新建污泥处理系统工程项目绩效评价报告

新建污泥处理系统工程项目绩效评价报告一、项目基本情况（一）立项背景和依据水是生命之本。当一些突发性事件如大旱、供水水源污染、地震或战争摧毁供水设施时，人们如何获得最基本的饮用水以维持生命，如何获救就显得尤为重要。从20世纪下半叶开始，全球范围内的水资源短缺和水源水质恶化问题日益突出，提供安全饮用是世界正面临的四大水资源问题之一，随着工业化、城镇化进程的快速推进和社会经济的高速发展，我国作为世界第一人口大国，水资源短缺和水环境污染等问题尤为突出，变现为两个方面：一是城市人口不断增加，水资源需求量日益加大；二是水源地开发利用程度不断加大，水体污染日益严重，饮用水水源地水质不断下降，据调查，我国有1/3以上的河流受到污染，90%以上的城市水域污染比较严重，将近50%的重点城镇出现水资源短缺现象，目前，水质污染和水源短缺已经成为我国社会经济发展的制约因素之一，在我国构建和谐社会的发展进程中，城市饮用水水源地安全问题已经引起党和国家领导人的高度重视。原XX市水厂给水处理缺少设置污泥处理系统，污泥池为渗坑暂存，需要定期清运，其并非合理的处理方式，现需要增加污泥处理，将沉淀污泥进行压滤脱水后进行外运处置。根据《XX市人民政府会议纪要》（纪要〔2019〕227号、〔2020〕189号）等文件要求，XXXX新区XX市农业农村发展局所属XX市供水公司组织实施了新建污泥处理系统工程项目。（二）项目绩效目标原有给水处理缺少设置污泥处理系统，污泥池为渗坑暂存，定期清运，并非合理的处理方式，故需要增加污泥处理，将沉淀污泥进行压滤脱水后，外运处置，对厂区污泥处理更趋于卫生化以及稳定化。（三）项目范围及内容新建污泥处理系统工程项目主要内容包括新建污泥浓缩池、污泥脱水间机房、排泥调节池、污泥池，新增高压隔膜压滤机、潜水搅拌机、中心传动污泥浓缩机等设备，以及厂区道路、给水、排水、供热、绿化等室外工程。（四）资金来源及执行情况1.资金来源依据《XX市人民政府会议纪要》（纪要〔2019〕227号、〔2020〕189号）文件，项目资金全部由本级财政统筹列支。2.资金执行情况依据《新建污泥处理系统工程预算评审报告》、XX市财政局《关于批复2020年、2022年、2023年部门预算的通知》（黄财预〔2020〕3号、〔2022〕36号、〔2023〕1号）、《建设工程施工合同》以及资金收支凭证等文件，得知该项目预算总投资833.456689万元，截至目前，项目实际到位资金440万元，实际支出440万元，预算执行率100%。预算支持明细详见表1-1。（五）项目实施情况依据《XX市人民政府会议纪要》（纪要〔2019〕227号、〔2020〕189号）等文件要求，XX市供水公司组织实施了新建污泥处理系统工程项目。1.2020年3月，根据XX市水务局《关于组建水厂新建污泥处理系统工程项目法人的请示》（黄水〔2020〕51号）以及XX市人民政府《关于组建水厂新建污泥处理系统工程项目法人的批复》（黄政字〔2020〕45号）文件，新建污泥处理系统工程项目成立了项目法人组织“水厂新建污泥处理系统工程项目建设管理处”（以下简称项目建设管理处）。2.2021年1月15日，项目建设管理处委托河北华溢博通招标代理有限公司对该项目进行招投标，2021年2月25日，经公开招标确定中标单位为禹王（北京）科技工程有限公司，中标金额为816.597385万元，2021年3月16日，项目建设管理处与中标单位签订施工合同。3.2021年2月24日，项目建设管理处与XX市工程建设监理有限公司签订监理合同，委托其对该项目实施全过程监理服务。4.2021年7月2日，新建污泥处理系统工程项目取得建筑工程施工许可证。5.2022年9月9日，由建设单位、施工单位、监理单位、设计单位、勘察单位及施工图审查单位组成验收小组，对该项目进行了竣工验收，验收结论为“该工程已完成设计及合同约定的全部内容，符合法律、法规和工程建设强制性标准，该工程评定为合格”。（详见附件1）二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的、对象和范围1.评价目的评价项目资金的配置合理性、资金使用效率和效果，以及项目单位项目资金预算编制和执行结果，为后续资金投入、分配和管理提供决策依据，也是考核项目单位工作业绩的重要指标。2.评价对象XXXX新区XX市农业农村发展局“新建污泥处理系统工程”项目。3.评价范围评价范围是该项目单位围绕绩效目标所实施的各项活动，包括绩效目标的设定、资金投入和使用、采取的措施以及绩效目标的实现程度和产生效果等。（二）绩效评价基础1.绩效评价原则依据财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）精神，绩效评价应当遵循以下基本原则：（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。（2）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。（3）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。2.绩效评价指标体系我们根据XXXX新区XX市农业农村发展局“新建污泥处理系统工程”项目的具体情况，参照财政部《项目支出绩效评价指标体系框架（参考）》，从项目决策、项目过程、项目产出和项目效益四方面设置了评价指标体系。（指标体系见附件2）3.评价标准和评价方法（1）评价标准绩效评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较分析。本次评价主要采用计划标准、行业标准，个别问题采用历史标准。（2）评价方法评价方法主要包括案卷研究法、成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法等。本次评价主要采用案卷研究法、因素分析法和公众评判法。4.评价等级及确认（1）评价等级根据《项目支出绩效评价管理办法》等相关文件，评价结果分为优、良、中、差四个等级。（2）等级确认依据财政部《项目支出绩效评价管理办法》，项目总分设定为100分，项目得分在90（含）-100分的为优、80（含）-90分的为良、60（含）-80分的为中、60分以下的为差。（三）绩效评价工作过程1.准备阶段准备阶段包括组建绩效评价工作组、了解项目情况、拟定资料清单、设置指标体系、制定实施方案等工作。绩效评价工作组由绩效评价师和行业专家组成。评价组在XXXX新区XX市农业农村发展局的配合下，前往项目单位与项目单位领导及有关人员进行接洽、个别访谈、召开座谈会，了解梳理项目基本情况和执行情况，在此基础上，完成了评价工作方案的设计、评价指标体系的构建等工作。2.现场核实（1）现场核实程序评价组依次对项目的业务档案资料、财务资料进行了核实查证，实施了现场勘察和检查，组织了访谈和问卷调查，获取了大量的一手资料。（2）现场考核内容现场考核的内容包括业务资料、财务资料、现场考察等内容。档案资料包括：财务管理制度、中标通知书、工程施工合同、验收报告等资料。财务资料包括：预算资料、会计账册、记账凭证、原始单据等资料。现场考察包括：访谈利益关系人、组织社会调查、现场勘察检查等内容。3.评价指标修正根据现场核实情况和项目特点，适时修正评价指标体系。4.撰写报告初稿、沟通初步评价意见绩效评价工作组在核查资料、现场调研和问卷调查的基础上，结合行业专家及绩效管理专家意见，形成初步评价意见和报告初稿，并与委托方沟通交流。5.形成正式绩效评价报告在与委托方和项目单位充分沟通的基础上，对报告初稿进行修改和完善，经过绩效评价工作组内部复核后，形成正式绩效评价报告。（四）绩效评价依据评价工作组对新建污泥处理系统工程项目的执行情况和资金使用情况进行全面绩效评价，涉及的相关政策及项目文件依据包括但不限于以下：表2-1绩效评价依据绩效评价依据《中华人民共和国预算法》中共中央国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）绩效评价依据财政绩效评价相关政策、办法国务院《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）财政部《关于印发项目支出绩效评价管理办法的通知》（财预〔2020〕10号）中共河北省委河北省人民政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（冀发〔2018〕54号）《XX市城市给水工程规划（2009—2020年）》项目相关文件《XX市人民政府会议纪要》（纪要〔2019〕227号、〔2020〕189号）XX市供水公司《关于XX市供水公司新建污泥处理系统工程项目可行性研究报告（代项目建议书）的申请》（供水〔2020〕58号）XX市发展和改革局《关于XX市供水公司新建污泥处理系统工程项目可行性研究报告（代项目建议书）的批复》（黄发改审批〔2021〕1号）XX市水务局《关于组建水厂新建污泥处理系统工程项目法人的请示》（黄水〔2020〕51号）XX市人民政府《关于组建水厂新建污泥处理系统工程项目法人的批复》（黄政字〔2020〕45号）XX市财政局《关于批复2020年、2022年、2023年部门预算的通知》（黄财预〔2020〕3号、〔2022〕36号、〔2023〕1号）《建筑工程施工许可证》（编三、绩效评价分析本次评价按照XXXX新区XX市农业农村发展局提供的《项目绩效目标表》等文件要求，结合项目单位实际情况设置评价指标体系（详见附件2）。该项目评价指标分析如下：（一）项目决策项目决策指标主要从项目立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性、资金分配合理性六个方面对项目立项、绩效目标和资金投入进行考察。项目决策类指标权重分为16分，评价得分16分，得分率100%。项目决策类指标得分情况见表3-1。1.立项依据充分性目前，水质污染和水源短缺已经成为我国社会经济发展的制约因素之一，在我国构建和谐社会的发展进程中，城市饮用水水源地安全问题已经引起党和国家领导人的高度重视。原XX市水厂给水处理缺少设置污泥处理系统，污泥池为渗坑暂存，需要定期清运，其并非合理的处理方式，现需要增加污泥处理，将沉淀污泥进行压滤脱水后进行外运处置，依据《XX市人民政府会议纪要》（纪要〔2019〕227号、〔2020〕189号）文件要求，XX市供水公司组织实施了新建污泥处理系统工程项目。项目的设立符合国家法律法规、国民经济发展、行业发展规划和相关政策要求，XX市供水公司负责该项目的实施，属于部门履职的需要，项目性质属于公共财政支出范围，且符合地方支出责任划分，项目未与其他部门相关项目相重复。该指标满分3分，得3分。2.立项程序规范性项目依据《XX市人民政府会议纪要》（纪要〔2019〕227号、〔2020〕189号）文件要求，由XX市供水公司按规定将《可行性研究报告（带项目建议书）》报XXXX新区南大港产业园区发展和改革局进行审批，发改局审批通过后，XX市供水公司具体组织实施，项目设立程序符合相关规定，审批文件及材料符合要求。该指标满分3分，得3分。3.绩效目标合理性项目绩效目标为“原有给水处理缺少设置污泥处理系统，污泥池为渗坑暂存，定期清运，并非合理的处理方式，故需要增加污泥处理，将沉淀污泥进行压滤脱水后，外运处置，对厂区污泥处理更趋于卫生化以及稳定化”。目标设立与项目本身具有关联性，项目预期产出效益和效果基本符合正常的业绩水平，并与预算确定的投资额基本相匹配。该指标满分3分，得3分。4.绩效指标明确性评价工作组通过查阅XX市供水公司提供的《项目绩效目标表》，得知该项目绩效指标细化为产出指标、效果指标、满意度指标，指标设定清晰可衡量，并与目标任务数相对应。该指标满分3分，得3分。5.预算编制科学性评价工作组通过查阅XX市供水公司提供的XX市发展和改革局《关于XX市供水公司新建污泥处理系统工程项目可行性研究报告（代项目建议书）的批复》（黄发改审批〔2021〕1号）、《新建污泥处理系统工程预算评审报告》等资料，得知该项目经发改部门批复后，XX市政府投资评审中心对其进行了预算评审，资金测算依据较充分，预算确定的额度与实际工作任务基本匹配。该指标满分2分，得2分。6.资金分配合理性评价工作组通过查阅XX市供水公司提供的《XX市人民政府会议纪要》（纪要〔2019〕227号、〔2020〕189号）、XX市财政局《关于批复2020年、2022年、2023年部门预算的通知》（黄财预〔2020〕3号、〔2022〕36号、〔2023〕1号）以及《建设工程施工合同》等文件，得知项目预算资金分配依据充分，资金分配额度较合理，与地方实际情况基本相符。该指标满分2分，得2分。（二）项目管理项目管理指标从资金管理和组织实施两个方面对项目管理情况进行考核，项目管理类指标权重总计为19分，实际得分15.5分，得分率81.58%。指标得分情况如下表3-2所示。1.资金到位率评价工作组通过查阅XX市供水公司提供的《新建污泥处理系统工程预算评审报告》、XX市财政局《关于批复2020年、2022年、2023年部门预算的通知》（黄财预〔2020〕3号、〔2022〕36号、〔2023〕1号）及资金收入凭证等文件，得知该项目预算金额为833.456689万元，截至目前，实际到位440万元，资金到位率52.79%。该指标满分2分，得0分。2.预算执行率评价工作组通过查阅XX市供水公司提供的XX市财政局《关于批复2020年、2022年、2023年部门预算的通知》（黄财预〔2020〕3号、〔2022〕36号、〔2023〕1号）及资金支付凭证等文件，截至目前，该项目实际到位资金440万元，实际支出资金440万元，预算执行率100%。该指标满分2分，得2分。3.资金使用合规性评价工作组通过查阅XX市供水公司提供的《XX市人民政府会议纪要》（纪要〔2019〕227号、〔2020〕189号）、XX市财政局《关于批复2020年、2022年、2023年部门预算的通知》（黄财预〔2020〕3号、〔2022〕36号、〔2023〕1号）、《建设工程施工合同》及资金收支凭证等文件，得知该项目资金事宜符合财务管理制度及合同约定且有相应的拨付审批流程，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。该指标满分5分，得5分。4.管理制度健全性评价工作组通过查阅XX市供水公司提供的《XX市财政资金管理办法》、《XX市政府投资项目管理办法》、《黄骅市供水公司财务管理制度》、《污泥处理系统实施方案》等资料，得知项目建立了相应的业务和财务管理制度，相关业务、财务管理制度合法、合规、完整。该指标满分4分，得4分。5.制度执行有效性评价工作组通过查阅XX市供水公司提供的《XX市财政资金管理办法》、《XX市政府投资项目管理办法》、《黄骅市供水公司财务管理制度》、《污泥处理系统实施方案》、《建设工程施工合同》、《监理合同》以及资金收支凭证等文件，得知该项目财务按照相关规定执行较准确，相关调整手续完备，但项目内业档案不够完整，如：《竣工验收报告》中两处落款日期未填写等。该指标满分6分，得4.5分。（三）项目产出项目产出指标从产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面对项目产出情况进行考核，项目产出指标权重为32分，实际得分27.22分，得分率85.06%。指标得分情况如表3-3所示。表3-3项目产出指标得分情况一级指标二级指标三级指标权重得分项目产出产出数量实际完成率88产出质量质量达标率88一级指标二级指标三级指标权重得分产出时效完成及时性88产出成本成本节约率83.221.实际完成率绩效评价工作组通过实地查看及查阅XX市供水公司提供的《建设工程施工合同》及《河北省建设工程竣工验收报告》等文件，得知该项目于2022年9月9日由建设单位、施工单位、监理单位、设计单位、勘察单位及施工图审查单位组成验收小组，进行竣工验收，验收结论为“该工程已完成设计及合同约定的全部内容，符合法律、法规和工程建设强制性标准”，实际完成率100%。该指标满分8分，得8分。2.质量达标率绩效评价工作组通过实地查看及查阅XX市供水公司提供的《建设工程施工合同》及《河北省建设工程竣工验收报告》等文件，得知该项目于2022年9月9日由建设单位、施工单位、监理单位、设计单位、勘察单位及施工图审查单位组成验收小组，进行竣工验收，验收结论为“该工程已完成设计及合同约定的全部内容，符合法律、法规和工程建设强制性标准，该工程评定为合格”，质量达标率100%。该指标满分8分，得8分。3.完成及时性绩效评价工作组通过实地查看及查阅XX市供水公司提供的《建筑工程施工许可证》（编、《建设工程施工合同》及《河北省建设工程竣工验收报告》等文件，得知该项目合同约定计划开竣工日期为2021年3月20日至2021年12月31日，工期总日历天数287天。项目实际于2021年7月2日取得《建筑工程施工许可证》，2022年9月9日完成竣工验收，实际工期总日历天数为435天，项目完成不够及时，完成及时率未响应目标要求。该指标满分8分，得3.22分。4.成本节约率评价工作组通过查阅XX市供水公司提供的《新建污泥处理系统工程预算评审报告》、《建设工程施工合同》、《新建污泥处理系统工程结算评审报告》以及收支凭证等文件，得知该项目预算金额833.456689万元，结算审定金额802.058928万元，截至目前实际支出金额440万元，故项目目前实际支出成本未超出计划成本，成本节约率为>0。该指标满分8分，得8分。（四）项目效益项目效益指标从社会效益、生态效益、可持续影响和满意度四个方面对项目效益情况进行考核，项目效益指标权重为33分，实际得分33分，得分率100%。指标得分情况如表3-4所示。表3-4项目效益指标得分情况一级指标二级指标三级指标权重得分项目效益社会效益社会效益99生态效益生态效益77可持续影响可持续影响77满意度服务对象满意度1010

1.社会效益随着水务改革的不断深入，水资源管理统一工作得到了进一步的加强，过去管水资源的不管供水，管供水的不管排污的局面，将被统一、协调、高效的模式所替代。新建污泥处理系统工程项目的实施通过将污泥压缩成泥饼，再由车辆运送到指定地点处理，改变了过去污泥池为渗坑暂存，需要定期清运的模式，从根源上解决了XX市水厂污泥处理不合理的现状，提高了市民生活用水品质和幸福指数。该指标满分9分，得9分。2.生态效益新建污泥处理系统工程项目的实施通过将污泥压缩成泥饼，再由车辆运送到指定地点处理，强化了排污净化能力，有效地解决了污泥渗坑暂存，定期清运再次污染的可能，促进了XX市水厂供水系统稳定。该指标满分7分，得7分。3.可持续影响新建污泥处理系统工程项目实施是推进城市给水工程规划的必然要求，通过增加污泥处理，将沉淀污泥进行压滤脱水后外运处置，提升了城市供水系统综合实力，其中新建设施设计使用年限符合合同及设计要求，已达到长期使用效果，可以持续地为当地社会服务。评价工作组通过实地查看，得知项目建成投入运行后，制定了《XX市供水公司水厂污泥脱水工作管理制度》对项目进行管护。该指标满分7分，得7分。4.服务对象满意度新建污泥处理系统工程项目实施后，评价工作组成员通过实地走访，对项目中受益群体进行了满意度调查，随机抽取了20人，调查结果显示受益群体对该项目实施后的整体满意度，均达到了90%以上（详见附件3）。该指标满分10分，得10分。四、评价结论（一）综合评分结果本次绩效评价从“项目决策16分、项目管理19分、项目产出32分、项目效益33分”四个维度进行评价，设总分100分。依据专家组论证通过的评价指标体系、评分标准，采用数据采集、实地调查及访谈等方式，对项目进行综合评分，得分91.72分，绩效等级为“优”。具体指标得分情况如表4-1所示。表4-1项目综合绩效评价情况得分表评价维度分值评价得分评价分值占比(%)项目决策1616100%项目管理1915.581.58%项目产出3227.2285.06%项目效益3333100%合计100

91.72%

（二）综合评价结论该项目设立程序较规范，预算执行率较高，资金使用合法合规，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，取得了较好的社会效益，社会公众满意度较高，但项目在实施期间也存在一些问题，包括制度执行不够有效、完成不够及时等。五、存在的问题及建议（一）存在的问题1.项目制度执行不够有效。项目内业档案不够完整，如：《竣工验收报告》中两处落款日期未