002230科大讯飞2023年三季度财务状况报告

内部资料，妥善保管第页共NUMPAGES\*Arabic1页科大讯飞2023年三季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况科大讯飞2023年三季度资产总额为3,521,415.84万元，其中流动资产为2,094,441.4万元，主要以应收账款、货币资金、存货为主，分别占流动资产的57%、16.22%和12.69%。非流动资产为1,426,974.44万元，主要以固定资产、无形资产、递延所得税资产为主，分别占非流动资产的20.51%、18.41%和11.29%。 资产构成表(万元)项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)总资产2,834,020.13100.003,049,040.25100.003,521,415.84100.00流动资产1,714,380.9760.491,799,106.8259.012,094,441.459.48应收账款771,478.6727.22926,501.1130.391,193,861.9233.90货币资金447,876.1115.80335,991.6911.02339,8159.65存货292,375.5110.32226,452.567.43265,751.527.55非流动资产1,119,639.1639.511,249,933.4340.991,426,974.4440.52固定资产221,014.957.80255,382.178.38292,691.548.31无形资产229,232.88.09260,231.638.53262,652.077.46递延所得税资产90,326.963.19102,286.93.35161,052.284.57 2、流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的57%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。 流动资产构成表(万元)项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)流动资产1,714,380.97100.001,799,106.82100.002,094,441.4100.00应收账款771,478.6745.00926,501.1151.501,193,861.9257.00货币资金447,876.1126.12335,991.6918.68339,81516.22存货292,375.5117.05226,452.5612.59265,751.5212.69合同资产0-135,578.037.5489,335.94.27应收票据25,353.951.4843,123.952.4059,674.312.85一年内到期的非流动资产28,203.951.6539,938.312.2249,170.592.35预付款项26,622.231.5529,113.071.6236,365.051.74其他流动资产24,820.561.4522,436.651.2523,237.821.11应收利息0-0-6.730.00 3、资产的增减变化2023年三季度总资产为3,521,415.84万元，与2022年三季度的3,049,040.25万元相比有较大增长，增长15.49%。4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：应收账款增加267,360.81万元，递延所得税资产增加58,765.38万元，在建工程增加53,004.87万元，存货增加39,298.96万元，固定资产增加37,309.37万元，使用权资产增加35,508万元，长期股权投资增加29,270.82万元，应收票据增加16,550.36万元，长期应收款增加15,973.98万元，开发支出增加15,531.68万元，一年内到期的非流动资产增加9,232.29万元，预付款项增加7,251.98万元，货币资金增加3,823.31万元，无形资产增加2,420.44万元，其他流动资产增加801.18万元，其他非流动资产增加359.99万元，应收利息增加6.73万元，共计增加592,470.14万元；以下项目的变动使资产总额减少：合同资产减少46,242.13万元，其他非流动金融资产减少33,796.23万元，商誉减少692.46万元，长期待摊费用减少314.85万元，投资性房地产减少264.39万元，共计减少81,310.07万元。各项科目变化引起资产总额增加472,375.58万元。 资产主要项目变动情况表(万元)项目名称2022年三季度2023年三季度数值差值增长率(%)数值差值增长率(%)总资产3,049,040.25215,020.127.593,521,415.84472,375.5815.49流动资产1,799,106.8284,725.844.942,094,441.4295,334.5816.42应收账款926,501.11155,022.4320.091,193,861.92267,360.8128.86合同资产135,578.03135,578.03-89,335.9-46242.13-34.11存货226,452.56-65922.94-22.55265,751.5239,298.9617.35应收票据43,123.9517,770.0170.0959,674.3116,550.3638.38一年内到期的非流动资产39,938.3111,734.3641.6149,170.599,232.2923.12预付款项29,113.072,490.849.3636,365.057,251.9824.91货币资金335,991.69-111884.42-24.98339,8153,823.311.14其他流动资产22,436.65-2383.91-9.6023,237.82801.183.57非流动资产1,249,933.43130,294.2811.641,426,974.44177,04114.16递延所得税资产102,286.911,959.9413.24161,052.2858,765.3857.45在建工程58,303.818,448.3416.95111,308.6853,004.8790.91固定资产255,382.1734,367.2215.55292,691.5437,309.3714.61使用权资产00-35,50835,508-其他非流动金融资产89,183.3489,183.34-55,387.11-33796.23-37.90长期股权投资90,812.9826,568.6941.36120,083.8129,270.8232.23长期应收款123,504.3737,643.743.84139,478.3515,973.9812.93开发支出87,769.112,882.3817.2103,300.7815,531.6817.7 二、负债及权益构成1、负债及权益构成基本情况科大讯飞2023年三季度负债总额为1,849,489.95万元，所有者权益为1,671,925.89万元，其中实收资本为231,567.57万元，资产负债率为52.52%。在负债总额中，流动负债为1,304,688.35万元，占负债总额的70.54%；非流动负债为544,801.6万元，占负债总额的29.46%。 负债及权益构成表(万元)项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)负债及权益总额2,834,020.13100.003,049,040.25100.003,521,415.84100.00所有者权益1,566,472.1355.271,637,883.6553.721,671,925.8947.48流动负债1,043,897.0836.831,081,829.4735.481,304,688.3537.05非流动负债223,650.927.89329,327.1310.80544,801.615.47 2、流动负债构成情况企业短期融资性负债占流动负债的9.06%。企业收入分配性的负债占流动负债的4.68%。 3、负债的增减变化情况2023年三季度负债总额为1,849,489.95万元，与2022年三季度的1,411,156.61万元相比有较大增长，增长31.06%。2023年三季度企业负债规模有较大幅度增加，负债压力有较大幅度的提高。 负债主要项目变动情况表(万元)项目名称2022年三季度2023年三季度数值差值增长率(%)数值差值增长率(%)总负债1,411,156.61143,608.611.331,849,489.95438,333.3531.06流动负债1,081,829.4737,932.393.631,304,688.35222,858.8820.6应付账款350,377.7437,603.4412.020-350377.74-100.00应付票据及应付账款550,447.41550,447.41-789,301.93238,854.5243.39应付票据200,069.67-12807.90-6.020-200069.67-100.00一年内到期的非流动负债14,700.02-243.35-1.6369,364.4554,664.44371.87合同负债178,432.51178,432.51-125,412.03-53020.48-29.71短期借款74,139.82-18560.18-20.02118,203.4944,063.6759.43应交税费16,053.54-4831.45-23.1332,815.3416,761.8104.41应付职工薪酬12,473.6-17995.68-59.0621,962.059,488.4576.07非流动负债329,327.13105,676.2147.25544,801.6215,474.4765.43长期借款106,117.1565,453.45160.96290,776.15184,659174.01预计负债96,695.2118,288.8723.33122,468.0825,772.8726.65递延所得税负债18,405.571,163.886.7523,120.034,714.4625.61递延收益-非流动负债79,370.5922,893.7840.5481,134.721,764.122.22 4、负债的增减变化原因以下项目的变动使负债总额增加：应付票据及应付账款增加238,854.52万元，长期借款增加184,659万元，一年内到期的非流动负债增加54,664.44万元，短期借款增加44,063.67万元，预计负债增加25,772.87万元，租赁负债增加24,302.62万元，应交税费增加16,761.8万元，应付职工薪酬增加9,488.45万元，其他流动负债增加7,658.93万元，递延所得税负债增加4,714.46万元，递延收益-非流动负债增加1,764.12万元，共计增加612,704.88万元；以下项目的变动使负债总额减少：应付账款减少350,377.74万元，应付票据减少200,069.67万元，合同负债减少53,020.48万元，共计减少603,467.9万元。各项科目变化引起负债总额增加438,333.35万元。5、权益的增减变化情况2023年三季度所有者权益为1,671,925.89万元，与2022年三季度的1,637,883.65万元相比有所增长，增长2.08%。 所有者权益变动表(万元)项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)所有者权益合计1,566,472.1326.081,637,883.654.561,671,925.892.08实收资本230,052.534.67232,375.281.01231,567.57-0.35资本公积967,712.941.01999,948.183.33989,576.63-1.04盈余公积21,907.8145.1724,299.8510.9241,485.8270.72未分配利润404,996.5226.52504,322.0324.53488,198.78-3.2 6、权益的增减变化原因以下项目的变动使所有者权益增加：盈余公积增加17,185.97万元，共计增加17,185.97万元；以下项目的变动使所有者权益减少：未分配利润减少16,123.25万元，资本公积减少10,371.56万元，少数股东权益减少5,162.01万元，实收资本减少807.71万元，其他综合收益减少52.14万元，共计减少32,516.67万元。各项科目变化引起所有者权益增加34,042.24万元。三、偿债能力分析1、流动比率2023年三季度流动比率为1.61，与2022年三季度的1.66相比略有下降。2023年三季度流动比率比2022年三季度下降的主要原因是：2023年三季度流动资产为2,094,441.4万元，与2022年三季度的1,799,106.82万元相比有较大增长，增长16.42%。2023年三季度流动负债为1,304,688.35万元，与2