旅行社管理核心制度汇编

大理易游旅行社有限责任企业管理制度目录总则 1组织机构图 2一、招聘录用管理制度 3二、劳动关系管理制度 4三、考勤管理制度 5四、薪酬福利制度 6五、职员培训管理制度 7六、会议管理制度 8七、办公室管理制度 9八、办公用具管理制度 10九、协议管理制度 11十、出差管理制度 12十一、财务部管理制度 13十二、市场部管理制度……………….14总则为使企业各部门有序开展工作，确保企业各项工作规范化、程序化及提升企业整体工作水平，规范各岗位职员各项工作职责，按各项工作步骤有序开展，特制订本制度。以下制度适适用于企业各部门。大理易游旅行社组织机构图董事长董事长董事长助理董事长助理理副总经理总经理财务总监副总经理总经理财务总监市场管理部行政人事部航空五部航空四部航空二部欢乐三部欢乐二部欢乐一部稽核部出纳市场管理部行政人事部航空五部航空四部航空二部欢乐三部欢乐二部欢乐一部稽核部出纳财务部门由总经理直管董事长监管。分企业各网点由总经理负责协调管理。综合管理部门负责分管景区景点、餐厅、购物点、车队等。市场管理部负责原有市场及新市场开拓。第一章职员招聘录用管理制度一、目标 为规范职员招聘录用程序，充足表现公开、公平、公正标准，确保企业各部门各岗位能立即有效地补充到所需要人才，使其促进企业得以愈加快地发展，特制订本制度。二、适用对象企业全部招聘职员三、招录标准：企业招聘坚持公开招聘、平等竞争、因岗择人、不拘一格、择优录用各部门依据离职缺编等人员需求，填写《人员需求申请表》提出职员招聘申请，报行政人事初审，总经理审批。（见附件1）五、经审批经过人员需求，由行政人事负责组织招聘计划管理工作。六、招聘信息公布后，由行政人事负责将搜集相关资料进行初步审核，对初步挑选出合格应聘者，以电话方法进行通知，至企业参与下一步骤甄选。七、初试由行政人事负责，复试由用人部门经理负责，综合以上两部门面试结果，总经理核定人选。八、职员试用录用1、职员试用录用通知：经企业面试合格应聘人员，行政人事在1个工作日内以电话形式通知对方。2、不予试用录用情况：①未成年者；②有不良统计者；③所提供个人资料和信息不实者。九、试用和转正1、新进人员在行政人事办理完相关报到手续后，进入试用期阶段，试用期标准上为1～3个月，试用延期最长不超出6个月。2、职员工龄从试用期开始计算。3、在试用期职员，有下述情形或相关情形时，企业能够立即停止试用，终止劳动关系：①不服从工作安排；30天内连续迟到、早退达3次；②新职员在试用期间，旷工1次，迟到早退累计5次（含5次）以上或事假累计达30天；③严重违反企业制度，被记过达一次；④违反国家法律法规；⑤不能胜任本职员作。4、职员试用期立即结束时，用人部门对试用期内职员表现进行考评判定，考评关键从其工作态度、岗位适应能力、工作业绩三个方面进行；符合所聘岗位上岗条件，通知其填写《职员转正申请表》，企业依据职员试用期表现做出对应人事决议。办理转正手续，同时用人部门和行政人事为转正职员定岗定级，提供对应待遇。第二章劳动关系管理制度一、为规范企业劳动用工，依法保障劳动者正当权益，促进劳动关系友好稳定，特制订本制度。〔职员离职管理〕二、目标：为规范企业职员离职程序，确保企业各部门各岗位工作合理衔接，降低企业管理风险和成本。三、职员辞职须提前30日填写《职员离职申请表》向部门责任人提出申请。四、离职职员须在经审批经过《职员离职申请表》要求离职期限内须正常出勤以确保企业正常运转，凡出现病、事假者，按假期顺延离职期限。五、离职职员于要求离职期限前2日内按要求交接完成后，到行政人事办理劳动协议解除手续后，方可结算工资。附件：职员离职申请表（2）第三章考勤管理制度一、目标为了规范企业考勤管理，严厉工作纪律，有效提升职员敬业精神，并使职员工资核实做到有法可依，结合我企业实际情况，特制订本要求。二、管理要求工作时间：办公室工作人员（每七天工作五天，其它时间轮休两天）驻点工作人员（每七天工作六天，每七天轮休一天）早晨9：00---12：00下午13：30—17：302、考勤细则（1）人性化政策①每次迟到5分钟以内按正常计算。每个月不得超出2次。②无迟到、早退、旷工、请假视为全勤。（2）考勤细则①企业全部职员均实施上下班打卡制，打卡由行政人事负责监督实施，无故不上班或有意不打卡者作旷工处理，并给行政处分；职员因外出上下班不能按时打卡者，应填写《未打卡补签申请表》，并到行政人事立案，不然按制度实施。未打卡补签申请表部门职位姓名工号未打卡时间上班时间：下班时间：未打卡原因主管责任人签字行政人事签字备注：年月日②实施职员外出登记制度，职员外出须在行政人事处登记，返回时在登记薄上填写返回时间，下班未回企业次日补填，做到如实填写、有效控制，违者行政处罚20元，由行政人事进行不定时抽查和考评。③考勤管理人员要妥善保管考勤原始统计，不得涂改、损毁或丢失，确属考评失实，需要修改统计，应有部门主管签字确定。④考勤管理人员违反考勤制度，弄虚作假，对应该考评迟到或旷工、请假等非出勤情况，不予考评或从轻考评，经行政人事核实后，将视其情节轻重给双方警告处分，并各行政处罚100元。⑤上班时间（9:00）开始后，5~30分钟内打卡按迟四处理；30分钟~1小时内打卡计半天旷工；超出2小时（含）以上打卡计全天旷工（3）调休①职员调休需提前申请，并以不影响本部门工作为前提下当月完成，跨月作废且以往年度不再做继续累计。调休需填写《调休单》，人事专员确定当月加班实际天数签字后，交部门主管/经理签批。附件：调休单②无加班同意统计而同意职员调休，企业按旷工处罚同意人，旷工天数为同意职员调休天数。③职员自行调休按旷工处理，情节严重、造成损失，按严重违纪处理，立即解除劳动协议并没有任何赔偿。4、各类假期要求（1）病假①职员休病假必需提前申请。如因情况紧急或突发而无法提前请假，应在休假当日早晨8：00前经过电话向部门经理请假，并在上班后第一天完成请假审批手续，不然按旷工处理。②职员休病假期间工资：当月病假累计3日内，扣发日工资50%，超出3日以上，在7日以内，扣发日工资70%。超出7（含）日以上，从第7天开始，实施医疗期工资，医疗期工资=所在地域最低工资标准80%；按国家要求医疗期满后，能从事原工作，可继续推行劳动协议，医疗期满后，不能从事原工作也不能从事企业另行安排工作，可由劳动判定委员会参考工伤和职业病标准进行劳动判定，被判定为一级至十级，按在企业工作年限每满十二个月给30天经济赔偿，最多不超6个月，企业能够解除劳动协议。（2）事假①因私事而不能正常出勤，须请事假，完成审批程序后方可休假。未办理请假手续私自离开岗位、或请假期满未来上班也未续假者，3天（含）以内按旷工处理，3天以上按自动离职处理。②休事假需按企业要求提前填写《请假申请单》，职员休事假3天以上，需提前3天申请。③休事假天天扣除日工资100%附件：请假申请单（3）有薪节假日①每七天休息日为部门安排轮休。②临时调休：临时调休指因节假日关系，为企业办公方便，由企业统一临时调换休息时间和工作时间。③临时休假：临时休假指因尤其情况，由企业统一临时通知休息或提前结束工作时间。（4）法定假日正常休假以不耽搁工作前提下，经领导书面同意，可自由支配休假时间，因为业务需要，企业可临时安排职员于休假日照常上班。节假日期间通常是旅行社高峰季节，因为旅游行业特殊性质，我们可能会要求你超时工作或在很短时间内通知你回来工作。发生这种情况时我们要求你得全力合作。5、请假制度（1）职员请假，均应提前提交《请假申请单》。（2）如因紧急情况或突发急病而无法提前请假时，应在请假当日早晨8：00以前经过电话向部门经理请假，并在上班后第一天完成请假审批手续，不然按旷工处理。（3）请假必需由本人亲自办理相关手续，电话请假或委托她人代理请假手续视为无效，将按旷工或自动离职处理。附件：请假申请单注：如因主管/经理外出，无法在要求期限内审批签字，可在得到主管/经理本人电话许可后，事后补齐书面审批签字。（5）对病假、婚假、丧假等需提供对应有效证实假别，请假时不能提供有效证实，可先请事假，但必需在事后2天内补齐有效证实后再作对应处理。（6）职员请假、外出期满应在3日内销假。因未立即销假而造成职员本人考勤统计异常，行政人事有权不作任何修改。第四章薪酬福利制度一、总则1、根据企业经营理念和管理模式，遵照企业其它相关规章制度，特制订本制度。2、本制度适适用于企业全体职员（试用工和临时工除外）。本制度所指工资，是指每个月定时发放工资，不含奖金和风险收入。二、工资结构1、职员工资由固定工资、绩效工资两部分组成。2、工资包含：基础工资、绩效工资。3、固定工资是依据职员职务、资历、学历等原因确定、相对固定工作酬劳。固定工资在工资总额中占80％。4、绩效工资是依据职员考勤表现、工作绩效及企业经营业绩确定、不固定工资酬劳，每个月调整一次。绩效工资在工资总额中占0－20％。5、职员工资总额由各部门经理确定后报总经理审批。部门经理每个月对职员进行考评，经行政人事部审核确定绩效工资发放百分比，总经理审批后给予发放。6、职员工资扣除项目包含：个人所得税、缺勤、扣款（含借款、罚款等）。三、相关职员工资1、职员工资标正确实立、变更。（1）企业职员工资标准经总经理同意；（2）依据企业经营情况，能够变更职员工资标准。2、职员工资核定。职员依据本人业绩表现、工作能力、工作态度、聘用岗位和职务，核定其工资标准。具体人职员资确定应依据薪酬区间，由用人部门提议，经行政人事审核，报总经理审批后确定。部门经理工资直接由总经理确定。对于特殊人才工资标准，由分企业经理提议，报总经理特批。首次从事该岗位职员，标准上自该岗位薪酬区间下限起薪，经年底考评后，再调整薪级。3、职员工资变更。依据岗动薪变标准，晋升增薪，降级减薪。职员职务、岗位变动，从生效之日起下一个支薪日，按新岗位标准调整。4、职员工资变更办理。由薪资申报人员填写《工资调整申请表》，由部门经理提议调整薪级，并报行政人事按相关审批步骤办理。附件：工资调整申请表四、工资发放1、工资计算以月为计算期。办公室工作人员月平均工作日为22天，月休8天，可按部门具体情况轮休。若需计算日工资，按以下公式计算：日工资额＝当月工资/22。2、市场部门为每个月26天工作时间，月休假4天，可按部门具体情况轮休。若需计算日工资，按以下公式计算：日工资额＝当月工资/26。3、企业考勤实施指纹打卡管理，由行政人事文员每个月对职员考勤情况进行汇总统计，在考勤扣款中表现。4、发薪日为每个月15日；假如工资发放日恰逢节假日，工资在节假日前一天提前发放。5、加班工资：以调休形式赔偿。6、带薪休假工资：职员在休假期间根据实际休假天数扣除当月绩效工资，即当月绩效工资扣发额＝当月绩效工资÷22（或26）×休假天数，其它福利待遇不变。7、职员请假、休假时工资标准，按《考勤管理制度》相关要求实施。8、职员试用期满后转正工资，均于正式转正之日起计算。9、辞职（解聘、停职、免职）人员，于办理完交接手续正式离开企业（或命令抵达）之日起停发工资。10、工资误算、误发时，当事人（部门）必需在发觉后立即纠正，企业还将对相关责任人进行相同额度处罚。因误算而超付工资，行政人事、财务部可向职员或部门行使追索权。11、企业集会或经企业同意培训、教育或外事活动，企业按要求付给职员工资。五、薪酬保密制度1、企业薪酬编制人员及审批人员对薪酬负有保密责任，不得将任何人薪酬向外透露。2、严禁企业任何职员以任何形式向任何人透露自己或问询其它人员薪酬情况。3、薪酬编制部门负责全部薪酬发放表格电子存档，财务部门负责表格纸质存档。4、全部个人查询薪酬表时，负责保管薪酬表人员只能提供其个人薪酬情况，和其无关薪酬情况一律不得显示给查询人。5、全部职员不得随意透露本人或她人薪酬发放情况，一经发觉违反要求者，情节轻微未造成不良影响，每次行政处罚300元；连续2次，给解聘处理；对于造成不良影响，情节严重者，发觉1次即给解聘处分。六、福利和补助（一）视企业经营情况，发放下列福利和补助：1、节日补助（元旦、春节、五一、中秋、国庆等节日）企业给一定补助。2、职员结婚，企业赠予一定数额礼金。3、直系亲属（父母、配偶、儿女）丧葬，企业给一定慰问金。4、企业依据情况不定时组织多种集体活动，活动费由企业负担。第五章培训管理制度为保障内部培训计划及培训方案根本实施，特制订本措施。权责部门：行政人事负责本措施制订、修改、解释、废止等工作；总经理负责本措施制订、修改、废止等核准。三、细则1、行政人事依据经审批经过培训方案组织协调各部门制订培训实施方案。培训实施方案须包含表内要求内容：2、行政人事负责下发相关部门培训计划通知，组织协调培训实施工作。3、培训结束并考评后进入培训效果评定管理步骤第六章会议管理制度一、目标为规范企业各项会议步骤，统一会议管理模式，降低会议数量、缩短会议时间，提升会议质量，特制订本制度。二、职责（一）行政人事负责常规会议召集，全部关键会议要在企业领导同意后到行政人事登记立案。（二）会务工作关键由行政人事承接；其它部门主办或召集会议，行政人事应予帮助。（三）除其它部门主办会议资料各自存档外，例行会议资料由行政人事整理、分发、立卷、存档。三、会议分类（一）企业周会制度1、主持和统计：总经理主持，行政人事统计。2、召开时间：每七天一早晨9:30。特殊原因需要延期召开由行政人事提前通知。3、参与人员：部门主管、部门经理因为出差等特殊原因不能参与例会，应提前向行政人事请假。4、会议内容：企业各部门上周工作总结、本周工作计划。（二）企业月会制度1、主持和统计：总经理主持，行政人事统计。总经理未列席会议时，由副总经理主持，或由总经理制订责任人主持。2、召开时间：每个月28日早晨9:30。如遇周日休息时间，或其它特殊原因，会议时间顺延，并由行政人事提前通知。3、参与人员：企业各部门责任人。因为出差等特殊原因不能参与例会，应提前向行政人事请假。由部门责任人指定人员参与。4、会议内容：（1）企业日常运作情况总结。（2）各部门汇报本月工作任务完成情况，着重介绍在任务实施过程中出现问题。（3）全体和会人员就工作中所碰到问题进行讲话。（4）各部门汇报下月工作计划。（5）总经理部署各部门月度关键工作任务。（三）企业工作述职会议制度1、主持和统计：总经理主持，行政人事进行会议统计。2、召开时间：每十二个月召开两次，分别在年中和年末召开，具体时间由行政人事安排。3、参与人员：企业各部门责任人。因为出差等特殊原因不能参与例会，应提前向行政人事请假。4、会议内容：各和会人员各自总结、汇报六个月来工作情况，如工作具体内容、工作任务实施情况及所取得业绩或成效等。（四）其它会议1、企业年底总结表彰大会总结整年工作情况，布署下十二个月度工作任务，表彰奖励优异部门及个人。此项会议由行政人事具体组织实施。2、各部门例会经理/网点每日晨会及夕会（会议时间由网点经理安排）；每七天一例会（周一下午14:00）。四、会议召开（一）会议安排：1、凡包含到多个部门人员参与会议或因为阶段工作需要临时召开会议，会议召集部门应在召开前1-2天报行政人事，经总经理同意后方可召开，由行政人事进行统一安排。2、凡企业已列入会议计划会议，如需改期，或遇特殊情况需临时安排其它会议，组织部门应提前2天报副总经理审批并报请行政人事调整会议计划，未经行政人事调整，任何人（部门）不得随意调整正常会议计划。3、会议一经确定，和会人员应预先做好各项工作安排，标准上不可请假缺席或迟到，遇特殊情况须提前向副总经理请假，取得同意后方可指派专员代为参与，会后应主动问询会议内容及交办事项，确保会议布署各项工作按时保质完成并对工作结果负责。（二）会议准备：1、企业有专题专题会议或需有投影设备演示说明会议，应由行政人事提前做好投影设备连接调试工作；2、会议之前，行政人事应有专员负责会议会标制作和设置，并依据会议等级或性质准备好会议饮用水或其它招待用具；3、尤其重大会议，应由行政人事专员负责各项准备工作，具体包含以下内容：①会议议程安排（应提前报交企业领导或关键参会者）；②会议资料准备（如需分发应在入场前登记分发）；③会议场所部署；④会议服务人员安排；⑤会议签到；⑥会后事项安排；⑦会议需要留存资料应提前通知相关部门做好拍照、摄像工作。（三）会议召开及传达：1、应明确企业会议目标，企业会议目标是处理问题提升效率，所以会议应明确专题，不开无边际会议。2、参会人员在会前应明确会议要研究议题方便准备好相关文件材料。3、和会者讲话要言简意骇，通常讲话不可过长，会议组织者或主持人在开会前应该就每个人讲话时间给予统计和控制，时间到后，无特殊情况不予延长。每次开会中应该强调讲话时间要求。4、关键会议决议或统计未正式公布前，和会者不得提前透露会议内容。5、和会人员必需用正式会议统计本做具体会议统计，方便于会后向部门职员正确传达会议精神，落实各项工作任务，行政人事将不定时抽查和会人员会议统计。6、企业会议会议纪要由行政人事负责整理并由企业领导审阅签发，会议纪要由行政人事存档，必需时，分发给相关部门。其它会议由召集部门责成专员负责统计整理，由主管领导审阅签发并编号存档。7、会议结束后行政人事或其它会议组织部门负责将问题进行汇总、分类，并将会议中对各部门工作要求进行整理、分类、下发。企业会议决定事项督办、检验和追踪由行政人事负责，依据要求时间节点逐项跟进，并在下一次例会前将各部门完成情况报企业领导。（四）会议纪律1、要严格遵守会议开始时间，提前3分钟抵达会议现场。不得缺席、迟到、早退，会议统计人员登记到会情况。2、管理等级以上人员共同参与为中层会议应最少提前一天通知。3、决议层人员共同参与为高层会议应最少提前一天通知。4、全部参会人员在开会期间应将手机等通讯设备设置为无声或震动状态。会议期间，全部和会人员不得看报纸杂志、听音乐、接听手机等做和会议无关动作。5、会议需要表决时，标准上采取少数服从多数方法，特殊情况可集中，一经会议决议之事，应按期完成。五、附则：本制度由行政人事负责解释，如有未尽事宜，将按企业相关要求实施。第七章办公室管理制度为提升企业形象，树立企业品牌，给每位用户心目中留下本企业职员团体合作精神及认真工作作风，制订办公室管理制度。一、六不准不准旷工、迟到、早退和擅离工作岗位。不准在工作时间内做和工作无关事。不准在上班时间玩电脑游戏、佩带耳麦、睡觉、串岗闲聊。不准在禁烟区域内吸烟。不准在上班前或上班中喝酒。不准未穿工作服不戴胸牌仪表不正上班。二、四不走工作区域未整理清洁不走。部门责任人未同意不走。电脑、显示器、门窗未关好不走。最终离开企业职员总开关未关、门未锁不走三、行政处罚条款1、迟到每次行政处罚10元，二次以上部分双倍行政处罚。2、早退每次行政处罚10元，二次以上部分双倍行政处罚。3、旷工每次行政处罚100元，每个月二次以上双倍行政处罚；累计旷工达三次者，给解聘处理。4、代打卡者行政处罚每次50元。5、中午喝酒行政处罚每次50元（请客人除外）。6、上班时间玩游戏，每次行政处罚50元，每个月二次以上双倍行政处罚。7、在禁烟区内吸烟每次行政处罚100元，每个月二次以上双倍行政处罚。8、工作时间串岗、聊天，每次行政处罚20元。9、未穿工作服，不戴胸牌上班每项行政处罚20元，每个月二次以上加倍处罚。（试用期内人员除外）10、区域内卫生工作不到位，当日值日每次行政处罚10元，每个月二次以上双倍行政处罚，由区域责任人负担。11、下班电脑未关、显示器未关，该电脑使用人员每次行政处罚20元，门窗未关由区域责任人每次行政处罚10元，每个月二次以上双倍行政处罚。备注：以上全部行政处罚款项，企业建立“职员互助基金”，取之于民、用之于民，该款项用于全部职员活动、奖励基金及困难职员援助基金。四、礼仪规范1、头发洁净、无头屑、梳理整齐。2、接待客人应握手或弯腰致意，握手时由女士、长辈、上司先伸手，交换名片时双手递接。3、进入她人办公室，必需经应允，打搅她人应说“对不起”“谢谢”。五、服务规范1、接待用户应主动起身迎接，目视来客面带微笑，热情问好，礼貌大方。若来客是找其它人，应主动帮忙联络。规范用语为：“您好，这里是大理融时代餐饮，很快乐为您服务。”2、客人离去时应起身送行到电梯口，并为用户按好电梯，引导用户进入电梯，目送用户离开为止。如在洽谈区接待来客，客人离开后，洽谈区卫生由接待人员负责整理清洁。规范用语为：“谢谢您光临（来访），欢迎再来，再见！”3、电话响铃不得超出三声，离电话最近人应立即接听，接听时，规范用语为：“您好，大理融时代餐饮！”，当同事电话没人接听时，应主动去接听。4、接待企业内外人员垂询时，要求在任何场所，应微笑应答，（严禁和同事、贵宾争吵，如发生以上情况者给行政记大过处分，并行政处罚50元）。六、卫生规范1、公共卫生秩序由全体人员轮番值日，部门区域卫生由该部门责任人值日，个人区域卫生由本人自行负责，职员必需保持工位整齐，值日各部门经理、主管监督实施。2、任何办公室工作人员均应保持环境整齐有序，多种办公用具和电器设备应码放整齐，指定专员管理。3、卫生清理时间：天天早上及下班之前，每七天六大扫除。4、卫生合格标准：桌椅整齐，椅子全部放到桌子下面，桌子上资料堆放整齐，不得乱堆乱放，乱写乱画；地面清洁，无纸屑、烟头、水渍；窗门玻璃，通透无渍迹；办公设施无灰尘，垃圾一日两清。七、保密规范因为竞争存在和对企业责任，每个职员全部有保守企业秘密义务。这种保密义务，不仅限于在企业工作协议期内，还包含离职后全部将负担这种义务，不然企业保留法律追究权利。1、请务必保管好持有企业涉密文件。2、未经授权或同意，不得对外提供有机密企业文件或其它未公开经营情况、财务数据等。3、对非本人职权范围内企业机密，应作到不探询、不猜测、不传输。4、企业发文、资料等限定人员使用文件资料要注意保留，其它工作人员不得随意翻阅。5、工资信息属企业保密内容，全部职员严格实施《第四节薪酬福利制度》中第八条《薪酬保密制度》。6、发觉了有可能泄密现象应立即向相关上级汇报。违反上述条例要求者，视情节轻重行政处罚100—500元，严重者给予除名、解聘，触犯法律移交司法机关处理。八、行为规范1、办公区域应保持良好工作环境和秩序。不准大声喧哗，工作时间严禁串岗聊天，严禁进行打牌、下棋、玩电脑游戏等娱乐活动。2、工作时间不许可在工作场所接待私人好友或长时间洽谈和企业业务无关话题；不得中途外出办理和工作无关事。3、工作时间职员通讯应保持电话通畅，通讯方法发生变动时，应立即告之相关部门备档；办公区域保持中音讲话或通话。4、在工作中，领导及老职员起带头作用。因个人缘故造成工作事故或损失，应主动负担责任。5、会议、培训时间不得迟到、缺席、随意离席、接听电话，会议开始后自动将手机改成静音状态，不做和会议无关事。6、公事用车凭派车单，按企业用车制度用车，司机依据派车单地点行驶。用车人不得在车内大声喧哗，不乱扔杂物、乱动车内设施，不得转道办私事，下车办事告诉司机大约需要时间，时间久可让司机先返回企业，将车主动让给她人，提升车子使用率，尊重驾驶员劳动。7、职员要时刻维护企业整体形象，对工作区域多种广告宣传、装饰品、要保护好，不得损坏；谁损坏谁赔偿标准，并立即通知企业行政人事，立即修复。8、珍惜公物，厉行节省；个人事务不使（占）用企业财物，不得随意将企业财物赠予和企业业务无关她人。9、廉洁奉公，不准索取或接收她人财物、徇私舞弊或以企业名义私自从事经营活动。10、电灯、电脑主机、显示器、打印机、空调等带电办公设备，长时间人离开或下班前必需关机、关闭电源；造成事故损失，由使用或责任人照价赔偿。11、激励职员负担更多、更关键工作，勇于自荐；利用工作时间多做工作，做好份内工作，多做份外工作，多争取晋升机会。12、严禁侵占企业、她人财物，严禁贪污、受贿。严禁偏护她人，知情不报，玩忽职守。严禁挟私报复，有意刁难她人；严禁蓄意压制和埋没人才；严禁蓄意贬低或抬高下属。附：办公室6S管理为了确保企业全体同事全部能有一个舒适、清爽办公环境，降低因为环境原因带来干扰作用，确保高效工作状态，特制订本管理制度。一、6S管理定义（一）6S管理概念6S管理即指：整理、整理、清扫、清洁、修养和安全。（二）6S管理内容1、整理：对办公室物品进行分类处理，区分为必需物品和非必需物品、常见物品和很用物品、通常物品和珍贵物品等；2、整理：对非必需物品果断丢弃，对必需物品要妥善保留，使办公现场秩序昂然、井井有条；并能常常保持良好状态。这么才能做到想要什么，立即便能拿到，有效地消除寻求物品时间浪费和手忙脚乱；3、清扫：对各自岗位周围、办公设施定时进行根本清扫、清洗，保持无垃圾、无脏污；4、清洁：维护清扫后整齐状态；5、修养：将上述四项内容切实实施、持之以恒，从而养成习惯；6、安全：上述一切活动，一直落实一个宗旨：安全第一。二、实施6S管理目标（一）实施6S管理，是理顺工作现场秩序和提升工作效率关键管理手段。（二）6S管理引用到办公室管理，能有效地加速办公室工作环境和工作情况调整及改良，最终止果：提升了工作效率；同时置身于优美办公环境，也有一个美感受。（三）办公室是个窗口，为了发挥窗口作用，树立企业良好对内对外形象。三、6S管理具体要求（一）责任部门行政人事统一领导企业办公室6S推进工作，对各部门6S开展情况进行指导、监督、检验、评选、奖罚和公布。推行以后，天天指派专员进行检验，月底进行公布。（二）责任区1、办公室个人责任区是指个人桌面、抽屉、电脑、文件柜和个人办公室地面、墙面、天花板、窗台和相关办公设备和设施。每个人全部有责任做好个人责任区6S工作；2、公共责任区是指走廊、公共通道、楼梯口和未分配到部门办公区域。公共责任区6S工作由行政人事制订标准，并指定专员管理。（三）个人6S操作规范1、职员天天下班离创办公室之前，均须整理个人桌面。桌面许可摆放物品包含电脑、电话、文具架和茶杯，其它物品一律不得保留；2、个人抽屉应每星期整理一次，对三个月内用不到东西，应从抽屉里清理走，最下面一个抽屉用于存放私人物品；3、跟工作无关个人物品必需放置到个人抽屉里；4、文件柜要每半个月整理一次，并按大小、类别、使用频率等进行分类建档，贴上标签；若有变动，标签应立即更新；5、对舍弃文件、资料，应遵照安全、保密标准进行销毁；6、必需佩戴工牌，工牌要保持洁净，不得污面；7、对相关资料、书籍、文件等应归类定置管理，并井然有序；8、立即清扫、清洗办公设备，保持办公室无垃圾、无脏污；9、人离开座位时，电脑显示器处于关闭状态，下班后个人电脑应保持关机；10、当日使用各类办公设备必需各归其位，不得随意摆放。11、注意仪表和形象，做到着装整齐，梳妆适宜，以饱满精神投入工作。（四）张贴要求1、不能在办公室内随意张贴文件、通知、宣传品等。2、企业各部门需在公告栏内张贴文件、通知、宣传品，其张贴要求遵照下列要求：通常张贴品保留3—5天，关键张贴品保留7—10天；3、每份张贴物左下角应注明张贴天数及起止时间，到期应由贴出人负责收回。（五）吸烟要求企业提倡禁烟，发觉职员在禁烟区吸烟，每人每次罚款100元。（六）其它要求1、职员应遵守公共责任区内6S要求；2、接听电话及接待来访客人时言行应大方得体；在听到电话玲响后两声接听；3、工作时间提倡使用一般话；4、一次性纸杯是为用户准备，职员喝水自备水杯，如违反此项每人每次罚款10元。附：《办公室6S管理检验标准》第八章办公用具管理制度为愈加好控制办公消耗成本，规范企业办公用具发放、领用和管理工作，特制订本要求。一、耐用办公用具领用耐用办公用具包含：电话、计算器、订书机、文件栏、文件夹、笔筒、打孔机、剪刀、美工刀、直尺、起钉器。耐用办公用具已于职员入职时按标准发放，标准上不再增补，若破损、残旧需更换必需以旧换新。二、易耗办公用具领用易耗办公用具分为两部分：部门所需用具和个人所需用具。部门所需用具包含：传真纸、复（写）印纸、打印纸、墨盒、碳粉、硒鼓、光盘、墨水、装订夹、白板笔。个人所需用具包含：签字笔（芯）、圆珠笔（芯）、铅笔、笔记本、双面胶、透明胶、胶水、钉书针、回形针、橡皮擦、涂改液、信笺纸。部门常见易耗办公用具月用量标准为：每人每个月20元，新入职职员第30天为30元，以后每个月为20元标准。此标准为暂定数，可依据每个月平均用量进行合理调整。每个月25日前，由各部门将次月《物资申购单》填好，经部门经理初核，报行政人事复核、同意，由行政文员统一采购。物资申购单申请部门：日期：年月日序号名称规格型号数量单位需求日期估计单价备注申请人：审核：审批：四、发放时间：每个月1-2号（如遇假期顺延）。其它时间通常不予办理办公用具领用手续。五、领用方法由各部门按发放日期统一到行政人事办公室申领，填写《部门物品领用记录表》、领用；若部门领用超出需求计划，须经行政人事同意后方可发放。部分办公用具（油性笔、水彩笔、签字笔、白板笔、圆珠笔芯、圆珠笔、涂改液、多种电脑墨盒）实施以旧换新标准，传真纸领用时须以中间纸交换。电脑耗材品（鼠标、墨盒、打印墨水碳粉、硒鼓等）由部门经理审核，行政人事同意后方可领用，申领时须依旧换新。本着节省和自愿标准，可不领用或少领用应尽可能不领用或少领用。第九章协议管理制度一、协议种类企业协议包含：1、企业和用户签署各类协议。2、企业和材料、物品供给商、印刷制作商、广告推广商所签署合作协议、合相同。3、企业和职员签署劳动协议。4、企业和其它外部单位签署协议。二、协议起草由协议责任人负责起草，凡有国家印制专业规范协议，应优先采取。语言应严谨、简练、正确。意思表示清楚，不模棱两可，令人产生歧义。协议文本应该正式打印或印刷制成。协议中术语、特有词汇、关键概念应设专题解释。包含协议标金额必需同时标示人民币大写数字。协议中包含数字、日期时须注明是否包含本数。三、全部协议必需包含以下内容1、协议各方法定名称、地址、邮政编码、联络电话及法定代表人姓名、职务和代理人姓名、职务、联络方法。2、签约目标和依据、协议标。3、数量和质量，包含检验标准和方法。4、价款或酬金，包含支付方法。5、推行地点、期限和方法。6、争议处理方法，违约责任，变更或解除条件。7、依据法律或协议性质必需含有条款或双方当事人共同认为必需明确条款、正副本份数、存放地点、生效时间和条件、约定联络方法、签约双方开户银行和账号、签约各方公章或协议专用章、法定代表人或代理人签章、双方当事人协商一致修改或增项、补充协议文本、电传、图表等。四、协议审查1、协议对方主体资格及资信审查，由负责签署协议当事人进行了解和审查。具体包含：（1）主体资格正当，含有经年检营业执照，其核载内容和实际相符。（2）欲签协议标应符合对方主体经营范围。包含专营许可，应含有对应许可、等级、资质证书。（3）由代理人代签协议，应出具真实、有效法定代表人身份证实书、授权委托书、代理人身份证实。（4）含有对应履约能力，有支付能力或生产能力或运输能力等。必需时应要求其出具资产负债表、资金证实、注册会计师签署验资汇报等相关文件。（5）含有履约信用。过去三年重协议、守信用，无违约事实，现时未包含重大经济纠纷或重大经济犯罪案件。2、协议对方当事人履约能力或资信情况有瑕疵，不应和其签署协议；必需和其签署协议时，必需要求其提供正当、真实、有效担保。其中，以确保形式作出担保，其担保人必需是有代偿能力独立经济实体。五、适用前款要求进行审查。1、业务协议审查，由负责业务领导和总经办共同审核。包含业务，由负责业务领导和总经办共同审核。2、审查内容包含：（1）无损本企业商誉、商业秘密及其它利益。（2）市场需求情况属实，估计可靠、合理，投入产出核实经济、正确。（3）业务数据依据真实可靠，业务标准和参数科学、真实、可行。（4）经济效益或社会效益含有真实性及可操作性。（5）价款、酬金确实定正确合理、正当，资金结算、酬金支付方法明确、具体、正当。（6）内容正当，签约各方意思表示真实、有效，无悖法律、法规、政策及计划，无规避法律行为，无显失公平内容。条款齐备、完整。（7）文字明确、逻辑清楚，无语病，不使用模糊、易产生歧义词句。六、协议签署形式1、除即时清算结清者，一律采取书面形式。2、凡有国家或行业标准示范文本，应该优先使用。3、全部协议必需由企业指定对应权限人员或企业单项授权代理人代表企业签署。4、关键或标额较大协议谈判，应有法律顾问和经济、业务等专业人员参与。七、协议保管1、和用户签署协议，一式三份；协议当事人签署后，客人一份，交行政人事分类、登记、编号后统一管理一份，设计部留档一份。2、和合作单位签署合作协议，协议当事人签署后，交行政人事分类、登记、编号后统一管理。3、企业和职员签署劳动协议及附加协议，由行政人事统一分类登记编号，并负责保管。八、协议借阅1、协议当事人或和推行协议相关企业人员，需借阅协议者，到行政人事登记签字后方可借阅。2、凡和协议无关，因工作需要借阅协议者，除在具体保管协议部门推行签字手续外，还须出具书面借条，写明借阅原因，借阅期限，经部门经理和行政人事同意后方可借阅。附：业务类协议评审表、行政类协议评审表（劳动协议签署详见第二节《劳动关系管理》中《劳动协议签署管理》）业务类协议评审表签署单位：协议编号:协议名称签署日期协议主体（甲方）（乙方）（其它）协议关键内容1.业务范围：2.协议价款：暂估总价万元；包干单价；3.付款方法：4.其它：5、盖章协议：《》；章名：；份数：；评审部门及评审意见协议洽谈部门经办人协议洽谈部门责任人综合管理部分管领导总经理行政类协议评审表【预算内】签署部门：协议编号：协议名称签署日期协议主体（甲方）（乙方）协议关键内容付款方法：时间：责任人：财务审核：盖章协议：《》；章名：；份数：；评审部门（人）及评审意见协议洽谈部门经办人协议洽谈部门责任人行政人事财务部副总经理总经理第十章出差管理制度目标1、为统一、规范企业职员出差管理事项，特制订本管理制度。2、本制度适适用于企业因公出差各级职员，出差包含事项均须按本制度要求实施。3、制度包含审批事项中，主管领导因故无法实施，可指定代理人或指定授权人代理实施，未经明确权限人员代理无效。出差管理细则一、出差类型（一）近距离出差。即为当日出差可往返者。1、近距离出差之乘车费用，凭乘车证实可给予实际报销。2、近距离出差人员不得在外住宿，但因实际需要住宿，事先按程序向主管部门及主管领导审核同意后按远途出差办理。（二）远途出差。即出差必需在外住宿者。1、远途出差交通费凭票实际报销。2、远途出差在其区域内有公共汽车或火车，须乘坐公共汽车或火车，因时间紧急或其它特殊原因可乘出租车或动车或飞机（但须事前申请同意方可）。（1）总经办以上人员出差可乘坐飞机（经济舱）；依程序办理好出差申请后，凭审核经过后《出差申请表》，由行政人事统一订购机票。附件：出差申请表备注：省外或省内出差期间，逢节假日出差人因履新职责需要延长工作时间，均不计加班工资，不计补休。（2）部门经理及以下人员出差，乘坐公共汽车或火车，乘坐火车以硬卧为准，若自己需要乘坐软卧，按硬卧报销，超出部分自己支付；尤其情况下需要乘坐飞机，必需经总经理审核同意后，将书面同意材料报行政人事统一订购机票。3、自备车辆出差者，企业可补助合适油费、路桥费，但不报销交通补助费。4、出差人员之交通工具，除可利用企业或本人车辆外，以乘坐公共汽车、火车为标准。但因特急事宜，经企业总经理审核同意后方可改乘飞机。二、出差签核程序（一）个人申请出差1、出差人员须提前2～5日提出书面出差申请，做好书面出差计划，填写《出差申请表》。并按以下程序进行审批。2、企业部门经理以上人员（含总经办）出差2天以上，须报总经理审批方可。3、部门主管及以下人员出差，由部门经理依据实际需要安排，报行政人事立案，总经办审核，总经理最终签批。（二）企业指派出差。1、即由企业领导依据工作需要指派出差。2、指派出差，受派人填写书面《出差申请表》，指派人及相关领导审批后方可。（三）其它要求1、职员出差时限由有权限审批领导审批经过后，方可办理出差。2、因公务紧急，未能按企业要求办理出差手续，出差前可由通讯方法电话请示同意，并委托部门职员或同事给予代办出差手续，出差结束后补签字。3、出差职员（总经办人员除外）在出差前须到行政人事办理出差登记，并将经过审核出差申请报行政人事立案。4、出差期间，因工作实际需要延长出差时间，须报请主管领导同意后方可，并将同意结果报行政人事立案。5、因病或意外事件需要延长出差时间，回企业后提供相关有效证实，经调查核实后，补办相关请假事宜手续。四、出差费用标准及相关要求（一）出差费用标准1、招待费：参考《接待管理措施》实施。2、出差核定标准附件：出差核定标准（1）4、营销部门人员出差，依据企业年度核定差旅费用，由分管领导进行出差时间及差旅费用预算计划，报行政人事立案，总经理进行审核，审核后分管领导依据计划安排部门职员出差及控制差旅费用。5、销售主管领导严格审核销售人员出差时间、出差路线，做好差旅费用控制。五、出差费用预支及核销程序（一）出差费用预支方法1、因公出差职员需要预支出差费用，凭已核准《出差申请单》到财务部依财务程序办理出差费用预支。2、出差人员亦可自己垫付出差费用，出差结束后凭正规票据进行差旅费用核销。（二）出差费用核销程序1、核销要求（1）住宿费用按标准报销，超标部分自付，低标不补。由对方接待或企业安排餐饮费、住宿费、交通费、交际费企业不予反复报销。（2）交际费用额度事先经总经理审核同意，后经行政人事核实报总经理审批方可。（3）全部报销项目均需凭发票或正规票据报销。不得虚报、冒领，上述情形一经查实，除追加报销费用外，另按企业制度进行处罚。（4）当日出差者不报销住宿费。（5）出差人员未经核准而私自延长出差时间，或私自更改计划出差路线，所产生费用不予报销，同时按旷工论处。（6）本制度包含报销费用，如遇特殊情况超支，须报总经理审核同意后方可报销。（7）若出差住宿费无对应凭证，则按实际应报销住宿费用50%给予报销。（8）职员出差期间一律不计加班，若遇国家法定假日需要出差，可进行调休。2、核销程序（1）职员出差结束后3个工作日内进行差旅费用报销，并提交一份出差总结汇报及造访用户具体名单一份，不然不予报销。从行政人事领取《差旅费报销单》后，依财务要求标准粘贴正式报销票据，餐费补助、市内交通费用补助可不提供正式发票，但需填写付款证实单。附件：差旅费报销单（3）填好报销单全部明细后，依程序进行审核：部门主管领导或分管领导审核→行政人事审核→财务审核→总经理审批，副总经理报销由总经理审批。（4）财务部门复核程序：财务部门按本制度要求，复核单据规范情况、票据张贴、金额复核、主管领导审核意见、报销时间等。经其复核确定无误后，报总经理进行最终审批。对于超标部分，不予报销。3、出差人员为两人或两人以上差旅费报销、支出说明（1）出差小组须指定专员负责差旅费用管理和支出，其它人员要进行签字证实。（2）《差旅费报销单》中补助金额由报销人依据企业报销标准进行分发。出差报销费用中，若遇企业不予报销部分费用，由出差小组人员进行分摊。第十一章财务管理制度一、部门职责（一）负责企业会计核实管理、财务核实管理，对企业经营过程实施财务监督、检验、协调和指导专职管理部门。（二）负责企业财务、会计核实管理制度设计、实施、修订及控制。建立健全企业财务管理、会计核实等相关制度，督促各项制度实施和实施。（三）负责企业资金收入、支出实施、审核及控制事项，依据相关要求，对企业财务收支进行严格监督和检验；企业资金筹措及资金成本控制。（四）组织编制企业月、季度成本、利润、资金、费用等相关财务指标计划；定时检验、监督、考评计划实施情况，结合经营实际，立即调整和控制计划实施。（五）负责企业财务核实工作。各类会计凭证编制、审核及装订事项；各类明细分类账登录及保管事项、总分类账登录和保管事项；企业往来款项核实、催收及管理事项；会计表单设计、编制、修订及分析工作，会计档案归档、整理、保管事项。（六）负责按要求进行成本核实。制订规范成本核实方法，正确分摊成本费用；定时编制年、季、月度种类财务会计报表，搞好年度会计决算工作。（七）企业库存物资管理、步骤设计及实施。相关原物料采购招标底价监督及价格审核事项；相关企业资产购置和处理审核事项；相关对外订货财务契约办理及审核事项；会同行政部门，定时组织清查盘点，做到账卡物相符。（八）负责流动资金管理。办理现金收支和银行结算业务；立即登记现金和银行存款日志账，保管库存现金，保管好相关印章、空白收据、空白支票；对本企业及所属机构及项目部现金、票据、有价证券、应收账款、银行往来检验。（九）负责企业税收核实及缴纳事项。（十）认真完成企业领导交办其它工作任务。二、部门编制及岗位职责（一）岗位名称：财务总监（主管会计）负责企业全方面财务工作，具体工作职责以下：1．组织实施国家相关财经法律、法规、方针、政策和制度，保障企业正当经营，维护股东权益。2．主持制订企业财务管理、会计核实和会计监督、预算管理、审计监察、库管工作规章制度和工作程序，经同意后组织实施并监督检验落实情况。建立健全相关财务管理措施及准则，对已实施财务制度结合实际实施情况，对制度中已偏离实际操作规则提出处理及预防方法，报企业总经理后组织实施。3．制订企业财务计划，报总经理审批并组织实施；审核、分析、监督预算和财务计划实施情况.4．负责企业银行关系协调、确保企业资金；认真实施整年预算和预算外资金收支计划，掌握本单位各项收支范围和标准，按月向领导汇报实施情况，5．掌握企业财务情况、经营结果和资金变动情况，立即向总经理汇报工作情况。对企业财务收支活动进行监督检验；对企业协议实施情况进行检验。监督、检验资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支；稽核现金日报表和相关原始凭证。6．组织编制企业财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提升效益。7．参与制订企业年度资金预算和季度预算调整。8．负责对各项经济协议及维护保养项目进行议及审定；按相关协议要求结合工程预算,审核控制各类工程款项拨付\o"论文资料网"、结清工作；9．主持财务部门工作,正确、立即地做好帐务和结算工作,根据会计制度要求和上级要求设置帐簿，使用统一会计科目，依据收支内容正确进行会计核实，做好原始凭证审核工作，根据审核无误原始凭证编制记帐凭证，根据审核无误记帐凭证登记总帐和明细帐。对违反国家要求收支应拒绝入帐，对内容不全、手续不完备、数字差错、书写不清楚凭证，应给予补填，更正或重写。遇有伪造单据，涂改凭证、虚报冒领款项等行为，应立即向领导汇报。10．依据上级和相关部门要求，负责定时编制企业月度、年度会计报表，年度会计结算及附注说明和利润分配核实工作，必需做到数字真实、计算正确、内容完整、报送立即，不得弄虚作假。11．负责企业固定资产财务管理,登记固定资产总帐和二级明细帐，定时或不定时组织清产核资，查对固定资产，依据完备手续立即处理添置、调入、调出、报废等事项，做到帐帐相符、帐物相符。12．抓好各项应收款项核实工作\o"论文资料网"，建立健全往来款项总帐和明细帐，做到立即登记和清理，督促经办部门限期清理\o"论文资料网",。13．负责企业税金计算、申报和解缴工作,依法计算和缴纳国家税收,帮助相关部门开展财务审计和年检;负责企业税收策划，协调企业和税务部门关系，合理组织企业税收资源，依法纳税；14．具体负责会计凭证、账册、报表等财会资料收管汇编、归档等会计档案管理工作；管理会计档案，立即对会计资料进行整理，并登记归档，未经同意不得销毁15．代表企业和外界相关部门和机构联络并保持良好合作关系；协调各单位、各部门和财务部门关系。16．负责实施企业财务制度，对违规行为及人员依据制度作出明确处理；对企业财务人员违规给企业造成损失对企业负责。17．主动参与经营投资决议，为企业经营投资决议提供财务意见；18．组织并负责企业内部审计工作。19完成总经理临时交办工作。（二）岗位名称：出纳具体职责以下：1．严格遵守、实施国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。2．负责承接企业现金.票据及银行存款收付业务,和保管统计工作；3．严格遵守现金管理制度，库存现金不得超出定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存和现金帐面一致。4．要认真审查多种报销或支出原始凭证，对违反国家要求或有误差，要拒绝办理报销手续。5．负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作；负责支票签发管理，不得签发空头支票，按要求设置支票领用登记簿。6．要依据原始凭证，立即登记现金日志账、银行存日志账，做到日清月结,账账相符,账实相符,对所保管资金安全负责；7．天天编制资金收支快报，以确保企业总经理立即了解资金情况;月末应依据银行存款日志帐帐面余额和开户银行转来对帐单余额进行查对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调整表”进行检验查对；8．严格实施现金管理制度和支票使用要求\o"论文资料网"，认真管好现金、多种印章、空白支票、空白收据及其它证卷；做好收费发票购置\o"论文资料网"、保管\o"论文资料网"、使用及回收。9．帮助主管会计完成财务数据统计工作;（三）岗位名称：稽核1、依据各营业网点所报单据，每日进行查对，审核后报会计审批。2、每三天对各网点单据进行统计，做到日清日结。三、部门工作步骤（一）日常账务处理步骤1．单据传输：出纳每七天1次传输单据（每七天一早晨传输上周单据），单据附每日资金快报主管会计立即据原始单据进行账务处理并和每日资金表进行查对，如发觉差异，查明差异原因，对差异立即调整处理。每个月30日为结账日，结账日前单据要按期入账，结账以后单据记入次月。2．凭证处理：利用财务软件“填制凭证”功效进会计凭证处理，将原始单据根据会计准则要求分别记入相关科目。3．记账：设置供给商明细账对往来款项进行核实，设置项目核实对工程成本进行归集，设置部门辅助明细账对费用进行核实。将已审核凭证记入对应明细账、总账。4．财务对账：每个月30以后，出纳到银行打印出银行对账单交会计，会计将银行对账单和出纳银行存款日志账进行查对，并编制银行存款余额调整表；会计在全部凭证处理完成完成记账工作后，将现金、银行存款明细账余额和出纳现金、银行存款日志账余额进行查对，如查对不一致，要查找原因进行处理，直到查对一致。5．报表编制：次月10日前完成会计报表编制工作。从“用友”软件UFO会计报表系统模块中取数编制，并和明细账查对一致。报表包含：资产负债表、损益表、现金流量表、债权债务明细表、开发成本付款表、费用明细表。6．结账：结转相关收入、成本费用，查对总账和明细账，账账相符则结账。7．查对往来账。每个月结账后，应和往来单位查对往来账，依据往来明细账余额，填制往来款项查对表，并经过信函或传真方法将表传给对方单位，查对一致后请对方签字确定并将查对表返回。8．备份及资料归集：定时对用友相关数据进行备份、保留，先将数据保留在D盘“用友数据”文件夹内，再用移动硬盘再次备份，第二年一月份将前十二个月数据刻录成光盘保留。每个月末将资金日报累计成册。由出纳编制手工资金月报，和货币资金余额查对无误，会计出纳签字确定,装订入凭证。纳税申报步骤每个月末，依据当月预收账款或销售收入、其它业务收入、营业外收入，将相关数据录入税金计算明细表中，由表中自定义公式计算当月应缴营业税等。据以填制税金计提凭证，并记账。次月初，依据应交税金明细账各子目填写各税种申报表，到税局缴税每个月15日前；个税每个月7日前；印花税每三个月次月15日前；企业所得税每三个月次月15日前申报；第二年5月31日前完成上年度企业所得税汇算工作。（三）资金计划步骤部门责任人填写资金收支计划明细表（见附表一）→总经理→董事长→财务部（四）付款请款步骤依据填报付请款审批单，报上级审批后按时付款请款（五）费用报销步骤报销人员填写费用报销单→部门经理→总经理→董事长→会计→出纳（六）借款步骤借款人填写资金使用签报表（见附表四）→部门经理总经理→董事长→会计→出纳（七）备用金取款步骤出纳填写资金使用签报表（见附表四）→会计→总经理→董事长→出纳（八）会计档案归档步骤通常本企业会计账簿、会计报表、会计文件和其它有保留价值资料，均应归档。会计凭证应按月、按编号次序每个月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及相关人员署名盖章(包含制单、审核、记帐、主管)，专员归档保留，归档前应加以装订。会计报表应分月、季、年报、按时归档，分类填制目录。会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经财务经理同意。会计档案装订时间要求以下：凭证及月报表于次月15日前装订归档；明细账及总账于第二年2月底前完成打印装订及归档；其它文件和资料依据需要立即装订归档。资金日报步骤凭证搜集、整理、审核后，将完整无误凭证归集。查对本日各帐户初始额和上日余额一致，分帐户登记各笔凭证。次序填写凭证金额、支票号或支付形式、用途明细等，一张凭证登记一行。登记完成后，打印。将本日余额分帐户填入当日《月资金汇总表》。《资金快报》同对应凭证传输于会计，会计录入软件后，查对款项明细及各帐户余额，找出差错并更正，一致无疑问后会计签字确定，将《资金快报》返还出纳保留管理。第十三章市场部管理制度一、市场部经营范围一、市场部经营范围是为本社招徕游客，并向旅游者提供产品宣传和咨询服务。市场部不得超出企业拟要求范围开展经营活动。二、市场部不得自行为本社以外旅行社招徕游客，所收游客须由本社市场部统一组织、接待，不得独立经营组团、接待等旅游业务。三、市场部销售旅游产品应由本社统一设计策划，市场部不得自行设计旅游产品。四、旅游产品价格由本社统一制订，市场部不得自定产品价格。五、业务广告由本社根据要求统一公布，市场部未经企业同意不得自行公布旅游广告或自制宣传资料。六、全部业务协议及旅游协议应以本社名义统一签署，市场部不得自行和旅游供给商或其它旅行社签署业务协议，不得自行和游客签署旅游协议。二、市场部服务标准一、经过制订市场服务标准并落实实施，达成易游旅行社市场部服务质量标准化、服务方法规范化、服务过程程序化，从而全方面提升易游旅行社市场部服务管理水平。二、服务环境：1、注意维护保养市场内、外同一形象标识，随时保持多种标识完整、整齐、明亮。2、室内办公设施、物品应摆放有序，接待前台应洁净整齐，前台上必备物品有：电话（摆放在方便实用位置）、本社近期出境和中国游参考行程（应标明产品制作部门、联络方法、委托社）、