反洗钱业务知识培训含内容模板

反洗钱可疑交易培训主要内容“洗钱”的定义反洗钱工作的意义大额交易和可疑交易报告人民银行分红险洗钱风险提示责任追究一、洗钱的定义通俗而言，洗钱即是将“黑钱”伪装起来，使之看起来合法的行为。明知是犯罪、黑社会性质组织的犯罪、走私犯罪、活动犯罪、贿赂犯罪、破坏金融管理秩序或金融犯罪所得及其所产生的收益，而掩饰、隐瞒其来源和性质的，即为洗钱。一、洗钱的定义一、洗钱的定义上游犯罪：

是指产生用于洗钱活动的犯罪收益的犯罪行为。上游犯罪：基于犯罪所得基于黑社会性质犯罪所得基于走私犯罪所得基于活动犯罪所得基于贿赂犯罪所得基于破坏金融管理秩序、金融等犯罪所得一、洗钱的定义一、洗钱的定义基于活动犯罪所得

主要数据来源为系统中提示国家公布恐怖份子名单，一经发现应立即上报。一、洗钱的定义基于贿赂犯罪所得

上游犯罪为钱款的来源故意以其亲戚、朋友等多人的名义，购买多份趸缴或短期交费保费的保单，然后不会等到保险到期就提前退保。通过尽职调查发现钱款金额较大与其收入不符，近期也无大额收入，应上报可疑交易。一、洗钱的定义基于破坏金融管理秩序、金融等犯罪所得

上游犯罪获得的违法所得，为了保障安放入不同渠道洗钱，应关注一些从事小额贷款、融资等特殊行业的客户，防止拖入案件中。一、洗钱的定义洗钱的行为表现：提供资金账户协助将财产转换为金融票据、现金、有价证券的通过转账或其他结算方式协助资金转移的协助将资金汇往境外的以其他方法隐瞒、掩饰犯罪所得及其收益的来源和性质的（如购买不动产、理财产品等）二、反洗钱工作的意义

反洗钱工作的核心----审慎地识别可疑交易（一）有利于预防洗钱活动，维护经济安全和社

会稳定（洗钱对经济、社会危害性）

（二）有利于消除洗钱给金融机构带来的风险，

维护金融安全（洗钱对金融的危害性）

二、反洗钱工作的意义（三）有利于切断资助犯罪的资金来源和渠道，

遏制相关犯罪（四）有利于保护相关犯罪受害人的财产权，维

护法律尊严和社会公正（五）有利于参与国际合作，维护我国良好国际

形象二、反洗钱工作的意义案例：

1999年北京世都百货的保险合同纠纷案。北京世都百货的法定代理人、执行董事、公司总经理胡某在被解除职务前，为包括自己在内的世都31名员工购买了“平安团体新世纪增值养老保险”，共签保单34份，保费达250万元。不久后就退保，扣除20万元手续费后，将退保费分别存入31名被保险人的个人储蓄存折。后任领导及律师发现之后，认为胡某与保险公司恶意串通，意在利用保险合同的形式非法洗钱。二、反洗钱工作的意义

因为该保险合同违反了许多禁止性规定：第一，投保团体人身保险的单位，该单位成员必须75%以上

投保，而胡某投保的员工人数只占世都近600名员工的6%。第二，企业为职工办理补充养老保险，应根据企业效益及其承受能力。当时世都亏损严重，按常规是根本不可能投保的，即使非要投保，也得由股东大会集体决策。胡某擅自投保，未经股东大会批准，其行为违反了《公》对有限责任公司机构设置及其职权范围的有关规定。显然，保险公司也没有按照规定对其投保进行核保。二、反洗钱工作的意义第三，团体寿险的满期生存给付和退保金，保险公司应一律通过银行转账支付给原投保单位，不得向投保单位支付现金，更不得向个人支付现金或银行储蓄存单。第四，保险合同的内容变更、解除的权利人应为投保人，而该保险公司却接受被保险人的申请，保费直接存入被保险人个人储蓄账户，其实质是利用保险合同将世都公司财产向个人转移，同时逃避国家税收监管。尽管会损失一部分资金，但与其他的洗钱方式相比，也许还少一些，相对也安全些。三、大额交易和可疑交易报告根据《金额机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的规定，大额交易与可疑交易是两种不同形式的报告，请注意区分。三、大额交易和可疑交易报告大额交易主要判别标准

单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴款、现金支取及其他形式的现金收支。单笔或当日累计达100万人民币或外币交易等值5万美元以上的银行转账业务，累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计计算并报告。三、大额交易和可疑交易报告可疑交易的识别：客户身份信息异常高风险客户交易目的异常资金账户支付异常非正常保全三、大额交易和可疑交易报告客户身份信息异常关注的风险：客户提供不真实的身份信息或财务信息，利用虚假信息达到洗钱的风险。1.客户提供给公司的基本信息存在不真实，例如姓名、名称、住所、联系方式、职业种类或者财务状况等信息不真实；2.因为客户原因导致基本信息之间存在矛盾，例如客户职业与收入不符、收入与购买能力不匹配；3.客户偏好于购买5年期及以下期交和趸交型投资类险种，且缴费金额较高。三、大额交易和可疑交易报告高风险客户关注的风险：各业务环节高风险客户的业务交易所可能引起的洗钱风险。

客户属于公司在风险等级评估阶段已重点关注的高风险客户或者机关调查的客户或者监控名单重点关注的客户。三、大额交易和可疑交易报告交易目的异常关注的风险：客户利用保险产品频繁投保、解除合同，并不计损失，通过多笔、复杂的、大额的资金交易实现洗钱目的的风险。1.客户不重视保险本身的保障功能；2.客户行为多表现为短期内频繁进行投保或者解除合同；3.客户解除合同不考虑损失，而一般情况下损失较大。三、大额交易和可疑交易报告资金账户支付异常关注的风险：客户利用大额现金、第三人支付保险费、第三人支取保险金及将保险资金转入非缴费账户达到利用保险在多个账户之间转移资金的洗钱目的的风险1.客户用大额现金进行交易；2.第三人支付保险费；3.第三人支取保险金及将保险资金转入非缴费账户达到洗钱目的。三、大额交易和可疑交易报告非正常保全关注的风险：客户利用公司保全环节如保单借款、变更类行为达到套取资金目的的风险1.此类交易流程上符合保全实务的规定，但具有潜在洗钱的可能性；2.客户办理业务的目的或频率存在异常；3.客户办理的业务均为大额的业务。规范好公司内部大额交易和可疑交易的三道关卡：第一道：柜员----发现、分析、报告第二道：柜面经理----查漏、分析、审核、报告第三道：反洗钱岗位人员----查漏、分析、审核、报告通过三道关卡的设置防止发生大额交易和可疑交易的及时防止漏报。三、大额交易和可疑交易报告三、大额交易和可疑交易报告大额交易发生后地分公司内控合规部反洗钱岗应当在的3个工作日内上报自治区分公司，可疑交易发生后地分公司内控合规部反洗钱岗应当在的5个工作日内上报自治区分公司分公司，自治区分公司在限定时间内上报总公司内控与风险管理部反洗钱处，由总公司向中国反洗钱监测分析中心报送。三、大额交易和可疑交易报告可疑交易识别报送工作一、人工识别报送二、系统识别报送三、大额交易和可疑交易报告人工识别报送职责及流程销售人员、业管、财务、客户服务、信息技术、人事、综合等部门相关岗位人员缮制《可疑交易分析表》不论本部门负责人及分管领导审批是否审核同意支持分析结论的相关材料《可疑交易分析表》反洗钱岗人员可疑交易系统中报送形成可疑交易分析意见属于可疑交易的形成可疑交易分析意见不属于可疑交易的留存支持分析结论的相关材料2天1天三、大额交易和可疑交易报告系统识别报送职责及流程反洗钱岗人员《可疑交易监测明细表》反洗钱管理信息系统中导出《可疑交易分析表》相关部门本部门负责人及分管领导审批审核同意反洗钱岗人员可疑交易系统中报送形成可疑交易分析意见属于可疑交易的形成可疑交易分析意见不属于可疑交易的2天1天一是保费投入金额巨大，人员支付的保费一般在数十万乃至数百万元以上，比较适合清洗大额犯罪资金。二是客户具有特殊身份，涉嫌人员一般具有特殊的职务身份—公务员、事业单位或国有企业高管等，他们在购买分红险时往往作为投保人、被保险人或受益人中的一方出现。有的涉嫌人员还会利用其配偶、父母、子女等身份充当投保人、受益或被保险人，这样洗钱更加隐蔽。三是采取趸缴方式或购买短期分红险，涉嫌人员购买分红险洗钱时，缴费方式一般选择一次性缴清的趸缴，此外，还常常购买3或5年期缴的短期分红险，使大量资金在较短时间内转换为保费。四、人民银行分红险洗钱风险提示四、人民银行分红险洗钱风险提示四是集中在节日前后进行投保，人员往往会在节日前后，特别是春节、中秋节等传统节日收受大笔贿赂等，因此也容易形成在节日前后集中购买大额分红险来洗钱的情况。五是在投保后较短时间内，不计大额损失要求退保，最常见的做法就是长险短做，购买大额分红险后在犹豫期或较短时间内要求退保，甚至在超过犹豫期后不惜承受较大资金损失也要退保。六是采取保单贷款的方式，有的涉嫌人员在购买大额分红险后不久就进行保单贷款，归还借款后又再次进行保单贷款，通过资金的多次往返来清洗资金，极端情况下甚至不再归还保单贷款。四、人民银行分红险洗钱风险提示七是采取多次变更投保人、缴费账户等方式，人员在购买分红险后，还可通过多次变更投保人、缴费账户等方式，改变保单所有人或资金的进入渠道，这样复杂的保全行为使得洗钱更加隐蔽化，有的涉嫌人员变更投保人或缴费账户后又在较短时间内进行退保，由于投保账户和退保账户的不一致，还实现了资金在不同账户间的转移。五、责任追究违反反洗钱工作管理办法或外部监管机构检查时受到处罚的，公司将根据相关规定追究责任人责任。触犯刑律的，依法移送机关处理。瞒报或漏报可疑交易致使公司遭受行政处罚的，公司将根据相关规定追究责任人责任。涉嫌触犯刑律的，依法移送司法机关处理。谢谢反洗钱业务知识

什么是洗钱？

洗钱是指将违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。

洗钱的特征和步骤洗钱特征：方式多样、过程复杂、对象特定及国际化处置阶段

培植阶段

融合阶段

洗钱的阶段处置阶段：指将犯罪收益投入到清洗系统的过程，是最容易被侦查到的阶段。培植阶段：即通过复杂的多种、多层的金融交易，将非法收益与其来源分开，并进行最大限度的分散，以掩饰线索和隐藏身份。融合阶段：被形象地描述为“甩干”，即使非法变为合法，为犯罪得来的财务提供表面的合法掩藏，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能够自由地享用这些肮脏的收益，将清洗后的钱集中起来使用。

洗钱的方式洗钱的方式多种多样，最常见的有以下五种方式：

1、利用金融机构。包括：伪造商业票据；通过证券业和保险业洗钱；用票据开立账户进行洗钱；利用银行存款的国际转移进行洗钱；信贷回收；利用期货、期权洗钱。

2、通过投资办产业的方式。包括：成立匿名公司，隐瞒公司的真实所有人；向现金密集行业投资；利用假财务公司、律师事务所等机构进行洗钱。

洗钱的方式3、通过商品交易活动。洗钱者可能会因受到现金交易报告制度的严格限制，在短期内无法方便地将现金转变为银行存款，但大量持有现金对犯罪组织来说是极其危险的。为了达到尽快改变犯罪收入的现金形态的目的，购置贵金属、古玩以及珍贵艺术品，也是洗钱者选择的一种方式。

洗钱的方式4、利用一些国家和地区对银行账户保密的限制。被称为保密天堂的国家和地区一般具有以下特征：一是有严格的银行保密法，除了法律规定“例外”的情况，披露客户的账户信息即构成犯罪。二是有宽松的金融监管，设立金融机构几乎没有任何限制。三是有自由的公和严格的公司保密法。这些地方允许建立空壳公司等匿名公司，并且因为公司享有保密的权利，了解这些公司的真实情况非常困难。洗钱的方式5、其他洗钱方式。包括：走私；利用“地下钱庄”和民间借贷转移犯罪所得。

洗钱的危害一、影响政府的声誉，威胁社会的稳定和安全。洗钱是一种犯罪活动，通常与贩毒、、贿赂等违法犯罪行为联系在一起。洗钱活动在一国的大量存在，不仅说明该国在管理体制上存在种种漏洞，而且还说明该国政府机构对犯罪活动的追查打击行动不力。同时，大量洗钱活动的存在，使得一国潜在的和现实的犯罪因素增多，威胁该国社会的稳定和安全。洗钱的危害二、扰乱经济秩序，威胁国家经济和金融安全。洗钱活动的日益猖獗扭曲了资源在一国甚至世界范围的配置。犯罪分子通过走私、贿赂等犯罪活动侵占了大量合法的资金和资本，他们一方面通过洗钱活动将其转移至境外，使这些资金不能被本国用于生产和建设，另一方面将这些违法所得继续投入到犯罪活动中去，不仅掩盖和助长犯罪，而且使得合法经济活动的资源被大量挤占，不利于生产效率的提高，威胁所在国经济和金融安全。洗钱的危害三、滋生腐败，损害社会公平和正义。洗钱者为了将洗钱等犯罪活动完成，往往会利用贿赂等手段收买金融机构工作人员和政府官员。一旦成功，不仅可以使洗钱犯罪行为顺利进行，而且还会产生新的腐败犯罪行为。洗钱犯罪分子及其受益人利用犯罪活动所得过着奢侈糜烂的生活，损害了社会正义和公平，不利于先进文化的形成和传播。反洗钱法制建设《反洗钱法》

《中华人民反洗钱法》是为了预防洗钱活动，维护金融秩序，遏制洗钱犯罪及相关犯罪而制定。由中华人民共和国第十届全国人民代表大会常务会第二十四次会议于2006年10月31日通过，自2007年1月1日起施行。反洗钱法制建设金融机构反洗钱义务：第十五条金融机构应当依照本法规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。金融机构应当设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作。第十六条金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度。反洗钱法制建设第十七条金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。第十八条金融机构进行客户身份识别，认为必要时，可以向、工商行政管理等部门核实客户的有关身份信息。反洗钱法制建设第十九条金融机构应当按照规定建立客户资料和交易记录保存制度。第二十条金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度。第二十二条金融机构应当按照反洗钱预防、监控制度的要求，开展反洗钱培训和宣传工作。反洗钱法制建设规范性文件1、《反洗钱现场检查管理办法（试行）》

（银发〔2007〕175号，2007年6月11日）2、《反洗钱非现场监管办法（试行）》

（银发〔2007〕254号，2007年7月31日）3、《中国人民银行反洗钱调查实施细则（试行）》

（银发〔2007〕158号，2007年5月23日）法律责任第三十条反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构从事反洗钱工作的人员有下列行为之一的，依法给予行政处分：（一）违反规定进行检查、调查或者采取临时冻结措施的；（二）泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私的；（三）违反规定对有关机构和人员实施行政处罚的；（四）其他不依法履行职责的行为。法律责任第三十一条金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分：（一）未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；（二）未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；（三）未按照规定对职工进行反洗钱培训的。法律责任第三十二条金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款：（一）未按照规定履行客户身份识别义务的；（二）未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；（三）未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的；（四）与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；（五）违反保密规定，泄露有关信息的；（六）拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；（七）拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。金融机构有前款行为，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业或者吊销其经营许可证。对有前两款规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构给予纪律处分，或者建议依法取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。大额可疑交易金融机构应当向中国反洗钱监测分析中心报告下列大额交易：

（一）单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。

（二）法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。

（三）自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。

（四）交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。

累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计计算并报告，中国人民银行另有规定的除外。

金融机构反洗钱工作的要求

金融机构反洗钱工作的核心要求：

第一，了解你的客户，发现非正常活动(客户信息的准确性、信息的及时更新)。第二，交易监控，通过监测发现非正常交易（趋势：可疑交易标准的主观化）。第三，客户资料保存，为交易分析保存历史数据（趋势：降低商业银行的成本）。第四，员工培训，掌握反洗钱基本技能（做好反洗钱实务工作的根本）。第五，测试，内外部审计检视制度有效性（聘请外部审计机构对从第三者的角度去审视反洗钱控制措施是否有效）。洗钱案例演示某银行某支行会计营业部储蓄专柜接待了一男一女两位年轻客户，为其办理240万元巨额现金存款业务。经办员经过清点汇总后，发现实际现金额仅为230万元，比客户声称的金额短