省交投公司财务管理办法-修改稿

湖北省交通投资有限公司PAGEPAGE3湖北省交通投资有限公司财务管理暂行办法总则为了加强公司财务管理，提高经济效益，维护公司财经秩序，规范会计行为，保证会计资料真实、完整，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和《会计基础工作规范》，结合本公司实际情况，制定本办法。本办法适用于公司本部及公司所属各全资、控股子公司。在符合本办法统一要求的原则下，公司所属各全资、控股子公司（以下简称“所属公司”）可以根据实际需要，制定具体的财务会计管理办法。公司及所属公司的财务数据、资料、方针等均属核心机密，未经授权，各级人员均不得对外提供、披露，也不得在公司和各下属公司内部散布、传播。财务会计管理体制与职责权限公司的财务工作包含三方面内容，即会计核算、财务管理和财务监督。公司的财务工作原则是：统一领导、统一监督，分级核算、分级管理。1、公司的会计核算、财务管理和财务监督，在公司董事会和总经理领导下，由公司财务负责人具体负责。2、所属公司的财务工作受双重领导，既受所属公司领导，又受所属公司上一级公司财务部门的领导。所属公司财务负责人任免、晋升、降级、调动之前，需征求上一级公司意见。所属公司财务负责人工资由上一级公司核准后，各子公司发放。上一级公司财务部门参与对所属公司财务负责人的考评，所属公司财务负责人有责任向上一级公司财务部门报告本公司财务的真实情况。3、所属公司的会计核算、财务管理和财务监督，在公司融资财务部和所属公司总经理领导下，由所属公司财务负责人具体负责。各级财务部门的职责权限：1、负责制定公司及审定所属公司内部各项财务会计制度及实施细则，并保证各项财务会计制度和实施细则的贯彻实施，规范内部会计核算和财务管理。2、负责日常的财务报销、会计核算、报表填制、会计档案管理、资金管理、财务管理和财务监督，对不符合财务制度规定的财务收支有权拒收、拒付、拒报。3、负责编制公司及审查所属公司年度财务预算方案，经公司办公会与董事会批准后，负责监督实施。定期分析本级财务预算执行情况，出具分析报告。4、参与审议公司或所属公司发展规划和重大投资方案。5、参与拟定公司或所属公司利润分配方案及员工报酬方案。6、参与公司或所属公司各类经济合同(协议)及其他经济文件中有关财务条款的拟定起草工作，并实施财务监督。7、参与公司或所属公司项目投资的可行性研究。8、办理公司或所属公司领导授权的其他业务。财务会计机构和财会人员公司及所属公司根据财务会计业务的需要，本着“统一领导，分工协作，精简、效能”的原则设置财务部、确定岗位职责。公司及所属公司财会人员必须具有国家法定的从业资格，财务负责人应具有国家法定任职资格。公司财务负责人的任免应符合《公司法》有关规定。公司根据所属公司总经理的提名，任免所属公司财务负责人，决定其薪酬事项。公司和所属公司财务部的岗位责任制必须符合内部稽核、相互牵制的要求。会计政策、会计估计和会计核算公司和所属公司会计政策、会计估计和会计核算统一执行《企业会计准则》和《湖北省交通投资有限公司会计核算办法》的有关规定。第五章财务检查公司融资财务部根据公司相关制度定期不定期对所属公司进行财务检查。第六章附则本办法自下发之日起执行。本办法由公司融资财务部负责解释。湖北省交通投资有限公司二〇一二年一月十六日合同管理制度1范围本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。2规范性引用《中华人民共和国合同法》《龙腾公司合同管理办法》3定义、符号、缩略语无4职责4.1总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。4.2工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。4.3经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。4.5合同管理部门履行以下职责：4.5.1建立健全合同管理办法并逐步完善规范；4.5.2参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；4.5.3审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；4.5.4保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；4.5.5建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；4.5.6组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；4.5.7在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，4.6工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：4.6.1在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；4.6.2签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。