大型建设工程企业市场风险管控手册规则

大型建设工程企业市场风险管控手册规则1.境内市场经营风险防控规则1.1适用范围本管理文件适用于公司组织境内市场经营工作中的风险防控。1.2风险描述1.2.1市场风险(1)经营信息风险：信息是认识客观事物的载体，是企业领导决策的依据，经营信息及时性、准确性关系着企业投标决策的对错，信息保密是企业经营工作顺利进展的前提。(2)投标战略风险：不同地区、不同领域、不同时期、不同项目，企业的投标战略可能不同，投标的准则也不同，要区别对待。(3)技术风险：投标中对现在新工艺、新方法、新技术不了解，投标过程中报价不准确。(4)报价风险：现在疏浚市场投标报价竞争激烈，许多招标工程要求合理低价中标，为了保证项目不亏，投标报价存在的较大风险，有时直接关系到项目的盈亏。(5)资金风险：对业主资信情况不了解，导致付款能力降低，给企业的现金流带来风险。(6)信誉风险：企业对工程的施工信誉程度关系着企业人员和企业的各种荣誉，荣誉的好坏对企业可持续发展起着决定性的作用。(7)内部同业竞争：行业的竞争给企业的生存和发展带来严峻的考验，公司的生存空间会因此而发生改变。1.3相关制度、规范、细则文件名称XX建设工程公司市场投资管理手册一、目的二、范围三、职责四、管理制度及流程（一）经营管理方针（二）经营管理体（三）境内经营管理办法（四）顾客满意度评价管理（五）资质管理办法（六）定额管理办法（七）标后预算管理办法

1.4业务流程1.4.1境内经营管理工作流程图1.4.2投标管理工作流程图1.5风险防控关键点描述及操作规程风险防控关键点、风险描述、主责部门及防控操作规则风险防控关键点产生原因主责部门操作规程经营信息风险一是在共享信息的过程中，由于信息的不对称和严重的信息污染现象导致的信息不准确性、滞后性和其他一些不良后果；二是经营人员有意或无意的使企业经营信息和文件出现外漏。经营信息及时性、准确性关系到企业投标决策对错，信息保密是企业经营工作顺利进展的前提。市场投资部（1）针对经营信息风险的防控，组织经营人员进行系统的学习和培训；(2)在信息共享中，减少共享的次数，实现重要信息的映射传播;(3)对信息上报不准确、不及时的个人和单位，在经营会上给予通报批评；（4）对泄密事件的公司将视其情节轻重及损失程度追究当事人的责任，纪律处分和经济处罚。投标战略风险投标战略是企业投标活动的准则，决定在投标中采取的态度和方法。在不同地区、不同领域、不同时期、不同项目，企业的战略可能不同，投标的准则也不同。可能会引起投标准则制定执行和企业的发展战略不相称。市场投资部(1)了解国家宏观经济政策，全面掌握全国疏浚市场的份额，了解地方政府的投资意向，正确定位疏浚市场的发展前景；（2）制定与之相配的企业发展战略；（3）制定科学合理的投标标准；（4）立项批复报总经理或董事长批注。技术风险疏浚市场新工艺、新技术逐渐增多，新的设计层出不穷，对投标单位提出更高的要求。投标中对工程实施过程是否采取新技术、新工艺不能准确定位，对船舶生产率、时间利用率把握不准，进一步影响投标报价的准确性。市场投资部（1）对特大型项目及特殊项目组织技术专家进行标前评审；（2）提出科学合理的技术方案，提高技术标的编制质量，指导投标报价。报价风险报价的准确对投标起着至关重要的作用，要求经营人员有较强的综合素质，不仅对市场价格有一定的了解，还要对企业的管理水平、技术实力有准确的判断，否则会大大降低中标的概率。市场投资部（1）提高企业的管理水平，加强企业施工成本预算；（2）掌握其它投标单位在不同时期、不同地区的投标报价趋势；（3）对工艺复杂的项目组织专家进行评审，提高报价的准确性。资金风险对业主资信情况不了解或从地方到政府都出现资金紧张的情况，导致付款能力降低，给企业的现金流带来风险。市场投资部（1）投标项目符合国家的产业政策，符合中交交建和发展的战略和社会需求；（2）对项目业主的资信情况进行调查；（3）对项目的业主进行合理的筛选并报总经理或董事长批准。信誉风险分包商是否合规合法，是否能履约合同条款；公司作为承办商是否能优质高效的完成任务。二者都关系到企业荣誉，也影响到企业再经营的工作。经营过程中对工程潜在的风险意识不到，造成履约困难；生产管理中对项目管理不严格，在质量、工期上难达到投标时对业主的承诺。市场投资部（1）加强投标过程中的风险防控意识;（2）分包过程中选择合规合法、可靠的合作伙伴，提高项目的履约程度；(3)生产管理中严格管理；（4）进行客户回访，有效获得顾客感受信息，综合分析、评价公司满足顾客的能力，寻求持续改进的有效途径。内部同业竞争疏浚产业从产能不足发展到产能过剩，行业的竞争大大加剧，这种趋势给企业带来新的挑战。竞争加剧，公司的生存空间会发生改变。市场投资部（1）走多元化发展道路，以主营业务为依托，发展水工、市政、环保等工程，开拓水环境综合治理和海外市场；（2）加强和集团兄弟单位的交流合作，实现企业的共赢；（3）提高企业的现代化管理水平，降低企业的成本费用；（4）合并其它中小型疏浚公司，做到优势互补，提高企业的竞争力。PAGE3981.6风险预警1.6.1预警等级按照投标风险对公司的影响程度的高低把风险分为红色、橙色、黄色、蓝色四个预警等级，其中蓝色等级表示对投标风险处于相对安全情形，红色、橙色、黄色三个预警等级按下列情形发布相应警示：序号预警指标“红色”预警指标值“橙色”预警指标值“黄色”预警指标值1连续未完成月度经营计划月数5个月4个月3个月2投标战略风险投标战略不符合企业发展和集团要求投标战略不符合企业发展要求名义上合规合法，实际存在较大的不确定因数3技术风险投标中工程地质复杂，土质情况特殊、施工难度大、传统的施工工艺难达到项目对施工工期、质量等要求技术方案制定大大影响投标报价技术方案制定可能影响投标报价4报价风险5亿、投标报价分值在评标中的权重超50%的项目；利润率达不到公司要求。报价影响公司的利润率，资金成本加大原材料上涨快，增加施工成本5资金风险垫资项目或业主资信了解不清楚的项目合同限定收款率低于60％且没有补偿的项目无工程预付款的项目6信誉风险不能很好的履约施工合同，给企业的信誉带来危机，影响项目的经营工作业主的信誉低，在生产中，苛刻刁难企业，增加合同的履约风险履约过程中纠纷多，但能最终解决7内部同业竞争破坏市场秩序企业管理费用高，生存空间减小内部同行竞争，疏浚设备更新慢，企业船舶技术创新落后、企业人才流失加剧。1.6.2预警报告预警等级报告人报告时间报告内容报告路线“红色”预警市场投资部情况发生或获取信息的2小时内问题发生的原因、既成的事实或可能会发生的事实、可预见的经济损失。向风险管理委员会（办公室）报告；由其向董事会报告。“橙色”预警情况发生或获取信息的4小时内向风险管理委员会（办公室）报告；由其视情况向董事会报告。“黄色”预警情况发生或获取信息的一个工作日内向风险管理委员会（办公室）报告。1.6.3预警反应(1)出现预警后，投标管理代表或市场投资部负责人根据相应的风险启动相应的风险防控预案。(2)市场投资部投标岗位人员及时对预警信息分析整理，并出具预警风险初步调查报告。(3)在初步调查过程中，市场投资部发现新情况需上升预警等级的，与相关责任人建议，沟通、启动相应预警应急预案，并及时进行报告。(4)相关调查、评估或检查完成后，市场投资部出具预警处理报告，相关预警排除或进入相关处理环节。预警处理报告应包含预警信息出现的成因、相关调查、评估或检查的过程、发现的问题、处理措施、处理结果、企业的整改情况、事件潜在或间接的危害、对本次预警有效性的评价等内容。1.6.4预警后期处置及日常管理(1)投标风险或其预警中暴露出来的问题，及时处理，及时总结，避免可控风险的再次发生，减少不可控风险的损失。(2)对出现“红色”、“橙色”、“黄色”预警所列示的各种情况有意隐瞒或拖延上报的，一经发现，将对负责人进行处罚。(3)公司内部风险预警报告内容要严格保密，任何人不得随意对外泄露。如有泄露，对公司产生不良后果，应追究泄密者责任，并按公司保密制度进行处理。(4)风险管理应贯穿于整个经营管理的全过程。同时建立连接上下级、各部门的风险管理信息沟通渠道，确保信息沟通的及时、准确、完整，为风险管理监督与改进奠定基础。(5)应对风险管理信息实行动态管理，定期或不定期实施风险识别、分析、评价，以便对新的风险和原有风险的变化重新评估。1.7监督检查1.7.1监督检查主体（1）监事会。依据公司章程对投标管理进行检查监督。（2）公司战略发展部。依据公司授权和部门职能描述，对企业重大经营提出战略上的指导。（3）公司法律事务部。依据公司授权和部门职能描述，为企业生产经营提供有关的法律咨询。（4）公司审计部。依据公司授权和部门职能描述，对公司投标过程进行审计监督。（5）公司工程管理部。依据公司授权和部门职能描述，对公司的投标工艺进行工艺指导、监督。（6）公司金融部。依据公司授权和部门职能描述，对公司的投标进行合理的资金导向。1.7.2检查监督方式按公司规定的检查权限定期或不定期进行检查。1.7.3监督检查的主要内容（1）投标管理相关岗位设置及人员配备情况。重点检查岗位设置是否科学、合理、是否存在不相容职务混岗的现象，以及人员配备是否合理。（2）投标准则的制定和执行情况。重点检查投标准则和企业发展战略的匹配情况，投标工作流程的制订和投标管理审批制度的执行，投标项目是否在投标准则的范畴内。（3）经营市场规范情况。是否有标前协议，是否允许其他单位或个人使本企业的资用质证书、营业执照、允许低资质等级、是否有不具备资质条件的施工单位或个人以“联营“、“挂靠”等不合规的情况。（4）投标报价情况。投标报价的决策审批流程及制定标准。（5）投标文件归档情况。检查投标过程的文件归档是否按照经营管理手册制定的准备执行。（6）疏浚行业市场信息和竞争对手掌握情况。检查经营系统对疏浚市场的预测情况和对竞争对手的了解信息。（7）客户的满意情况。检查市场投资部对顾客满意度评价工作的监督、检查和管理。（8）风险预警和预警反应的执行情况。重点检查重大风险的识别、评估和反映情况。1.7.4监督检查结果处理（1）对监督检查过程中发现的投标管理风险防控中的薄弱环节，负责监督检查的部门应当告知有关部门，有关部门应当及时查明原因，采取措施加以纠正和完善。（2）监督检查部门应当向风险管理委员会办公室报告投标管理风险防控监督检查情况,并监控其整改情。

2.合同风险防控规则2.1适用范围本管理文件适用于以公司名义签订的建设工程合同风险的防控，其他合同（船舶建造合同、船舶修理合同、买卖合同、技术合同等）风险的防控参照运行。2.2风险描述2.2.1运营风险（1）因签约不规范、不合法而导致的承包合同、分包合同的无效效所带来的风险；（2）因合同条款约定的不严密、不完善而使企业在合同履行过程中造成被动和对其自身合法利益的维护带来的不利影响的风险；（3）自身履约管理的不规范、不完善，而使企业在合同履行过程中造成被动和对其自身合法利益的维护带来的不利影响的风险；（4）索赔不及时、不到位，使企业利益受损。2.3相关制度、规范、细则文件名称XX建设工程公司合同管理办法总则合同管理部门及职责合同的订立合同会签合同的履行合同的变更、中止和转让合同的终止合同争议和纠纷的处理合同资料的管理与归档责任追究合同检查附则

2.4业务流程2.4.1合同管理流程图注：变更合同与谈判后签订合同程序相同，索赔、变更不是必经程序2.5风险防控关键点描述及操作规程风险防控关键点、风险描述、主责部门及防控操作规则风险防控关键点风险描述主责部门防控操作规则投标对项目情况和业主不深入了解，盲目投标。市场投资部（1）合同谈判前，要深入了解业主的资信度、履行能力和是否办理相应建设手续等签订合同应具备的相应条件，又要对自身行为是否存在违法作相应分析，谨防承包人因自己的经营失误而造成合同主体的不合法；（2）对招标文件中所附合同认真研读，对问题条款在标前答疑会上提交业主澄清。谈判、签订合同因签约不规范、不合法而导致的承发包合同、分包合同的无效所带来的风险；因合同条款约定的不严密、不完善而使企业在合同履行过程中造成被动和对其自身合法利益的维护带来的不利影响的风险，如工程款拖欠等。市场投资部（1）在企业内部建立和完善合同评审体系。制订和健全企业内部合同管理制度，有针对性地加强合同谈判、审批、批准和合同效力审查；（2）尽可能地采用建设工程合同《示范文本》，以减少合同签订过程中的漏洞；（3）适度掌握谈判策略和技巧，使风险条款合同化，力争对责权利不平衡条款、单方面约束性条款作修改或限定，防止独立承担风险；（4）向第三方转移风险，包括推行担保制度和工程保险；（5）把握施工合同无效情形及法律后果，正确应对相应风险；（6）合同签约时，应根据工程标的物的不同性质、状况，采用不同的进度款结算与支付方式；（7）为防范结算纠纷与决算欠款，签约阶段应同发包人协商既要明确约定工程造价和计价方式，又要约定在工程竣工后的结算程序中出现争议的解决方式，还应约定发包人在限定期限内委托双方签约时事先指定的工程造价咨询机构及时审核。履行履约过程中，承包人面对的风险主要来自于自身履约管理的不规范、不完善。工程部（1）在整个施工合同履行过程中，加大监督和执行力度，对每一项工作责任到人、管理到位、措施得力、手续完备，对风险大的工程，在技术力量、机械装备、材料供应、资金供应等方面予以特殊对待，全力保证合同的实施；（2）在合同履行过程中，各单位应不断提高项目管理水平，及时提交结算资料，依照法律和合同约定及时对中间结算款、分部分项结算等款项向发包人主张权利，或及时确认工程欠款的债权事实，为采取法律措施奠定基础和提供依据。（3）强化过程履约管理的法律风险防范。在合同履行过程中，如发现在签约时存在法律风险，应及时采取措施加以解决。如在合同签订时发包人未取得有关证照，在合同履行过程中各单位应及时督促，协助发包人及时补办，以免以后发生争议因相关手续欠缺导致合同无效。对履行中的合同或相关条款违反法律法规强制性规定的，应及时向发包人提出交涉，并固定相应证据，防止以后一旦发生争议或合同被确认无效时以此作为抗辩，以免除或减轻自身过错责任。（4）有针对性地加强分包工程合同的管理。既要杜绝转包行为，又要对分包行为依法规范，分包合同不规范所导致的合同无效应是各单位防范的重点。变更、索赔索赔不及时、不到位，使企业和利益受损市场投资部加强签证管理，重视工程索赔（工程签证是指工程承发包双方在施工过程中按合同约定对支付各种费用、顺延工期、赔偿损失所达成的双方意思表示一致的补充协议，互相书面确认的签证即成为工程结算或最终结算增减工程造价的凭据。）（1）明确甲方代表和乙方项目经理的量化管理责任，杜绝该签未签、该赔不赔的情况；（2）建立严格的文档记录和资料保管制度，加强专业的和有针对性的签证和索赔管理；（3）注意提出签证和索赔的期限和程序，严格执行示范合同文本中约定的签证和索赔程序、时限，凡是应该在施工过程中提出的均应及时提出、及时清结；（4）随时进行签证、索赔咨询，聘请法律专业人员或专业咨询服务机构进行有效的签证、索赔。2.6风险预警2.6.1预警等级按照合同风险对公司的影响程度的高低把风险分为红色、橙色、黄色、蓝色四个预警等级，其中蓝色等级表示对外投资处于相对安全情形，红色、橙色、黄色三个预警等级按下列情形发布相应警示：序号预警指标红色预警指标值橙色预警指标值黄色预警指标值1外界环境风险国际、国内经济形势根本性变化，材料大幅上涨、恶性通货膨胀，签订闭口合同，对合同价格的调整没有规定。国际、国内经济形势变化，材料大幅上涨、通货膨胀，签订闭口合同，对合同价格的调整没有规定；或虽然签订开口合同，但调价的比例值偏低或计算原则含糊不清，使履约成本大幅增加。国际、国内经济形势变化，材料上涨、通货膨胀，签订闭口合同，对合同价格的调整没有规定；或虽然签订开口合同，但调价的比例值偏低或计算原则含糊不清，使履约成本增加。2法律风险签订合同违反或规避法律法规强制性规定，导致被追究法律责任，承担法律后果（如在未中标和签订施工合同前为业主垫资、出现阴阳合同，或提前进场施工等）。签订合同违反或规避法律法规强制性规定，导致存在较大法律风险。签订合同违反或规避法律法规强制性规定，导致存在法律风险。3业主资信风险发包人的经济情况变化，无力支付工程款，工程被迫中止。业主为了达到不支付、或少支付工程款的目的，在工程中苛刻刁难企业，施行罚款或扣款。有迹象表明业主有不支付或少支付工程款的企图，或在工程中苛刻刁难企业。4合同条文风险合同重要条款在会签过程中发生重要审核疏漏，造成履约存在严重风险或重大损失难以求得补偿。（1）签订的是风险抵押金合同（中标额低于业主限价，需交纳差额部分）；（2）合同内业主对任何潜在的问题，如工期拖延、施工缺陷、付款不及时等所引发的损失不负责；（3）合同内业主对实施中发生的不可预见风险不负责；（1）合同中没有预付款或预付款的还款期过短，进度付款率低于60%；（2）签订合同拖期罚款比例过高且没有最高封顶线；（3）合同中对业主和工程师在设计、施工、材料供应的认可权和各种检查权上没有一定的限制和条件；（4）合同内业主对投标文件中所提供的地质资料、试验数据、工程环境资料的准确性不负责；（5）业主对由于第三方干扰造成的工程拖延不负责；（6）合同内没有风险转移的担保、索赔、保险等相应条款，或者有此类条款但不完善；（7）在国际工程合同中遗漏工程价款的外汇额度条款；2.6.2预警报告与预警反映预警等级报告人报告时间报告内容报告路线红色预警市场投资部情况发生或获取信息的2小时内问题发生的原因、既成的事实或可能会发生的事实、可预见的经济损失。向风险管理委员会(办公室)报告，由其向董事会报告。橙色预警情况发生或获取信息的2小时内向风险管理委员会(办公室)报告，由其视情况向董事会报告。黄色预警情况发生或获取信息的一个工作日内向风险管理委员会(办公室)报告。2.6.3预警反应（1）出现预警后，市场投资部与相关方沟通后，启动相应风险防控预案。（2）合同管理人员及时对预警信息分析整理，并出具预警风险初步调查报告。（3）在初步调查过程中，发现新情况需上升预警等级的，与相关部门建议，启动相应预警应急预案，并及时进行报告。（4）相关调查、评估或检查完成后，市场投资部出具预警处理报告，相关预警排除或进入相关处理环节。预警处理报告应包含预警信息出现的成因、相关调查、评估或检查的过程、发现的问题、处理措施、处理结果、对本次预警有效性的评价等内容。2.6.4预警后期处置及日常管理（1）合同风险或其预警中暴露出来的问题，及时