消费养老保障模式及其可行性分析

PAGEPAGE4消费养老保障模式及其可行性分析陆曦（天津工业大学300020）中文摘要：人口老龄化对养老保障制度提出了严峻的挑战。本文主要立足于当前我国扩大内需、保障民生、全面建设小康社会的大背景，以消费及养老保障为主要视角在对我国现行的养老保障制度进行了分析和比较的同时，提出了”消费养老”的概念，阐述了消费养老保障模式的内涵特点，探讨了其将在我国经济体制改革中所发挥的重要作用及可行性，以期为大力推广消费养老保险项目提供一定的理论和政策依据，对我国养老保险制度的改革具有一定的现实指导意义。中文关键词：养老保障消费养老可行性比较西方国家经济发展到一定阶段后才出现的老龄化问题，据2010年全国人口普查统计数据，中国65岁及以上老年人口比例已达到8.87%，标志着中国已前进入老龄化且老龄化进程正逐步加快。我国的养老保障制度正面临着严峻的挑战。如何做到既放心消费，又安心养老,由中国消费养老保障有限公司在2008年7月提出的“消费养老”理念给出了答案，这就是：无需额外交付保险费用，只要你参与了消费，通过消费时从营销商家或生产企业返利的积累，你就可以获得一份养老保险。近年来，行业人士以其敏锐的视角直逼“消费养老”理念的推广与应用，相继推出了各种适合“消费养老”模式的新型养老险种。各界专家学者普遍认为，随着国家经济的发展，居民消费水平的提高，这种在消费中创造价值、让支出变成收入的消费养老保障模式作为普及惠民养老保障的补充有望得到快速推广,进而形成进入“十二五规划”以来最具有拉动消费及保障民生特征的新型养老模式。一、我国养老保障制度现状我国现行的城镇企业职工基本养老保险制度主要实行的是社会统筹与个人帐户相结合的方法。从1985年实行至今在不断的改革完善中解决了几代人的养老保障问题，为国家经济建设的稳定及可持续发展发挥着重要作用。然而，近年来养老金支不抵收的状况日益凸显，暴露出现行的养老保障制度尚存在诸多不尽人意的方面：其一，仅靠政府补贴已远远不能为民众提供足够的养老保障；其二，覆盖范围有限，最明显的是农民、外出务工者、失地农民等成了政策达不到的“盲区”；01001020304050602000年2001年2002年2003年2004年2005年2006年2007年2008年图（1）居民消费率（居民消费率%）其四，养老保险模式单一。虽然有商业养老保险等做为社会养老保险的补充，但投资风险高受短期波动影响大，接受群体有限。此外，养老金个人账户的严重不足甚至为零是制约现行养老保障制度稳定健康发展的主要因素。而充实养老金个人账户是一个需要长期不间断的进行资金投入的个体行为，这种投入对普通国民来说必将影响当期消费，不仅导致生活质量的下降，还会影响社会经济的发展。近年来我国居民消费率呈下降趋势显而易见，如图（1）所示[1]。与此相反，有相关数据表明，我国城镇居民人均储蓄率却在不断的上升，已由1990年的15.2%上升到2008年的28.7%[2]，与当前的经济发展现状极不相称。居民消费率的下降趋势及储蓄上升现象表明了人们对养老保障的担忧。必须努力改变人们的消费观念，积极建立消费型养老保障体系，使部分储蓄能够合理有效的转化成养老金个人账户用以补充养老金的不足，充分发挥国家养老保障制度的强大优势。二、消费养老保障模式的内涵（一）“消费养老”概念的提出“消费养老”是近年来国内社会保障领域里的一个新名词，虽然目前还没有一个规范的定义，但许多专家都进行了相关阐述，从各方面的资料看，“消费养老”实际上是指从“消费行为资本化”观点出发，考虑消费者在购买商家或企业的产品后，商家或企业应该把消费者的消费视为对商家或企业的投资，并按一定的时间间隔，把该投资所获得的利润按一定的比例返还给消费者，并给消费者设立长期固定的养老金账号，将所让利返款全部记入其养老金账号，消费者经过日积月累的消费让利返款达到养老年龄后就可以享受到相当丰厚的养老金[3]。商家或企业通过加盟这种营销机制从而拥有稳定的客源，达到买卖双方共赢。虽然其目的还是在于强制个人进行养老储蓄积累，以作为对社保的有效补充，但从一定程度上消除了投保者的经济负担及心理负担，是最易接受的投保方式。消费养老保障模式不是一个单一的险种，它是集商家企业的联营、银行对积累资金的筹集运作、具有国家授权资质的专门机构对这种不定期不定值资金的管理的整体运营系统，不同于普通商业保险项目，它的设立将受益于各类群体，特别是弱势群体。“消费养老”理念的形成为解决一直困扰着人们的养老问题探索了一条长期有效的新途径。（二）消费养老保障模式的特点1、具有拉动消费的作用。只要参与消费就能积累资金，将资金取之于民，用之于民，有效解决消费和养老储蓄的矛盾，进而促进消费。2、保基本、广覆盖。消费养老模式的责任主体是个人和商家，所反映出的投保风险从国家层面来看，不但不需要国家财政的任何支出，保险收入还与居民消费率成正比；从个人层面来看，其“人人消费，人人获保”的特点，极有利于保证全民参保，在不增加投保个人负担的同时减轻国家保险支出负担，是消除社会不稳定因素的有效途径。3、有弹性、可持续。企业年金及商业保险都是对社险的补充，其投入的持续性取决于企业的效益和个人的经济状况，存在不确定因素，如出现企业倒闭、人员流动或个人资金紧张的情况都有可能随时中断续保。而消费养老模式因每个人都有消费积累，无论出现何种不可预测情况，老年后或多或少地都能领取到养老金。这种零星的、可间断的、存款数额时大时小的保障模式所具有的弹性灵活、可长期持续积累且不需要额外投入的特点，是其他任何一种补充保险所不能替代的。4、有利于国家统筹与监管。目前我国养老保险基金存在着极大的地域性差别。保险费用来源不同、保障程度不一，彼此独立，缺乏衔接，具有明显的“碎片化”特点[4]。作为社保补充型的消费养老保险模式是多消费多积累，少消费少积累，注册联网，返款记账，便于核算，适合各类消费群体而无需增设参保门槛。极有利于个人保险基金的延续、累计、流动管理及地方衔接，从而实现全国统筹与监管。5、有利于规范消费市场。在物质产品极其丰富的今天，人们对商品的选择性、便捷性都不再是问题，消费者最重视的是能够在一个良好的消费环境里安全放心的消费。面对纷杂的消费市场，加盟消费养老保险项目的企业或商家首先应在制度、管理、质量、表（2）太平盛世长寿养老保险A款缴费及趸领余额表(年消费10000元)投保年龄年获消费养老保险费（元）年缴金额（元）60岁领取年养老金（元）60岁时养老金账户余额（元）=年结余累计×缴费年数女性（结余累计）男性（结余累计）女性男性女性男性18500245（255）224(276)1733816000107101159225500328（172）300（200）17338160006020700027500359（141）328（172）17338160004653567630500413（87）379（121）17338160002610363033500480（20）441（59）17338160009401593

四、结束语据2010年反映出的我国GDP过快增长的数据来看，恰恰表明了我国正在步入消费需求层次上升的崭新时期。在消费成为经济主要拉动力的关键时期，探讨“消费养老”模式具有重要意义。二十一世纪是我国社会保障事业快速发展的世纪。二十多年来，养老保障制度也从单一的公共养老金制度发展为社会统筹、企业补充和个人储蓄的“三支柱”模式。在人口老龄化导致的政府所面临的社会养老负担高峰来临之际，加大个人储蓄在“三支柱”中的比例和作用，是国家经济发展到一定时期的必然趋势，选择多样化的个人账户补充形式也是国民及早应对老年风险的一种明智的选择。消费养老保障模式作为一项能够对养老金账户进行有益补充的新生事物，其推广应用价值已不容质疑。当然，作为养老保障体系的一部分，建立在“消费养老”理念上的这种养老保障模式不可能孤立的运行，它的发展不仅与其制度自身的健康运行相关，更与国家的经济发展紧密相连，还需要国家政策的支持及全社会的共同努力。消费养老保障模式的推出能否在在新一轮的经济结构调整中发挥重要作用，能否具有中长期发展的潜力，能否做为“第四支柱”擎起社会养老保障的一片天地，我们拭目以待。参考文献：[1]—数据来源：《中国统计年鉴2007-2008》，p26-p74，p4-p56[2]—王智，对加快我国居民消费结构优化和升级转型的宏观思考，贸易外经司，2010年6月[3]—于承龙沈麒麟，乘风破浪会有时直挂云帆济沧海—记上海家帝豪集团公司总裁曹建华，《人民日报海外版》，2010年11月16日第08版[4]—高爱娣，我国养老保险制度改革的意义与方向，《理论前沿》，2009年11期P26[5]—尹清非，生命周期理论与消费储蓄，《消费经济》，1992年3月P25[6]—[国家发改委投资研究所课题组]，消费-储蓄比率为何持续失衡？《中国投资》，200