.操作风险指标

16、下列关于国家风险的说法，正确的是（）。A.国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险B.在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险C.在国际金融活动中，个人不会遭受因国家风险所带来的损失D.国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出债务人的控制范围

17、()对战略风险管理的结果负有最终责任。A.监事会B.股东大会C.公司治理层D.董事会

18、操作风险损失数据的收集要遵循()的原则。A.客观性、全面性、动态性、标准化B.客观性、全面性、静态性、标准化C.主观性、全面性、动态性、标准化D.主观性、全面性、静态性、标准化

19、由于汇率不利变动或货币贬值，导致债务人持有的本国货币或现金流不足以支付其外币债务的风险是指()。A.转移风险B.主权风险C.传染风险D.货币风险

20、下列关于风险对冲的说法，不正确的是()。A.风险对冲不能用于管理信用风险B.风险对冲可以管理系统性风险，也能管理非系统性风险C.风险对冲中市场对冲又称为残余风险D.风险对冲关键在于对冲比率的确定

21、降水工作应持续到基础（包括地下水位下回填土）施工完成。见教材第四章第一节P66。

22、下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是()。A.债务人所处行业颁布新的环保标准B.银行贷款利率提高C.债务人所在地区经济下滑D.债务人投资项目发生重大损失

23、金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险是()。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险

24、开展土地登记代理过程中获得的收益应当由（）获得。A.委托人B.土地登记代理人C.土地登记代理机构D.国家

25、“5Cs”方法属于（）评级方法。A.信用评分法B.专家判断法C.历史模型法D.压力测试法

26、经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是（）。A.RAROC=(收益-预期损失）÷非预期损失B.RAROC=(收益-非预期损失）÷预期损失C.RAROC=(非预期损失-预期损失）÷收益D.RAROC=(预期损失-非预期损失）÷收益

27、法人客户根据其机构性质可以分为()。A.企业类客户和团体类客户B.企业类客户和机构类客户C.单位类客户和团体类客户D.单位类客户和机构类客户

28、下列不属于基本面指标的是（）。A．品质类指标B．实力类指标C．环境类指标D．盈利能力指标A.见图AB.见图BC.见图CD.见图D

29、资产减值损失是指企业计提各项资产减值准备所形成的损失。

30、操作风险人员因素方面主要表现为（）。A.失职违规B.控制和报告不力C.与客户纠纷D.交通事故

31、久期缺口等于资产加权平均久期与负债加权平均久期和（）的乘积之差。A.资产负债率B.收益率C.指标利率D.市场利率

32、商业银行当前的外汇敞口头寸如下：法郎空头20，日元多头50，马克多头100，英镑多头150，美元空头180。则使用短边法确定的总敞口头寸为（）。A.500B.100C.300D.200

33、假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户。发现有3个客户违约，则3％代表()。A.违约频率B.不良贷款率C.违约损失率D.违约概率

34、中央银行实施紧缩的货币政策，基准利率水平不断提高，在该货币政策影响下，通常会使（）。A.借款人承受较低的风险B.潜在借款人的风险水平下降C.所有企业的违约风险有一定程度的提高D.所有企业的履约程度有一定的提高

35、（2020年真题）借款人向银行申请1年期贷款100万，经测算其违约概率为2.5％，违约回收率为40％，该笔贷款的信用VaR为10万，则该笔贷款的非预期损失为（）万。A.9B.1.5C.60D.8.5

36、关于更名、更址注册登记，下列说法正确的是（）。A.二者都不需要人民政府的批准，由土地行政主管部门审核通过后直接进行注册登记B.二者都需要人民政府的批准后，方可到土地行政主管部门注册登记C.更名、变更不需要人民政府批准，可直接到土地行政主管部门注册登记；更址变更需要人民政府批准后，方可到土地行政主管部门注册登记D.更名、变更须经人民政府批准后，方可到土地行政主管部门进行注册登记；更址变更则不需要人民政府批准，可直接到土地行政主管部门注册登记

37、交易账户记录的是银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的()。A.金融头寸B.金融工具C.金融工具和商品头寸D.金融工具和金融头寸

38、测量银行流动性状况的指标不包括(?)。A.现金头寸指标B.大额负债依赖度C.易变负债与总资产的比率D.盈利性比率

39、假定银行总体经济资本为C。有3个分配单元，对应的非预期损失分别为CVaR1CVaR2CVaR3如果该商业银行采用基于非预期损失占比的经济资本配置方法，则第3个单元对应的经济资本为()。A.CVaR3B.C·CVaR3C.C·CVRa3÷(CVaR1+CVaR2+CVaR3)D.CVaR3÷(CVR1+CVaR2+CVaR3)

40、在短期内，如果一家商业银行预计最好状况下的流动性余额为5000万元，出现概率为25％，正常情况下的流动性余额为3000万元，出现概率为50％，最坏情况下的流动性缺口为2000万元，出现概率为25％，则该商业银行预期在短期内的流动性余缺情况是（）。A.余额3250万元B.余额1000万元C.缺口1000万元D.余额2250万元

41、()将银行视为一个整体来衡量操作风险，只分析银行整体的操作风险水平，而不对其构成进行分析。A.内部模型法B.权重法法C.基本指标法D.内部评级法

42、在风险偏好设置与实施过程中，需要注意的问题不包括()。A.向业务条线和分支机构传导B.将风险偏好与战略规划有机结合C.充分考虑相关利益者的期望D.加强自我约束，确定风险偏好

43、一家商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，下列说法正确的是（）。A.此情形属于市场风险的一种B.此情形是操作风险的表现C.此情形会造成交易成本下降D.此情形不会引发信用风险

44、下列关于财务比率分析的描述中，错误的是（）。A.盈利能力比率，用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力B.杠杆比率，用来衡量企业所有者利用外部融资资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力C.效率比率，又称营运能力比率，体现管理层控制和管理资产的能力D.流动比率，用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金支付能力和应付突发事件和困境的能力

45、根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，下列说法不正确的是（）。A.期初正常类贷款余额越多，正常贷款迁徙率越低B.期初正常类贷款期间减少金额越多，正常贷款迁徙率越低C.期初正常类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高D.期初关注类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高

46、金融资产根据历史成本所反映的账面价值是指()。A.名义价值B.市场价值C.公允价值D.市值重估

47、因歧视及差别待遇导致的损失事件属于操作风险中的（）。A.外部欺诈事件B.内部欺诈事件C.就业制度和工作场所安全事件D.客户、产品和业务活动事件

48、(?)是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。A.健全的内部控制体系B.完善激励约束机制C.完善的公司治理D.有效的委托一一代理机制

49、（）是衡量汇率变动对银行当期收益影响的一种方法。A.缺口分析B.久期分析C.外汇敞口分析D.风险价值

50、假设其他条件不变，下列关于商业银行利率风险的表述，正确的是（）A.以3个月Libor为参照浮动利率债券，其债券利率风险为0B.发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险C.资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助于增加收益D.购买票面利率为3%的国债，当期资金成本为2%，则该交易不存在利率风险二、多选题

51、（2020年真题）某商业银行支行拟估算辖内网点某段营业时间内接待客户的数量，更适宜采用下列哪种概率分布进行度量？（）A.正态分布B.二项分布C.均匀分布D.泊松分布

52、（2019年真题）下列关于商业银行风险文化的描述，最不恰当的是（）。A.风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断修正B.商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核，逐渐培养良好的风险文化C.风险文化建设应当主要由商业银行风险管理部门来完成D.风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的

53、标准差是风险管理领域最常使用的统计量，下列关于标准差说法错误的是（）。A.标准差（波动率）是随机变量方差的平方根B.标准差能反映一个数据集的离散程度C.平均数相同的两组数据集，标准差也相同D.标准差可以刻画随机变量的不确定性程度

54、土地登记代理活动的核心是（）。A.代理行为B.委托代理合同C.代理业务D.授权委托责任

55、外债总额与国民总收入之比的一般限度是（）。A.15％～20％B.20％～25％C.25％～30％D.30％～35％

56、方差—协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法计算VaR值时，能处理收益率分布中存在的“肥尾”现象的是（）。A.方差—协方差法和历史模拟法B.历史模拟法和蒙特卡洛模拟法C.方差—协方差法和蒙特卡洛模拟法D.方差—协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法

57、《商业银行资本管理办法(试行)》加强了对商业银行（）的信息披露要求A.资本计量和管理B.财务会计报告C.公司治理情况D.年度重大事项

58、施工过程中大量的设计变更仍需采用（），否则会对竣工结算造成影响。A.任一计取工程量B.人工计取工程量C.计算机计取工程量D.混合计取工程量

59、履带式起重机的特点为（）。A.对基础要求低、荷载小、行走速度较慢B.对基础要求低、荷载大、行走速度较快C.对基础要求低、荷载大、行走速度较慢D.对基础要求高、荷载大、行走速度较慢

60、国际银行业开展实质性风险评估主要采用的方法是（）。A．打分卡方法B．基本指标法C．高级计量法D．标准法A.见图AB.见图BC.见图CD.见图D

61、施工现场准备包括（）。A.项目扩大初步设计方案的审查，熟悉和审查项目的施工图纸，项目建设地点自然条件、技术经济条件调查分析，编制项目施工图预算和施工预算，编制项目施工组织设计等B.控制网、水准点、标桩的测量，“五通一平”，生产、生活临时设施等准备C.建立项目组织机构，集结施工队伍，对施工人员进行入场教育等D.建筑材料准备，构配件和制品加工准备，施工机具准备，生产工艺设备的准备等

62、企业的土地资产处置方案除国务院批准改制的企业报国土资源部审批外，其他应报土地所在的（）审批A.县级以上人民政府B.省级以上人民政府C.县级以上国土资源行政主管部门D.省级以上国土资源行政主管部门

63、（2018年真题）根据2006年1月1日起试行的《商业银行风险管理核心指标》，商业银行的核心负债比例应（）。A.小于30％B.大于或等于30％C.小于60％D.大于或等于60％

64、噪声用声级计测定选点在房间中心离地面高度（）m处测定。A.1B.1.2C.1.5D.2

65、因市场价格(利率、汇率、股票价格、商品价格和期权价格)的不利变动而可能使商业银行发生损失的风险是指（）。A.操作风险B.声誉风险C.违规风险D.市场风险

66、在短期内，如果一家商业银行预计最好状况下的流动性余额为5000万元，出现概率为25%，正常状况下的流动性余额为3000万元，出现概率为50%，最坏情况下的流动性缺口为2000万元，出现概率为25%，则该商业银行预期在短期内的流动性余缺状况是（）。A.余额3250万元B.余额1000万元C.缺口1000万元D.余额2250万元

67、下列可能会对银行造成损失的事件中，不属于操作风险的是()。A.外部欺诈B.文件或合同缺陷C.声誉受损D.流程执行失败

68、商业银行最常见的资产负债期限错配情况是()。A.将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短B.资产数额大于负债数额、C.将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长D.负债数额大于资产数额

69、()是指商业银行能够以合理的市场价格将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回购交易的能力。A.资产流动性B.负债流动性C.表外流动性D.表内流动性

70、对产品的质量特性起决定性作用的过程是（）。A.一般过程B.特殊过程C.关键过程D.重要过程

71、对重大、复杂、疑难的信访事项，可以举行听证。

72、下列选项中，不属于商业银行市场风险限额指数的是（）。A.头寸限额B.敏感度限额C.止损限额D.集中度限额

73、风险水平类指标不包括（）。A.核心负债比率B.预期损失率C.关注类贷款迁徙率D.不良贷款拨备覆盖率

74、以下不属于战略风险评估的假设性条件的是()。A.整体经济指标B.利率变化／预期C.现实数据D.信用风险参数

75、金融稳定理事会强调，风险责任承担机制是有效风险文化的重要内容，风险承担机制中强调应建立一套机制，使员工能够表达对某些产品或业务操作的不同意见。应该建立吹哨人制度，使员工在不担心受到报复的情况下，反映发现的合规问题是指（）。A.谁产生了风险B.升级程序C.明确的后果D.绩效考核

76、以下选项中，不属于方差——协方差法的缺点的是（）。A.对于非线性产品估值准确性较低B.对于期权类产品，VaR值准确性较低C.计算效率较低D.结果解释说明较难

77、下列各项中，不属于土地登记代理人义务的是（）。A.按照委托人指示处理代理事务B.维护委托人的权益C.及时告知代理事务进展D.承担代理后果

78、商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具是（）。A.专家评估、流程图、关键风险指标B.自我评估、损失数据收集、关键风险指标C.自我评估、流程图、情景分析D.专家评估、损失数据收集、情景分析

79、关于贷款转让，下列说法错误的是()。A.组合贷款转让的难点在于转让过程的复杂性使得组合贷款转让的费用相对较高B.大多数贷款的转让属于一次性、无追索转让C.大多数贷款的转让是一组同质性的贷款在贷款二级市场上公开打包出售D.选择以资产组合的方式还是单笔贷款的方式进行转让，应根据收益与成本的综合分析确定

80、下列关于信用风险的表述，错误的是（）。A.只有违约才能导致信用风险B.相比信用风险，市场风险数据更容易获得C.信用风险范围不仅限于贷款业务D.信息不对称可以引发信用风险

81、土地登记领导小组一般由（）成立。A.市、县土地管理部门B.市、县人民政府C.省级人民政府D.省国土资源厅授权市、县

82、进行客户身份识别，必要时可以向（）核实客户的有关身份信息。A.中国人民银行B.中国银监会C.公安、工商行政管理部门D.国务院

83、商业银行计算机系统故障，使其不能正常为客户提供服务属于()风险。A.信用B.操作C.市场D.利率

84、商业银行的战略规划应当定期审核或修正，以适应不断发展变化的市场环境。()情况下，商业银行不需要调整战略规划。A.中国银行业实行全面的对外开放，竞争加剧B.房贷市场长期看好，但是遇到紧缩的货币政策，房贷产品计划推行不如预期C.中小企业逐渐成为市场经济的主要力量，而银行一直为大型国有企业提供贷款服务D.客户的结构发生变化，提出新的需求

85、在商业银行市场风险管理中,久期通常用来衡量（）对银行整体经济价值的影响。A.商品价格变动B.利率变动C.股票价格变动D.汇率变动

86、假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户。发现有3个客户违约，则3％代表()。A.违约频率B.不良贷款率C.违约损失率D.违约概率

87、银行风险监管的()是指通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险。A.前瞻性B.计划性C.灵活性D.针对性

88、商业银行不能通过()的途径了解个人借款人的资信状况。A.查询法院的个人客户信用记录B.查询税务机关的个人客户信用记录C.中国人民银行个人征信系统D.从个人客户单位购买客户的信息

89、关于土地登记分类，下列说法正确的是（）。A.土地登记仅包括初始登记B.土地登记仅包括变更登记C.土地登记包括初始登记和变更登记D.权利的设定登记属于初始登记

90、()必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。A.监事会B.高级管理层C.股东大会D.风险管理部门

91、在商业银行业务外包管理活动中，()负责外包活动的日常管理，包括尽职调查、合同执行情况的监督及风险状况的监督。A.股东大会B.董事会C.高级管理层D.外包管理团队

92、根据我国监管当局要求，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（）A.6%B.4%C.2%D.5%

93、商业银行控制操作风险的前提是()。A.建立完善的内部控制体系B.建立完善的公司治理结构C.加强外部监管体制建设D.建立完善的信息管理系统

94、下列对债券凸性描述正确的是（）A.凸性是债券价格对债券收益率的二阶导数B.凸性越大，债券曲线弯曲程度越小C.在债券收益率下降时，凸性引起的修正为负D.修正持久期一致情况下，债券的凸性越小越好

95、（2018年真题）我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品／服务成本增加、创新不足的发展困局。为有效提升中长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化（）的管理。A.市场风险B.信用风险C.声誉风险D.战略风险

96、国有土地租赁可以根据具体情况实行短期租赁和长期租赁。对短期使用或用于修建临时建筑物的土地应实行短期租赁，短期租赁年限一般不超过（）年。A.1B.2C.3D.5

97、下列商业银行外包管理工作中，属于董事会职责范围的是（）。A.负责外包活动的日常管理B.确定外包管理团队职责C.执行外包风险管理的政策D.定期审阅本机构外包活动相关报告

98、（2018年真题）我国商业银行核心一级资本充足率不得低于（）。A.3％B.4％C.5％D.8％

99、交易帐户记录的是银行为交易目的或对冲交易帐户其他项目的风险而持有的（）。A.金融头寸B.金融工具C.金融工具和商品头寸D.商品头寸

100、在缺口分析法中，商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的(?)作为核心资金。A.平均存款B.平均贷款C.期望存款D.期望贷款三、判断题

101、纵向一体化企业集团内部的关联交易只通过上游企业为下游企业提供半成品作为原材料，从而转移价格、操纵利润。（）

102、商业银行风险信息数据可以分为外部数据和内部数据两类，其中内部数据是指通过国内的专业数据供应商所获得的数据。（）

103、（）根据社会、经济发展水平，在特殊情况下，可以提高征收耕地的土地补偿费和安置补助费的标准。A.国务院B.国务院总理C.省政府D.省长

104、无损探伤作业要从（）等方面入手加强安全管理。A.坚持作业人员持证上岗B.作业时间安排C.作业区域标识清楚D.有明确在作业指导书E.作业照明用安全电压

105、敞口统计和限额管理的系统化及自动化将带来国别风险管理效率的大幅提升。（）

106、点型火灾探测器安装的基本规定是，探测器的确认灯，要便于观察，通常朝向（）。A.观察人员的入口方向B.楼层的地面C.两侧的墙体D.窗口

107、（）是指企业经营活动发生的营业税、消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加、投资性房地产相关的房产税和土地使用税等。A.营业成本B.营业税金及附加C.资产减值损失D.投资收益

108、标准实施交底的交底人是（）。A.企业负责人B.企业技术负责人C.标准员D.项目技术负责人

109、热拌沥青混合料正常施工温度（到达工地温度）为（）。A.100℃~110℃B.140℃~155℃C.150℃~160℃D.165℃~175℃

110、电气设备现场周围不得存放易燃易爆物、污源和腐蚀介质，否则应予清除或做防护处置。

111、我国反洗钱监管体制总体特点为“一部门主管、一部门配合”。（）

112、员工获得的薪酬应与其付出成正比，称为（）。A.客观公平B.自我公平C.内部公平D.外部公平

113、地役权在性质上属于（）的范畴。A.用益物权B.担保物权C.所有权D.抵押权

114、征收其他土地的土地补偿费和安置补助费标准，由（）规定。A.省级人民政府B.市级人民政府C.国务院D.省国土资源管理部门

115、依物权客体的性质不同，可将物权分为（）。A.自物权和他物权B.主物权和从物权C.动产物权、不动产物权和权利物权D.用益物权和担保物权

116、对于信用风险报告来说，从风险报告的使用者划分，可分为综合报告和专题报告。（）

117、出租无形资产的摊销额应列人利润表“管理费用”项目。

118、等边角钢的规格是以边宽（mm）×边厚（mm）表示。

119、临时性挖方的开挖深度，对软土不应超过4m，对硬土不应超过8m。

120、固定造价合同和成本加成合同的最大区别在于（）。A.合同风险的承担者不同B.成本不同C.合同单价不同D.定价原则不同

参考答案与解析

1、答案：A本题解析：久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风险暴露量也就越大，因而银行最终面临的利率风险越高。

2、答案：D本题解析：A选项属于风险对冲，B选项属于限额管理，C选项属于经济资本配置，都属于市场风险控制措施。

3、答案：C本题解析：现金支付能力是财务指标中的偿债能力指标，资金实力是基本面指标中的实力类指标。

4、答案：A本题解析：银行监管的基本目标可以概括为保护存款人利益，维护金融体系的安全和稳定。

5、答案：A本题解析：体现了技术交底工作的两个主要方面，即技术性内容和安全防范性内容。

6、答案：B本题解析：选项A，由于汇率的不利变动，贷款和存款也会发生变动；选项D，某银行用1年期英镑存款作为1年期美元贷款的融资来源；选项C，该笔美元贷款为可提前偿还的贷款。

7、答案：B本题解析：识别客户关联方关系时，授信工作人员应重点关注客户的注册资金、股权分布、股权占比的变更情况，通过间接持股方式形成的关联关系，通过非股权投资方式形成的隐性关联关系，客户核心资产重大变动及其净资产10％以上的变动情况，客户对外融资、大额资金流向、应收账款情况，客户主要投资者、关键管理人员及其亲密亲属的个人信用记录。

8、答案：B本题解析：根据中国银监会的监管规则，银行机构的市场准入包括机构准入、业务准入、高级管理人员准入三个方面。?

9、答案：D本题解析：。记忆题，D选项是市场风险内部模型的主要优点。

10、答案：D本题解析：营运资金属于财务指标，资金实力属于基本面指标。

11、答案：A本题解析：环境事故发生后的处置：按应急预案立即采取措施处理，防止事故扩大或发生次生灾害；及时通报可能受到污染危害的单位和居民；向企业或工程所在地环境保护行政主管部门或建设行政主管部门报告；暂停相关施工作业，保护好事故现场；积极接受事故调查处理。

12、答案：A本题解析：风险偏好的收益类指标反映银行收益水平，主要有：收益波动、经风险调整后收益、每股收益增长率等。A项属于资本类指标。

13、答案：D本题解析：商业银行的操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。在业务外包过程中由于供应商的过错造成的损失属于外部事件。

14、答案：B本题解析：商业银行可将特定时段内的存款分为三类：敏感负债、脆弱资金、核心存款。

15、答案：C本题解析：商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和风险抵补类指标。

16、答案：A本题解析：。考查关于国家风险的相关知识点。B选项在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。C选项的个人，企业，政府，银行都有可能遭受国家风险带来的损失，国家是个人组成的，国家风险不会使个人遭受损失显然错误。D选项风险一般都是债务方带给债权方的，国家风险也是由债务人所在国家的行为引起的，超出债权人的控制范围。

17、答案：D本题解析：对战略风险管理的结果负有最终责任的是董事会和高级管理层。

18、答案：A本题解析：操作风险损失数据的收集是按照客观性、全面性、动态性、标准化的原则进行的。

19、答案：D本题解析：货币风险指由于汇率不利变动或货币贬值，导致债务人持有的本国货币或现金流不足以支付其外币债务的风险。

20、答案：A本题解析：风险对冲被广泛用来管理信用风险，A项不正确；风险对冲可以管理系统性风险和非系统性风险，B项正确；市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险(又称残余风险)．C项正确；利用风险对冲策略管理风险的关键问题在于对冲比率的确定，D项正确。

21、答案：正确本题解析：降水工作应持续到基础（包括地下水位下回填土）施工完成。单选题1.

22、答案：D本题解析：相关性，就是两个债务人同时违约的概率。如果考生不理解这个具体概念，看到“相关”就要考虑能同时作用于几个债务人的情形，所给四个选项中，A、B、C三项都是能影响一批债务人的因素，它们作用于政治环境、市场环境、经济环境，只有D项是作用于自己，不会影响他人的情形。

23、答案：B本题解析：市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。

24、答案：A本题解析：由于土地登记代理是以委托人的名义开展登记代理业务的，所以在开展土地登记代理过程中获得的收益，包括钱财、物品以及孽息等，应当及时交付给委托人。无论以委托人的名义还是以代理人自己的名义，或者由第三人取得的收益都应交付委托人。

25、答案：B本题解析：“5Cs”方法属于专家判断评级方法。

26、答案：A本题解析：。资本收益率计算的另一个公式：RAROC=(货款的一年收入-各项费用-预期损失）÷监督或经济成本。对比A选项，两者其实是相同的，货款的一年收入-各项费用=收益，非预期损失=经济资本。

27、答案：B本题解析：法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户。

28、答案：D本题解析：客户风险的内生变量包括以下两大类指标：基本面指标和财务指标。基本面指标包括品质类指标、实力类指标、环境类指标。盈利能力指标是财务指标。故本题选D。

29、答案：正确本题解析：资产减值损失是指企业计提各项资产减值准备所形成的损失。

30、答案：A本题解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，表现形式主要有：人员因素方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等；内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等；系统缺陷方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善；外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。

31、答案：A本题解析：久期缺口=资产加权平均久期-（总负债/总资产）×负债加权平均久期久期缺口等于资产加权平均久期与负债加权平均久期和资产负债率的乘积之差。

32、答案：C本题解析：短边法是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，首先分别加总每种外汇的多头和空头(分别称为净多头头寸之和与净空头头寸之和)；其次比较这两个总数；最后选择绝对值较大的作为银行的总敞口头寸。净多头头寸之和为：50+100+150=300，净空头头寸之和为：20+180=200；因为前者绝对值较大，所以总敞口头寸为300。

33、答案：A本题解析：违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测。二者存在本质的区别。违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一项重要内容。

34、答案：C本题解析：从宏观角度看，在中央银行实施紧缩的货币政策影响下，所有企业的违约风险都会有一定程度的提高。

35、答案：D本题解析：每一项风险资产的预期损失计算公式为：预期损失（EL）＝违约概率（PD）×违约风险暴露（EAD）×违约损失率（LGD）。其中，违约损失率＝1－违约回收率。则该笔贷款的预期损失为100×2.5％×（1－40％）＝1.5（万），非预期损失为10－1.5＝8.5（万）。

36、答案：A本题解析：关于更名、更址的注册登记需相关部门批准，而不必经人民政府批准；然后由土地登记部门审核通过，进行登记。

37、答案：C本题解析：交易账户记录的是银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。

38、答案：D本题解析：测量流动性状况的指标包括现金头寸指标、核心存款比例、贷款总额与总资产的比率、贷款总额与核心存款的比率、流动资产与总资产的比率、易变负债与总资产的比率、大额负债依赖度。?

39、答案：C本题解析：假定银行总体经济资本为C，有3个分配单元，对应的非预期损失分别为CVaR1、CVaR2、CVaR3，如果该商业银行采用基于非预期损失占比的经济资本配置方法，则第3个单元对应的经济资本为C·CVaR3÷(CVaR1+CVaR2+CVaR3)。

40、答案：D本题解析：特定时段内的流动性缺口计算公式为：特定时段内的流动性缺口＝最好情景的概率×最好状况的预计头寸剩余或不足＋正常情景的概率×正常状况的预计头寸剩余或不足＋最坏情景的概率×最坏状况的预计头寸剩余或不足。因此该商业银行预期在短期内的流动性余缺为：5000×25％＋3000×50％－2000×25％＝2250（万元）。

41、答案：C本题解析：暂无解析

42、答案：D本题解析：在风险偏好设置与实施中，需要注意以下几点：①充分考虑利益相关者的期望；②将风险偏好与战略规划有机结合；③向业务条线和分支机构传导；④持续地监测与报告。D选项属于风险偏好框架的构建的因素之一。

43、答案：B本题解析：狭义的操作风险是指金融机构的运营部门在运营的过程中，因内部控制的缺失或疏忽、系统的错误等，而蒙受经济损失的可能性。广义的操作风险是指金融机构信用风险和市场风险以外的所有风险。

44、答案：B本题解析：杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。

45、答案：B本题解析：正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％。由此可知，其他条件不变的情况下，期初正常类贷款期间减少金额越多，分母越小，正常贷款迁徙率越高

46、答案：A本题解析：名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

47、答案：C本题解析：就业制度和工作场所安全事件是指违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。

48、答案：A本题解析：健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。?

49、答案：C本题解析：外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。故本题选C。

50、答案：B本题解析：利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。大部分金融工具都是以利率为定价基础，汇率、服票和商品的价格皆离不开利率，而影响利率变动的因素主要有通货膨胀预期、货币政策、经济周期、国际利率水平、资本市场状况以及其他因素。利率风险按照来源不同，分为缺口风险、基准风险和期权性风险。B项正确，对发行人来说，发行固定利率债券固定了每期支付利率，将来即使市场利率上升，其支付的成本也不随之上升，因而有效地降低了利率上升的风险。C项当利率上升时，资产收益固定，负债成本上升，收益减少；D项该交易存在基准风险，又称利率定价基础风险；A项以3个月LIBOR为参照的浮动利率债券，其利率会随市场状况波动，存在利率风险。

51、答案：D本题解析：泊松分布是一种常见的离散分布，通常用来描述独立单位时间内（也可以是单位面积、单位产品）某一事件成功次数所对应的概率。例如，泊松分布可用于度量以下事件的概率：单位时间内某商业银行接待客户的数量、单位时间内客服接到的电话数量等。

52、答案：C本题解析：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。

53、答案：C本题解析：标准差（或称为波动率）是随机变量方差的平方根，方差越大，随机变量取值的范围越大，其不确定性程度增加。当方差变小时，随机变量的取值将越来越集中到期望值的附近，特别是当方差趋向于零时，随机变量就趋向于一点，即称为确定性的事件。随机变量的标准差是对随机变量不确定性程度进行刻画的一种常用指标。平均数相同，标准差不一定相同。

54、答案：B本题解析：委托代理合同是代理行为的具体体现，也是代理活动的核心。

55、答案：B本题解析：外债总额与国民总收入之比反映一国长期的外债负担情况，一般的限度是20％～25％，高于这个限度说明外债负担过重。

56、答案：B本题解析：历史模拟法克服了方差一协方差法的一些缺陷，如考虑了“肥尾”现象；蒙特卡洛模拟法是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅度波动及“肥尾”问题。故本题选B。

57、答案：A本题解析：银监会于2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》中关于信息披露的要求,则侧重于商业银行资本计量和管理相关信息的披露。考点：信息披露

58、答案：B本题解析：施工过程中大量的设计变更仍需采用人工计取工程量，否则会对竣工结算造成影响。

59、答案：C本题解析：履带式起重机的特点为：对基础要求低、荷载大、行走速度较慢。

60、答案：A本题解析：国际银行业开展实质性风险评估主要采用打分卡方法。银行通过建立打分卡，对第二支柱下各实质性风险的风险程度和风险管理质量(包括治理、政策、流程和内部控制等方面)进行评估，并在评估的基础上得出总体资本要求。该种方法可以覆盖所有实质性风险，是各国银行开展实质性风险评估中采用较多的方法。故本题选A。

61、答案：B本题解析：施工现场准备包括控制网、水准点、标桩的测量，“五通一平”，生产、生活临时设施等准备。

62、答案：D本题解析：改制企业根据批准文件，拟订土地资产处置总体方案，向有批准权的国土资源行政主管部门申请核准。其中，经国务院批准改制的企业，土地资产处置方案应报国土资源部审批，其他企业的土地资产处置方案应报土地所在的省级以上国土资源行政主管部门审批。

63、答案：D本题解析：根据2006年1月1日起试行的《商业银行风险管理核心指标》，商业银行的核心负债比例为核心负债与负债总额之比，应大于或等于60％。

64、答案：B本题解析：风速即气流速度用热球式风速仪测定，温度可用水银温度计在不同标高平面上测定，相对湿度用自记录式毛发温度计测定，噪声用声级计测定选点在房间中心离地面高度1.2m处测定。

65、答案：D本题解析：市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格、商品价格和期权价格)的不利变动而可能使商业银行发生损失的风险。

66、答案：D本题解析：500025%+300050%-200025%=2250万元，为余额。

67、答案：C本题解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。选项A、B、D属于操作风险。

68、答案：C本题解析：最常见的资产负债的期限错配情况指商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长。

69、答案：A本题解析：资产流动性是指商业银行能够以合理的市场价格将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回购交易的能力。

70、答案：C本题解析：对产品的质量特性起决定性作用的过程是关键过程。

71、答案：正确本题解析：对重大、复杂、疑难的信访事项，可以举行听证。

72、答案：D本题解析：限额管理正是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段。市场风险限额管理体系主要包括交易组合定义、限额结构和限额指标设定与审批、限额监控与报告、限额调整、超限额管理等。市场风险限额指标主要包括头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额等。

73、答案：C本题解析：风险水平类指标包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和流动性风险指标。A项属于流动性风险指标；BD两项属于信用风险指标；C项属于风险迁徙类指标。

74、答案：C本题解析：在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，如整体经济指标、利率变化／预期、信用风险参数等。

75、答案：B本题解析：金融稳定理事会强调，风险责任承担机制是有效风险文化的重要内容，风险承担机制的元素包括下列方面：一是“谁产生了风险”，从高管层到普通员工都应该意识到，不管他们的行为是否带来收益或损失，只要他们的行为与公司的风险偏好、核心价值和风险管理不一致，就都应该为他们的行为承担责任。二是“升级程序”，应建立一套机制，使员工能够表达对某些产品或业务操作的不同意见。应该建立吹哨人制度，使员工在不担心受到报复的情况下，反映发现的合规问题。三是“明确的后果”，要让所有人明白，违反内部政策、程序或风险限额，或者不遵守内部的行为准则，可能会对个人的薪酬产生影响，影响个人职业发展，甚至导致被解雇。故本题选B。

76、答案：C本题解析：计算效率较低是蒙特卡罗模拟法的缺点。考点：市场风险计量方法

77、答案：D本题解析：土地登记代理人的义务有：①按照委托人指示处理代理事务的义务；②及时告知的义务；③维护委托人权益的义务；④如实提交代理成果的义务；⑤将处理事务的收益和所得交付委托人的义务。

78、答案：B本题解析：操作风险管理三大工具：风险控制自我评估、损失数据收集和关键风险指标。

79、答案：A本题解析：转让费用高是单笔贷款转让的缺点；组合贷款转让的难点在于资产组合的风险与价值评估缺乏透明度，买卖双方很难就评估事项达成一致意见，因为买方一般很难核实所有信息，特别是有关借款人信用状况的信息。故A项说法错误。

80、答案：A本题解析：从语气上判断，就可直接选出A项，因为造成任何风险原因都不会只有一个。一般来说，信用风险表现为违约风险和结算风险。B项与市场风险有关的各种价格，都很容易在市场上得到相关数据，而信用风险则要通过模型计量才能得出相关数据。

81、答案：B本题解析：土地登记一般首先由市、县人民政府成立土地登记领导小组。土地登记领导小组由政府领导及有关部门(如国土资源、公安、司法、财税、农林、民政等)领导组成。

82、答案：C本题解析：进行客户身份识别，必要时可以向公安、工商行政管理等部门核实客户的有关身份信息。

83、答案：B本题解析：系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，导致商业银行不能正常提供部分／全部服务或业务中断而造成的损失。

84、答案：B本题解析：对于执行效果不好的战略规划，也应当同样注重发掘内在原因。例如，恰逢宏观经济政策紧缩，那么即使设计再完美的房屋贷款计划也难以取得理想的结果。这种因时机问题导致的“不良效果”则不能被认为是“失败的战略规划”，无须对战略规划和实施方案的流程进行调整。

85、答案：B本题解析：在商业银行市场风险管理中,久期通常用来衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。

86、答案：A本题解析：违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测。二者存在本质的区别。违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一项重要内容。

87、答案：A本题解析：银行风险监管通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性。

88、答案：D本题解析：商业银行可通过中国人民银行个人征信系统及税务、海关、法院等机构获得个人客户的信用记录。

89、答案：C本题解析：按照《土地登记办法》，我国土地登记分为土地总登记、初始登记、变更登记、注销登记、其他登记等。权利的设定登记属于变更登记。

90、答案：B本题解析：。新资本协议从公司治理、信用风险控制、内审和外审等三方面角度来阐述银行业的公司治理和监督。规定了高级管理层的职责，其中包括：向董事会或指定的委员会，提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。

91、答案：D本题解析：在业务外包管理活动中，外包管理团队负责外包活动的日常管理，包括尽职调查、合同执行情况的监督及风险状况的监督。

92、答案：B本题解析：商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%，比巴塞尔委员会的要求高1个百分点。

93、答案：B本题解析：建立完善的公司治理结构是商业银行控制操作风险的前提。

94、答案：A本题解析：凸性是债券价格对收益率的二阶导数，描述了曲线的弯曲程度，是指在某一收益率水平下，因利率发生变动而引起的价格波动幅度（