大学生创业计划书(33)三个文档

姓名：[请输入姓名]E_mail：姓名：[请输入姓名]E_mail：[请输入邮箱地址]联系电话：[请输入联系电话]联系地址：[请输入联系地址]目录一．计划摘要 1二．公司介绍 2三．战略规划 31．品牌营销策略 32．技巧化营销策略 33.差异化营销策略 4四．创立企业 41．前期准备 42．选址 43．装修 5五．店面设计 61．餐厅设计 62．装潢设计 6六．餐厅经营 71．餐厅经营时间. 72、宣传方式 83．会员策略 94．主题营销 105．文化活动链接 11七．财务状况分析 12八．

风险与规避 121．外部风险 122．内部管理风险 123．市场风险 134．原料资源风险 135．应对措施 13一．计划摘要茶餐厅是一种起源於香港的快餐食肆，提供揉合了香港特色的西式餐饮，是香港平民化的饮食场所。随着香港人口的移动和香港文化的传播，香港以外的地方也不难找到茶餐厅的踪影，中国大陆、海外的唐人街等有茶餐厅算是寻常不过。“现在生活好多了，为什么不对自己好点呢？”这是某大型楼盘广告独白中的一句。讲得有点老土，却真实地反映出相当一部分现代人已经不象他们上一辈那样即使有钱也“死悭死抵”、节衣缩食地过日子，而是越来越懂得享受生活，体味生活，懂得在经济、时间允许的条件下住得舒服点、穿得好点，尤其是随着人们对健康的日益重视，吃得丰富点、营养点、舒适点已经成为时下识饮识食的广州人的共同要求，“辛苦赚来自在吃”的心态相当普通。在广州这个在需要就有供给的饮食业，以品种丰富、环境舒适、价钱合理和服务周到为特点的新一代茶餐厅在近一两年应运而生，迅速满足了不少生活质量高的都市人的需求。

茶餐厅这个餐饮概念从香港传入，与当地的经济状况有着非常亲密的关系，如1997年尾香港经济低迷，茶餐厅却成了最旺的饮食场所，不少人顺势开设价钱实惠的茶餐厅，因此坊间也有“香港股市低迷的，有二多，就是茶餐厅人多、无客的士多”一说。与香港的接近2000间港式茶餐厅相比，毗邻香港的广州也受到这股茶餐厅反映经济兴衰的风气影响，自1997年金融危机以来，在一些繁华地段如淘金、惠福、上下九、江南大道等一带以及写字楼群附近冒了了许多上规模上楼次的茶餐厅。随着茶餐厅的不断推陈出新，其渐形成的专业店、精品店与特色店的灵活发展，正显示出强盛的生命力。无疑蕴含着巨大的市场潜力。据粗略估计，在广州，像明园、成记、不见不散、永盈等有一定规模和名气的茶餐厅已有100多间。加上各类有茶餐厅色彩的上规模餐厅，合计约300多家，并呈现出后者向前者靠拢、茶餐厅队伍不断扩大的发展势头。除了经济这个大环境因素影响和人们饮食水平逐步提高的原因外，新一代茶餐厅业本身也具备了其他食肆无法比拟的优势和突破。新一代茶餐厅将大排档、小食店、酒楼、酒餐集于旗下，以食品较高、出品快、品种齐全、干净卫生为自己赢得了生存空间。据了解，茶餐厅多形成了以粥、粉、面饭为主兼有冷热饮、三文治、多士、雪糕、扒类、火锅、炸鸡、薯条、烧腊等上百个大小品种的食物结构。以香港风味甚浓的“成记”为例，不仅粉面、粥、净食、小食、白灼、多士、三文治、雪糕、汽水、饭等十多个类别，每一类还有多款产品，如各式粉面就多达38款，肠仔、猪扒、小饺、肉丸等小食27款，各式生滚和饮品也有近20款，品种的异常丰富可谓大大超过小食店只得四、五类，每类只得六、七个品种，令不同层次的食客可以各取所需，各取所爱，从而扩大了消费层面。难怪“不见不散”岑远鹏董事说，老人喜欢的云吞面，中年人爱吃的烧味饭，年青人钟爱的牛扒、炸鸡，小孩子的挚爱——雪糕、薯条都可在茶餐厅找到，可说是老少咸宜，因此如今茶餐厅的客人是3岁到80岁都有。食物选择如此繁多，全因经营者有推陈出新的本领，将不少改良、创新品种加入餐单，如生滚粥类除了常见的那几款，还创出牛柏叶粥、鲜鱿粥、蚝豉粥等，即使同是艇仔粥，却多加了浮皮、花生、鱼片、鲜鱿爪、叉烧等材料，随季节的不同还推出相出适相食品，如两三个月便将餐种改变一次、如今已经换了第5张餐单的“不见不散”在秋冬时节便开始热卖大闸蟹套餐、各式煲仔饭和肥牛火锅，推介姜茶、蜂蜜茶、果茶等滋润热饮。产品的不断改良和创新无疑给消费者常设常变的感觉，这才会让人客“吃不厌”。致力于新品种的同时，许多茶餐厅也不忘创出和巩固各自的拳头产品，“明园”的烧腊味、沙湾姜撞奶、椰茶汁、“永盈”的牛卜腩，“成记”的云吞面、牛杂、炸粽，“不见不散”的鲜虾云吞、黑米鹅、酥皮焗鲍片鱼翅海皇汤等都是自家的“生招牌”，同时亦初步形成了“专业店”的发展趋势。这是一个利润空间高、投资回报快的项目，目前已受到许多有意进军\o"餐饮业"餐饮业的投资者的高度关注。二．公司介绍美食客茶餐厅创自2020年。将由一间100平米的小店，发展到连锁企业。产品有着统一的管理模式，所有食品都由中央配送中心统一制作运输至各个分店。能够有这么快的发展我们本着一个精神“做一间优质的茶餐厅”。我们的经营理念“诚信、努力、创新”。以追求顾客满意为最高准则。以最高诚信坚持使用优质的原材料，抗拒使用伪劣商品。有着员工们的团队精神克服困难努力学习、勇于创新打造出优良企业。在本地区要树立良好的企业形象。在同行业中有着良好的口碑。在发展过程中要保持着业绩持续增长的良好势头。实现“中国第一品牌茶餐厅”。美食客茶餐厅的经营可借鉴快餐店的经营方式，集中餐、西餐、快餐、冷热饮、水果拼盘于一体，以环境好、上餐快、品种丰富、价格便宜为亮点，除提供各种中式菜品和当地特色菜品外，可根据\o"厨师"厨师水平，搭配韩式料理、日式料理、西式糕点等，还可配备价格在12～28元不等的各种茶饮，满足各类消费者的需求。由于茶餐厅的主要收入来源于商务午餐，可以免费为顾客提供一杯饮料或一碗汤。三．战略规划1．品牌营销策略大力打造品牌形象根据餐厅企业竞争激烈、模仿性强以及食疗产品具有的时节性强的特点，本公司将导入CIS（企业形象系统），实现对企业的外显文化和内隐文化的有机整合，加强企业的品牌保护意识与能力。围绕健康、绿色为核心的品牌特征，公司通过树立绿色形象、开发绿色产品，实行绿色包装，采用绿色标志，加强绿色沟通，推动健康消费来实现营销目标。作为一个素食餐厅开展绿色营销，我们有着天然的优势，本餐厅将严格贯彻绿色餐厅的标准，无论从原料采购、食品加工还是卫生环境，都将严格把关。努力营造出朴素典雅又不失时尚的就餐环境，通过对餐厅设计的布局、装饰风格、温度等，体现健康绿色的理念。2．技巧化营销策略推广主题餐厅，倡导个性化饮食文化本餐厅将在营销过程中，围绕个性化、特色化、形象化的新消费理念，对消费者进行有计划、有针对性的宣传，从而引导顾客的消费取向。通过进行商务聚餐、手册宣传、社团活动等方式将以上餐饮知识宣传出去，同时注重借此机会加大对主题餐厅的宣传介绍。推广、倡导健康主题饮食文化，弘扬传统文化中的养生文化。对产品、餐厅、服务进行文化包装，参加饮食文化节，传播素食文化。我们的餐厅计划在开业两个月后筹办公司网站的建立，首先通过网络让更多的人接触、认同主题文化，进而认识美食客，通过网络营销可以大大扩大美食客的影响范围，提升企业品牌的知名度，从而获得进一步的发展机遇与条件。重视搞好一系列的企业公关活动本公司将通过一系列的公关活动，处理方方面面的关系，为餐厅的发展提供宽松有利的经营环境。(1)与员工、供应商建立精诚团结、信任一致的合作关系。在管理人员与员工之间搭建起平等、便捷的沟通方式，通过发行内部刊物、免费会员提供奖励，集体娱乐健身等活动增加员工的凝聚力和工作积极性。为获得充足的原料，制定正确的合理的进货政策，积极为供应商提供市场信息，进而开拓市场空间。(2)社区群众关系。为保证充足的人力资源，获得稳定的顾客群，得到可靠的后勤保障，应积极参与维护社区环境、积极支持社区公益事业。尊重顾客的合法权利，提供优质餐品和服务，正确处理顾客的要求和建议。(3)政府媒介关系。及时了解并遵守政府相关法律法规，加强与政府部门的联系，主动协助解决一些社会问题。与宣传媒介建立并保持广泛关系；向其提供本行业的真实信息，制造新闻事件。3.差异化营销策略突出美食客餐厅的特色所在本公司主要是对本餐厅的文化特色、产品特色、服务特色、环境特色进行大力宣传，从而实现餐厅差异化实行开放式的会员制度为建立长期的稳定的客源，本餐厅将组成一个魔幻俱乐部，利用信函、电话、广告等方式吸引第一批会员200名，每人只需缴纳20元会费，或者在本餐厅累计消费超过到100元时，就可以成为本俱乐部的正式会员，并附送一张附属会员卡，可以本人使用也可以送给亲友。有效期为一年，期满续交会费。会员可以享受餐品价格优惠、电话购物、主题活动等权益。在吸收了第一批会员之后，我们将逐步利用地方报纸、广播电台等媒体，播发M-B的相关活动，并通过与学校和商业机构组织建立合作互助关系，为进一步争取会员、扩大影响打好基础。四．创立企业1．前期准备（1）开业证件：消防、卫生、环保、工商、税务部门登记、注册。（2）员工招聘：可以利用网站、餐饮培训学校、报纸广告招人或托人代招。（3）菜谱设计：茶餐厅的菜谱设计应该根据该店的经营特色进行设计。菜谱里可以附加一张该店的宣传广告和定期的活动广告。（4）文化理念：包括经营理念、核心价值观、服务精神、工作态度、目标责任等。2．选址（1）拒绝商圈旺铺。不是商圈不好，而是投资成本太大，加重前期运转的负荷：东莞市雅典茶餐厅老板邱先生急于求成，在当地黄金地段重金投资了一家茶餐厅，月租金1、5万元，后来受到高档茶楼和先后进驻的星巴克、本土快餐连锁店真功夫的冲击，不到半年便结业了。（2）资金有限的投资者，在选址时主要考虑以下两个方面：一方面，公司、写字楼相对集中的地段。此地段消费人群以白领为主，消费能力不亚于商圈附近，而租金却便宜很多。江苏的李小姐在写字楼2楼投资10万元开了一家茶餐厅，以中式套餐、糕点、冰激凌和咖啡为主营内容，人均消费为15～20元，相当于三个人吃炒菜平摊的费用。而由于茶餐厅环境优雅、就餐近，与炒菜馆相比，优势不言而喻，因此李小姐的茶餐厅生意颇好，月净利润达4万元。另外，住宅区或高校相对集中的地段。如果茶餐厅能在提供舒适环境的前提下，菜品价格控制在普通快餐店的150％以内，则能很有力地吸引情侣、不在家开伙的白领人群，而这类地段又比写字楼附近的茶餐厅租金低，更大地缩减了前期投入。3．装修（1）通常情况下，茶餐厅装修设计须简约、明亮，给人自然、舒适之感。靠马路一侧要装上大型落地玻璃，不仅让顾客看到繁华的街道，也让行人看到典雅大方的餐厅店堂；软装、灯光须配合桌椅的颜色，最好为暖色调。装修费用控制在200元/平方米以内。（2）装修细节。为了提升服务品质，茶餐厅内还须摆放一台电视、一个仿古书架；在洗手池边标明“为了您的健康，请您洗手”的字样；收银台最好设计成酒吧吧台状，台上放纸巾、宣传单、印着茶餐厅地址的打火机、收银柜等，台后则可摆放各种酒、装饰品、悬挂的酒杯，给顾客留下轻松、周到的第一印象。（3）个性化设计。每个茶餐厅一定要有一处夺人眼球的设计，譬如，在大厅的小舞台上设计一个留言板或贴纸区，方便顾客与茶餐厅、顾客与顾客之间交流；还可根据场地大小，考虑增加吸烟室、儿童娱乐区等。注意：在茶餐厅内，一定要做好通风和防火措施。（4）装修的重中之重——\o"厨房管理"厨房。据我所知，有些茶餐厅经营者为节约装修成本，只着重装修大厅和包房，压缩了厨房的装修费用，其实这是个误区。厨房在茶餐厅营业的前期作用不明显，因为客流量小，但到了后期，当店内菜品能够吸引越来越多顾客光顾时，厨房设计不合规格，设备落后，将有可能因上菜速度慢导致客源流失。厨房是由专业设计公司设计：须检查厨具的出厂年号、产品加工精度、钢板厚度等，以保障安全烹饪；地面最好安装100×100规格的深色系吸水地砖；厨房要有“双道双门”，以保障工作人员进出流畅；厨房与整个茶餐厅的面积比不得低于1：0、3，并且要隔音、隔热、隔味；另外，除配置空调系统、电源电压等设备外，还须按照一个灶台提供4～6人用餐的规格来设置灶台数量。总之，一定要保证厨房运作的安全和环保五．店面设计1．餐厅设计类型：茶餐饮餐厅名称：美食客餐厅结构及大小；主餐厅（A区域）

、个性空间（B区域）

主餐厅（A区域）：主餐厅是美食客的主要盈利点，以给顾客提供餐饮，休息为主。A区域中细分A1、A2、A3、A4四部分：A1吧台（收费，点餐及信息服务），A2厨房（为顾客制作餐点），A3盥洗室，A4用餐地（为顾客提供用餐地点）、个性空间（B区域）：个性空间，美食客的一个创新亮点，主要为顾客（散客、家庭、中小型企业）提供空间并进行设计（可DIY）呈现给顾客一个平时不能或者是极少能感受到的一个空间享受。B区域中细分B1、B2两部分：B1个性空间大厅（舞台），B2仓库（存放布置个性空间所需要的材料）。.2．装潢设计门面及外墙设计：大门设计，罗马式大门，以西式独特风格呈现，大门上方装置LED霓虹字（店名美食客）；外墙设计，普通红砖墙，不进行粉刷以及布置，仅在墙上进行涂鸦（一些魔法图案、个性涂鸦）。主餐厅(A区域)：A1吧台设计，设计为一个类似于西方火车站售票厅的样式吧台，吧台上开启窗口（透明玻璃窗，也可移动，进行收费、点餐及信息服务）；

A2厨房设计，外观设计成一个蒸汽机的火车头，内部设计为普通厨房结构；

A3盥洗室设计，与一般餐厅盥洗室一样，分男女，盥洗室门结合餐厅大门，类似于罗马式木门；

A4用餐点设计，类似于哈利波特中魔法学院餐厅的样式设计，电灯，餐桌，餐具，桌椅及一些必需品，全设计为类似魔法学院餐厅的样式，用餐地正中心防止一个小型喷泉，并以空心圆式餐桌环绕，周围根据空间因素放置餐桌和进行布置。衔接装潢：A、B区域以活动门板连接（可以在举办大型PART时同时连接两块区域）A区域的活动门板上贴上和餐厅墙壁一样的墙纸。个性空间（B区域）个性空间主要以出租给顾客或者根据顾客要求进行DIY因此不需要华丽的装潢。

B1个性空间大厅设计，墙壁以白墙为主，装置一些必要的灯和电源设备外，一头布置一个舞台，并放置小幕布，装饰成类似于小电影院的舞台。除舞台外三面各放置一台音响和壁挂式小型投影仪，根据每次布置需要可向墙壁上投影画面（类似一些世博场馆的电影效果）；

B2仓库设计，分两小部门，第一部分装置简单的灯光电源等设备并放置一个信息技术中心，控制个性空间的灯光，音效和A1吧台的信息。第二部门作为仓库，不做装饰，仅放置一些材料工具，并开设两扇门一扇通往个性空间大厅，一扇为仓库门材料工具可通过此门运进仓库避免材料工具从主题餐厅运进（方便实用）。个性装潢：所有服务员以魔法师打扮。装潢设计理念及目的：特殊的罗马式大门让顾客进入一个特殊场景，通过售票厅吧台和蒸汽机外观的厨房以及魔法餐厅的场景，在视觉上感觉让顾客来到一个魔法天堂进行消费享受，在“魔法师服务员”的服务下让你体验作为一回魔法师的感觉。其次，个性空间仿电影院和世博场馆，在顾客布置完空间后可对墙壁投影一些特殊场景，增添影音效果。在个性空间闲置时（无顾客租用），可作为一个小型影院为顾客播放电影。在主题餐厅办PART时，将连接AB区域的活动门板拆卸，可增大空间（类似做到一些电视剧中的舞会PARTY）。六．餐厅经营1．餐厅经营时间.主餐厅：全年开放10:00——24:00个性空间：根据顾客需求和实际情况开放（若开放包含在10:00——24：00之中）餐厅固定活动（个性空间不对外出租，由美食客承办PARTY）：2月14日情人节PARTY4月1日愚人节PARTY6月1日儿童节PARTY农历7月7日七夕节PARTY10月31日万圣节PARTY12月25日圣诞节PARTY例如：圣诞节PARTY，我们会对个性空间进行圣诞节的场景布置，运用投影仪设备制造雪景。由工作人员扮演圣诞老人在现场活跃气氛，并且在个性空间舞台上有演出给观众欣赏，打通AB两区域，在B区域狂欢的同时还能在A区域享受自助餐点，按人头计费，每人XX元即可进来参加PARTY。餐厅特色活动：根据散客，家庭，中小型企业需求自己举办。例如：散客：生日PARTY根据寿星要求进行DIY布置和活动……

家庭：家庭聚会、婚礼（婚礼可根据新婚夫妻需求进行特色婚礼，如西式婚礼就可以布置成教堂场景）……

中小型企业：会议、企业活动、年度舞会……宗旨：满足顾客需求，全面为顾客服务。

其他：主餐厅（A区域）为顾客提供中西餐点，内设无线宽带。2、宣传方式由于目前投资茶餐厅的人越来越多，所以在投资前，一定要有经营的全盘规划。必须考虑到多套宣传方案。（1）在茶餐厅外设一块长三米、宽2、五米的活动宣传板，列出每日更新的菜品和特价套餐。（2）在茶餐厅周边五百米或一千米以内的报亭做外观包装广告，一个月给报亭老板100～200元广告租金，还可在报亭放一叠茶餐厅的宣传单，任凭顾客领取。包装广告上可以印上茶餐厅的店名、理念、指向标和距离等。（3）写字楼附近的茶餐厅，可大量派发传单，若进店顾客少，可在传单中添加每日菜品，开展订餐服务。注意：有订餐服务的快餐店很多，茶餐厅如打算操作此模式，一是要保证菜品质量及口感在周围同行中屈指可数，二是要想尽办法“降价”，比如取消赠送饮料、水果等，使套餐外卖价格与普通快餐店的套餐价格相当；住宅区或学校附近的茶餐厅，可在各个校园网论坛或小区业主论坛发帖，发布茶餐厅菜品信息和“周末二人特价套餐”、“社区家庭套餐”等活动内容。（4）如果有舞台，可以联系晚间驻唱歌手，100元/小时。台湾茶餐厅品牌良木缘的重庆分店就有一位驻唱歌手，艺名六弦，由于其歌艺出众，很多顾客专门捧场。每周他登台那天，茶餐厅当天营业额就会增长25％。（5）联系各种收费相对便宜的知识讲座，如化妆品使用讲座、色彩搭配讲座、婚姻知识讲座等。最关键是要让“这家茶餐厅有讲座”的消息外传，吸引更多顾客。同时需要注意，讲座最好能安排在一个单独的房间内，以免干扰到其他消费者。3．会员策略（1）积分制度。（用餐积分）：平时积分，到年底可以分红或返款哦!（2）生日、结婚周年纪念日餐馆为老顾客举行生日活动，并在顾客档案中记录在本餐馆举行过生日活动的顾客姓名和生日日期。每逢顾客生日发一封祝贺信，并邀请来餐馆举行生日庆祝，告之餐馆将给予什么优惠。如果有人要和亲人过结婚纪念日或生日，餐馆可以请他们二人来，二人用餐，只付一人的钱。对于曾在这家餐馆举办过结婚庆典的新婚夫妇来说，如果在结婚纪念日前接到餐馆的邀请和获得优惠，会很高兴，并成为这家餐馆的老顾客。（3）食品优惠券主题美食搭配相关优惠（4）反市场折扣新开业餐馆可以不打折扣，可以选定特定的日子里前若干位的顾客在享受了美食及优良服务之后结账时，突然受到了全免费的待遇，获得驚奇的体验。吸引更多顾客来试试运气。控制第一个月免掉的金额只占总营业收入的3.38%，比95%折扣还少。（5）折扣卡8.8折酒水除外（6）特别给予(例如：带满4位顾客，第五位餐饮免费)这是美国餐馆对老顾客带新顾客来用餐，最常用的优惠办法之一。（7）经常的使用者俱乐部这也是餐馆培养老顾客的一种方法，对于经常来餐馆的顾客组织成为俱乐部的会员，便于经常组织有关活动。（8）令人吃惊的信封当顾客在你的餐馆就餐完毕正准备结账离去的时候，餐馆会拿出一个封好的信封给顾客。信封的内容可以不一样，也许是今天的那份菜价免费，也许是下次再来光顾，凭此信可享受优惠，例如：饮料免费、甜点心免费等。主要是给顾客一个好的感觉。（9）当前邀请顾客名录(提供食品服务，宴会等)餐馆经营要十分重视拉住老顾客，因此餐馆要列出邀请顾客名录，并且不断调整补充名单，不单是一个名单，还要对顾客的情况尽可能了解(如：生日日期、爱好等)，以便主动联系，提供服务。（10）重要客人卡或号码

餐馆对重要客人发给VIP卡或者给予特别的号码。（11）护照餐馆为吸引顾客，给第一次来的顾客发一本“护照”，这个小本子上记下第一次来店消费的日期，以后希望顾客带着“护照”来用餐，可以凭此给予优惠。上海曾经开设过的热带雨林餐厅就发给顾客“护照”本本。（12）明信片结账的时候送明信片，珍藏可推广可享受折扣4．主题营销现在的餐厅要有一定的主题。虽然现在的金融危机的时候，但是民以食为天。不定期的更换主题，让顾客始终有新鲜的感觉。各类主题之夜（1）节日活动(全球的、传统的与非传统的)餐馆可利用全球性的节日，包括传统节日与非传统节日举行活动，吸引顾客来餐馆参与节日庆祝活动。例如：中国传统的(春节、元宵节、端午节、中秋节以及国庆节、劳动节、教师节、儿童节等)，非中国传统的(母亲节、父亲节、情人节、圣诞节、复活节、鬼节等)。（2）母亲节西方人在母亲节那天是不让母亲下厨房的，因为母亲常年主持家务，下厨做饭。母亲节那天，子女们都要请母亲到餐馆用餐，以示庆祝，表达子女对母亲感激之情。餐馆要相应设计一些庆祝母亲节的活动和小礼品。（3）父亲节每年6月的第三个星期日是西方人的父亲节，子女们在那一天要在餐馆用餐，为父亲过节。餐馆可以相应组织些活动和准备些纪念礼品。（4）女士之夜餐馆在一些特别的日子里，与一些妇女组织合作，专门邀请女士来餐馆用餐，那顿晚餐不接待男士。为了营造气氛，在邀请函上可以对着装提出要求。例如在中国可以要求女士着旗袍入场等。（5）家庭之夜餐馆举办的家庭聚会为主题的晚餐会，家庭中如有带孩子来的，可以赠送一点小玩具，也可组织家庭为单位的小比赛。（6）每年至少一次周年庆活动餐馆每年至少举行一次周年庆活动，邀请老顾客参与，给予特别优惠。（7）小型爵士乐队餐馆聘请小型爵士乐队来餐馆为客人用餐时演奏，营造高雅的艺术氛围，很受高层消费者的欢迎。上海和平饭店老年爵士乐队带活了整个酒店就是成功的例子。5．文化活动链接（1）与体育活动链接餐馆与体育场馆合作，将就餐和观看或参与体育活动链接起来。或者餐馆内一角设置体育活动设备，供顾客活动。如：飞镖、健身器、落袋等。（2）为电影或电视节目举办的主题餐会餐馆与电影或电视发行公司、电视台等机构合作为某电影的首映或电视剧的首映，或为正在上映的电影、电视片举办研讨会等活动举办聚餐会。（3）葡萄酒研讨会:餐馆与葡萄酒销售代理公司合作，在餐馆举行葡萄品尝研讨会，由专家介绍葡萄酒的知识，回答顾客的提问。（4）活动链接(戏剧、文艺、音乐演出等)在剧场内或附近的餐馆可以将用餐和观看演出链接起来。例如：凭观看演出的门票来餐馆用餐可获得优惠等。（5）自带食谱周末之夜:食谱俱乐部请顾客把认为最好的食谱带到餐馆来，并让餐馆的厨师来做那道菜。厨师把客人带来的食谱集中起来，选了一种最好的。15天以后通知入选食谱的顾客，告诉他可以邀请多少人来餐馆免费品尝这道菜。(6)品味大陆或世界之周/之夜餐馆开发新菜周或新菜夜，让顾客品味欧洲大陆或世界各地风味菜肴。(7)会议服务餐馆接受举办会议的单位预订在餐馆举行会议并用餐，大型餐馆一般都设一个多功能厅，可以举行会议。也可以为在其他会议地点举行的会议送餐。(8)餐馆本身的特别日子餐厅周年纪念。七．财务状况分析

1．初始阶段的成本主要是：场地租赁费用（3万），餐饮卫生许可等证件的申领费用，场地装修费用（5000），厨房用具购置费用，基本设施费用（5000）等2．运营阶段的成本主要包括：员工工资，物料采购费用，场地租赁费用，税，水电燃料费，固定资本折旧费，杂项开支等。3．据计算可初步得出餐厅开业启动资金约需12600元（场地租赁费用5000元，餐饮卫生许可等证件的申领费用600元，场地装修费用2400元，厨房用具购置费用1000元，基本设施费用等2600元）。资金可有父母提供80%，自己积蓄20%。4．每日经营财务预算及分析据预算分析及调查，可初步确定市场容量，并大致估算出每日总营业额约1500元，收益率30%，毛利润500元。由此可计算出投资回收期约为一个月。八．

风险与规避1．外部风险随着中国加入WTO，国外大型餐饮公司进军中国，国际品牌既快又多地进入中国市场，必将给中国餐饮业带来极大的冲击。餐饮业竞争激烈尤其是来自国外的快餐连锁店，如肯德基、麦当劳在中国的快餐业中占据很大的市场份额。2．内部管理风险餐饮业是一个技术含量相对较低的行业，但是它需要严格的管理才能赢得消费者的信赖，对于大多数中国自办的餐厅来说大部分存在着内部管理松散，服务人员素质较低，如何建立现代企业制度，健全企业经营机制强化企业内部管理关系着企业的生与存，成与败。3．市场风险市场是不断变化的，所以我们必须考虑到市场的风险，具体有以下几种风险可能：（1）在本项目开发阶段的风险，市场上可能会同时出现类似餐厅的开业。（2）项目生产阶段的风险，如果项目已经投产，但没有生产出适销对路的产品，项目可能没有足够的能力支付生产费用和偿还债务。（3）项目生产经营阶段的风险，项目投产后的效益取决于其产品在市场上的销售量和其他表现，而对于本阶段项目而言，最大的市场风险来源与市场上餐饮业的竞争风险，如果项目投产后效益良好很可能会带来一系列相似经营项目的诞生，从而加剧了本项目的竞争压力。4．原料资源风险本餐厅的原料主要以果蔬、豆类、菌类为主，是当今最受欢迎的绿色天然无污染食品，尤其本餐厅是以保健为主的餐厅，因此在原料的选择上需要专业的知识和技术投资，这样才有利于采购到新鲜、天然、无污染的绿色食品。5．应对措施（1）汲取先进的生产技术与经验，开发出自己的特色食品。（2）严格管理，定期培训人员，建立顾客服务报告。（3）项目开发阶段进行严格的项目规划，减少项目风险。（4）进入市场后，认识食品市场周期，不故步自封，积极开发更新食品。（5）与原料供应商建立长期并保持长期的合作关系，保证原料资源的供给。（6）保险和法律事务健身中心的保险将通过中国平安保险公司购买。资产保险将保险固定资产和私人资产的实际市场价值，商业意外保险保证赔偿由于意外事故而关门造成的固定现金流入损失。为了防止意外事故而造成会员、顾客利益受损所引起的法律诉讼，我们还将购买一般责任保险。当然，中心管理人同会采取有关预防措施，如提供适当指导，给予必要的警告，同会员签署无责任条款合同等。中心的法律事务交由有丰富经验的法律事务所负责处理。创业计划书项目名称大学生户外旅行社项目负责人日期2013.10.12团队名称时代先锋院校电话电子邮件

目录第一章执行总结 41.1项目背景 41.2项目简介 41.3项目服务 51.4营销策略 51.5管理策略 51.6财务分析 61.6.1财务投入 61.6.2财务预算 61.7风险分析与管理 71.8法律风险 7第二章服务打造 82.1项目计划简介 82.2服务内容与模式 82.2.1服务内容 82.2.2服务模式 92.3技术介绍 92.4服务优势 92.5附加产品 10第三章市场分析预测 103.1需求分析 103.2市场调查结果 103.3市场预测 123.4竞争分析 12第四章营销策略 124.1营销目标 124.2销售渠道 134.3项目产品服务 134.4营销策略 144.5客户关系管理 14第五章公司战略与管理 155.1公司文化 155.2公司战略 165.2.1发展初期（1~3年） 165.2.2拓展中期（4~6年） 175.2.3成熟后期 175.3组织结构 185.4人员配置 185.5人员培训 195.6人员绩效考核方法 205.7薪酬奖惩制度 205.8媒介计划 20第六章财务预测与分析 216.1初始投资成本 216.2财务预算 216.3资产负债的预测 226.4利润的预测 236.5现金流量的预测 246.6财务指标评价 24第七章风险分析 257.1合作伙伴风险 267.2政策风险 267.3财务风险 267.4管理风险 267.5竞争风险 277.6成本回收及利润的风险 277.7退出机制 27第八章法律分析 278.1法律环境分析 278.2法律责任分析 288.3公司办理流程 298.3.1工商 298.3.2国税 298.3.3地税 298.3.4注意 298.4税务分析 298.5法律分析与应对问题 308.6员工雇佣问题 308.7与其他企业或者个人合作 31第九章附录 319.1项目概要 319.2项目满足及解决的问题 319.3项目SWOT分析 329.4目标评估价值 32第一章执行总结1.1项目背景该项目主要目标人群为当代大学生，近十几年来大学生不断扩招，大学生群体不断壮大，《中国统计年鉴2010》数据显示，截止2009年底，我国普通高校在校生人数2144.657万人。今年已经是2011年大学生的总人数至少2100万，这是一个巨大的群体，而且还在不断增加。与此同时，每一年大学生出外旅行人数的比例也呈现出一个快速上升的趋势。随着经济的发展，旅游业将成为全球最具活力的产业，而大学生旅游作为旅游业发展的一个部分，应引起高度重视，其开发与利用的程度直接关系到社会的经济效益。现如今的大学生活，既没有生活的负担和压力，又具备了一定的经济能力，于是外出旅游很自然地成了大学学子的首选，成了大学生追求休闲生活的一大方式，而且很多人出游目的很多有的即使为了增长见识，扩展视野又是为了出外散心，陶冶性情。可见大学生出游目的很多。但是反观我们国内的旅游市场，关于大学生的旅游市场常常被旅行社看作低利润、低消费的群体。因此，对大学生旅游市场的研究常常被旅游公司忽略，大学生暑期旅游更是不受重视，针对这个市场的产品开发也不受重视。实际上，大学生旅游市场商机巨大，只是旅游目的地、旅游企业对这个市场的认识和了解还不够。我们的大学生户外旅行社正是弥补了这一旅游市场上的空白。我们所制定出的切实符合当地大学生需求的旅游路线以及各种特色游形式，能够很好的解决大学生在出游选择这一问题上的可能，而且通过一定的优惠制度以及个性化服务可以刺激大学生出外旅行，一方面减轻大学生资金以及时间短缺方面的问题，另一方面刺激国内旅游业的发展，今儿推动经济发展。我们相信，不久的将来，大学生旅游市场将迈向一个新的台阶。1.2项目简介我们大学生户外旅行社本着想在客人之前，尊重顾客的独特性，绝不轻意说不，微笑亲情的服务四大优秀服务宗旨，以热情周到的服务、丰富多彩的选择，物美价廉的旅游产品，充分吸取国内外的先进管理技术和旅游服务理念，结合市场的多样化需求为大学生提供个性化的在线户外出游服务。1.3项目服务我们大学生户外旅行社主要提供以下服务：一方面，特色旅游路线，如名山大川游、江南小镇游、名胜古迹游、海滨沙滩游等；不同的出游方式，如情侣游、闺蜜游、班级集体游等；同时，推出“假期实践游”、“校际交友游”、“热点就业城市考察游”等特色游项目。另一方面，我们对大学生提供低价出租户外运动物品，如烧烤架，帐篷，自行车等。1.4营销策略典型的产品生命周期一般可分为四个阶段，即介绍期（或引入期）、成长期、成熟期和衰退期。介绍期时我们会努力做到：投入市场的产品或服务有针对性，根据客户的不同需求定制不同的旅游路线；寻找进入市场的时机合适，比如说寒暑假等大学生旅游意愿最为强烈的时候；设法把销售力量直接投向直接的或者潜在的消费者，使市场能够尽快接受我们的产品和服务，以缩短介绍期，更快地进入成长期。成长期我们会改善产品品质，进一步的扩大市场，提供更加多样化的路线或者服务种类，满足更多的顾客需求。在成熟期我们会调整市场和所提供的旅游产品。衰退期我们会根据具体市场情况而定，做出合适的决定。1.5管理策略本公司有总经理负责店内的所有事宜；财务部经理负责公司的资金筹集；营运资金管理，财务预测，财务计划，财务分析与利润的分配等；业务部经理负责网站开发与管理，实体店管理，业务处理等；市场部经理负责市场开发与管理，对外联合，活动企划等；人事部经理负责员工招聘与配置，员工培训与开发，绩效管理，薪酬管理等。1.6财务分析1.6.1财务投入预计公司注册资本10万元，向银行借款10万元，预计公司前5年平均年营业现金净流量：NCF=（208800+276200.83+458600+878000）÷4≈43040财务预算主要项目包括初始投资概算、营业现金流量预算、流动资金投资估算等等。具体有如下预算表所示：固定资产成本预测（单位：元）名称数量预计金额数激光打印机1台1200.00传真机1个1000.00桌椅2套800.00固定电话2台300.00电脑2台5000.00其他1000.00合计9300.00其他费用与不可预见的费用预测（单位：元）名称预计金额数长期待摊费用（房屋租赁费）30000.00其他流动资产310950.00合计50000.002013年营业现金流量预测（单位：元）名称预计金额数营业收入208800.00营业成本59300.00营业税金及附加（营业税）10440.00销售费用（初期广告宣传费、广告）26953.00管理费用（水电费、固定资产折旧费等等）4857.60财务费用（借款利息）6150.00107700.602013年流动资金预测（单位：元）名称预计金额数货币资金157950.00应付工资79200.001.7风险分析与管理目前，我们的最大的问题是由于大学生旅游市场基本上属于一片空白而导致的经验不足和是否对市场有一个良好的把握度，以及如何扩大宣传，所以初期还是具有一定的市场风险。前期经验不足，会出现人员管理、技术管理等方面的风险。所以我们首先应该完善用人制度，强化服务理念，对工作人员以及我们的导游进行专门的知识培训。针对投资风险，我们会寻找商家一起投资合作，如果没有找到合适的商家，就尽量减少投资成本，以降低投资风险。1.8法律风险公司的一般法律风险有以下几个方面。1.劳动法方面的风险，比如没有劳动合同，或制定的规章制度不符合劳动法律的规定。因此我们在进行工作人员招聘的同时，完善与所招聘人员的劳工合同，避免以后在这方面的法律风险发生；2．内部管理制度不健全。因此我们在创立公司的伊始，尽量完善公司内部相关的制度规定，并且在以后的实际操作中针对所出现的不足进行更进一步的完善；3.知识产权法方面的风险。因此我们会早点注册好商标保证商标的合法性，并且强化工作人员的产权意识，积极避免因为缺少知识产权法方面的法律知识，而导致出现无意中侵犯他人商标权、专利权的情况。此外，还包括行政法方面的风险，刑法方面的风险等。所以我们会结合自身的实际情况、迎合国家的政策、迎合国家的法律法规、好好策划项目、。积极搜集并了解各种有利于本项目的法律信息、同时对于侵权和伪劣产品现象坚决抵制、尤其是对于侵权和假冒自己商标的行为、我们将启用法律武器来维护自己的合法权利。第二章服务打造2.1项目计划简介本项目旨在解决中国各地大学生在校期间的户外出游问题，通过为其设计各种特色旅游路线、组队方式以及优质的人性化服务来满足大学生的各种出游要求，起始阶段以打开重庆万州市场为起点，三年内将市场范围扩大至重庆主城区，并拓展相关业务项目，最后慢慢占领全国市场，五年内能够获得巨大利润，成为旅游行业中一家综合性业务公司。2.2服务内容与模式2.2.1服务内容我们大学生户外旅行社本着为广大大学生节约选择路线的时间、精力以及所耗费的额外资金的原则主要提供以下服务：1.根据大学生对出游目的地偏好不同，推出如名山大川游、江南古镇游、名胜古迹游、海滨沙滩游等特色旅游路线；2.根据大学生对一起出游的小伙伴选择不同，推出情侣游、闺蜜游、班级集体游等不同组队方式游；3.随着时代的发展，旅游方式也随之不断发展，所以我们推出特色假期实践考查游、校际火热交友游、热点就业城市考察游以及毕业旅游等创新旅游形式；4.除了提供已经确定好的路线游以外，我们也承担客户私人的个性化要求，如线路设计，联系当地的餐饮住宿等。2.2.2服务模式本公司在成立初期服务模式基本采用自选式，以重庆万州当地的高校校园内销售为主。2.3技术介绍我们大学生户外旅行社有着尽心尽责的服务团队，专业知识雄厚的导游队伍，丰富多彩的旅游线路，各种各样的出游组队方式，独具创新特色的创意游以及优质的个性化服务，可以为广大大学生提供切合自身需求及利益的旅游产品，让大家在享受优美风景的同时丰富课外知识，放松自己，陶冶情操，获得身体和精神上的双丰收。2.4服务优势1.我们大学生户外旅行社的所有服务人员均为在校大学生，相对于校外的一些旅行社，我们更能设身处地的理解出游大学生的需求，为他们设计更加符合他们的旅游产品，能够更加及时、准确的掌握客户的信息；2.校园旅行社由于其特殊性，更加容易与客户建立起长久的合作关系，实行大学生户外旅游会员制度，进而增加回头客的数量；3.由于本公司的客户群均为在校大学生，故各大保险公司都有专门针对学生出外旅游的保险种类，价格优惠；4.本公司的所有导游均为已取得全国或者地区导游资格证的在校大学生，故更能体会大学生对某些景点知识点的兴趣所在，而且导游与所带团的大学生之间沟通更加顺畅，与此同时，提高了大学生导游的专业涵养和经验，为我国旅游业的未来发展做出贡献；5.路线丰富多彩，价格实惠适中，完全符合当前大学生的消费水平。2.5附加产品除了做大学生户外跟团出游，我们对大学生自己出外郊游也提供帮助，在项目初期，我们将联系校外的户外用品实体店，为大学生提供相应的户外用品，如烧烤架，自行车，帐篷等，也可以节约他们花在寻租这些用品的时间以及购买这些器具上的资金，项目后期，我们将自己投资建设户外用品店，降低成本以获取更大的利润。第三章市场分析预测3.1需求分析近十几年来大学生不断扩招，大学生群体不断壮大，根据《中国统计年鉴2012》，截止到2012年底，普通高校在校学生数为2536.5647万人。这是一个巨大的群体。随着我们的生活水平不断提高，旅游消费变得越来越热，出外旅游已成为我们生活中必不可少的部分。在旅游群体当中，大学生是整个旅游市场的一个重要而又独立的组成部分。大学生作为社会的一个特殊群体，具有一定的经济独立能力和自我生活能力，有相对宽松的时间，具有更多的冒险精神和追梦遐想，这些促成了大学生旅游热。3.2市场调查结果大学生旅游市场常常被旅行社看作低利润、低消费的群体。因此，对大学生旅游市场的研究常常被旅游公司忽略，大学生各种旅游项目受欢迎度的调查更是不受重视，针对这个市场的产品开发也不受重视。实际上，大学生旅游市场商机巨大，只是旅游目的地、旅游企业对这个市场的认识和了解还不够。本次研究以重庆三峡学院本科学生为对象。调查采用问卷、网络调查、个别面谈的方法，对重庆万州区高校在校大学生进行随机抽样调查，获取了第一手资料。本次调查共发放问卷300份，回收290份，回收率为96.7％，有效问卷286份，有效率为98.6％。从调查对象层次考察，本次调查主要为本科，具有一定的代表性，能够客观反映当前重庆万州高校大学生旅游行为的特征。详细问卷总结分析：1.大学生的旅游费用来自三个方面，亲人给的旅游专用，生活费省吃俭用，和打工赚钱，男生和女生有显著的区别男生的费用更多来自亲人给的旅游专用，而女生主要来自生活费省吃俭用；2.而费用主要花费在交通，食宿和门票上，而男生比女生多一样花费，参加各类活动，这方面男生明显比女生更愿意花钱；3.大学生群体与其他出游者群体相比，有显著的特色：大学生旅游主要目的是获得一种旅行体验和对旅游目的地的游览见识82%的答案选择了这两样；在对旅游产品进行评价时不会像其他群体那么苛刻；4.在选择对旅游喜爱程度时女生比男生更加热爱旅游，选择非常喜欢的女生多余男生而选择一般和不喜欢的男生却远多于女生；5.对出游的目的地的选择名山大川，古迹名胜，江南古镇，海滨沙滩是大学生热爱的四种类型，男生更加偏爱名山大川，女生更加偏爱江南古镇；6.与朋友结伴旅游和自助游是大多数被调查者的第一选择，占总数的40%。跟团游并不占优势，但是超过75%的学生表示愿意尝试大学生特色团并支持专门为大学生服务的旅行社；7.在选择跟团游之后，80%的学生会选择有大学生团、闺蜜游、情侣游之类的有特色的针对大学生的组团方式；8.86%的同学接受跨校的交友游，并认为有意义可以结交能信任的朋友。同时我们也进行了资料调查，以及各个旅行社的项目分析目前虽然有一些开发出来的大学生旅游产品，但是针对性不强、形式单一，有些只是把大众旅游产品简单的“克隆”套用在大学生身上；有些针对学生推出的校园旅游、修学旅游、暑假少年团、亲子团旅游等旅游产品，大多更适合于中小学生，没有体现出大学生的特色；旅游设施不完善，服务不到位；较老年人而言，大学生出游时较为随意，对吃住要求不高，但旅游供给方对大学生出游未能给予关注和优惠；再者，目前我省某些旅游景点可进入性差，旅游地没有专门针对大学生的旅游商店。同时，通过深入访谈发现，大学生之所以对旅游企业提供的服务产生抵触情绪，主要是因为服务质量和水平问题。如旅行社不负责任的态度、服务内容的“缩水”现象、导游素质低等。3.3市场预测旅游产品形式单一，市场针对性不强。旅游企业觉得大学生旅游市场经济效益不高、风险大，而且很难提供出合适的旅游产品，所以旅游企业就懒得开发。但是通过我们的调查发现大学生旅游项目还是潜力无穷的、而且发展前景良好。大学生旅游市场主要集中在高等院校。大学生作为一个集中的旅游群体，旅游决策易受同学或朋友等相关群体影响。由于市场集中，群体间联系广泛，旅游信息传递迅速。这样更有利于我们的信息传播，从侧面达到广而告之的效果。3.4竞争分析现存的竞争者—各大旅行社包括其针对大学生开发的旅游项目。在重庆如渝之旅、海外、中青旅等现在比较受欢迎的旅行社.。潜在进入者—针对这一市场空缺、已经有瞄准和进入的人员或团队。第四章营销策略4.1营销目标1前期（1-3年）：在企业成立之初，由于消费者对企业以及产品的不熟悉，所以需要进行大量的宣传；而且和旅游目的地及酒店的合作时间较短，难以获得更多的优惠。在前期需要付出大量的资本，因此企业先从万州的现有高校作为切入点，采取低价市场渗透，以获得较多的顾客；形成自己的销售网络，进行大量宣传，让万州的学生接受我们的企业。2中期（4-6年）：巩固现有的客户人群，并进一步扩大市场，进军重庆主城区的大学城；完善和健全销售网络。3后期：将市场扩大到全国高校，巩固和完善品牌形象，并且开发衍生产品。4.2销售渠道1企业成立之初由于缺乏资金，进行直接销售渠道，这样可以节省资金，也便于和顾客进行直接沟通，了解顾客信息。在本校进利用校园网站和广播站进行大量宣传；在万州各个街道派发单页和贴广告。2建立学生直销点：在各个高校寻找校园代理，能够准确的掌握他们的出行计划。3与各高校社团合作：高校里社团组织十分活跃，与各个社团进行合作，尤其是旅游协会，深入大学生内部。4在各个高校的论坛，BBS上租用广告位置，长期投放广告。5利用微信，微博等新型网络渠道进行宣传。6建立电子商务网站，利用先进的信息技术手段，与其他地区的消费者建立联系，在网上进行交易。4.3项目产品服务1修学旅游：许多大学生把闲暇时间当做增长知识，开阔视野的时机。我们设计的是带有学习性较强的，增加社会实践的路线。比如英语夏令营，革命根据地考察（遵义游），少数民族地区文化交流游（重庆的酉阳土家族，云南大理的白族，广西的壮族自治区）。2探险旅游：由于很多大学生为了寻求一定的刺激性，因为我们设计一些有探险性的旅游路线，比如新疆，西藏这些据有挑战性的区域。3爱情旅游：大学里很多男女朋友为了巩固感情，在假期很多都会选择出去旅游，我们设计了一些温馨的旅游业路线。比如重庆涪陵大木花谷游，感受东方的薰衣草；嘉兴乌镇游，品味江南的小桥流水；丽江古城，凤凰古城游，享受淳厚古朴的风格。4体育旅游：大学生经历充沛，多数酷爱体育运动。因此开展了据有娱乐和体育性的旅游路线。比如山东日照，海南三亚游，并且安排沙滩排球，游泳，冲浪这些体育运动。4.4营销策略1、价格策略A差别化价格策略：在适中定价的基础上实行差别化价格策略，针对大学生市场，实行中低价策略，因为他们的买单能力不强，对价格敏感度很高，即需求的价格弹性很高。因此，我们可以充分发挥学生们的规模收益。B修订价格策略a适度的季节折扣：因为旅游产品不同于其他的产品具有一定的季节性，因此会有一定的淡旺季之分。b实行数量折扣:即对集体报名者在价格服务等方面给予各项优惠待遇。2、促销策略A广告a企业广告：初期利用学校校园网站对企业进行宣传；后期利用电子商务扩大企业知名度。b产品广告：重点介绍大学生旅游的发展现状和产品的优越性，以吸引更多的人参与进来。主要的宣传工具是单页派发，DM，学报，校园媒体等。B人员推销招聘校园代理，在各个高校建立我们的销售平台；并且定期对这些代理进行培训。C公共关系a社会公益活动：支持公益活动如组织品学兼优的大学生进行免费旅游等。D营业推广会员制：顾客从首先满意开始，即可获得累计积分，当积分达到一定数量时便可享受不同等级的价格折扣。4.5客户关系管理对那些接受过我们服务的顾客，建立详细的资料库。并把他们对我们的建议和意见进行改进，将我们公司的理念贯彻到工作中，与顾客经常保持联系，在节假日给他们发祝福语，以促进他们的再次消费。并且安排专门的人员进行客户关系管理。第五章公司战略与管理5.1公司文化公司文化是以人为本的管理哲学，现代公司越来越重视人在公司发展中的重要作用，打造独具特色的公司文化，是公司在激烈的市场竞争中立于不败之地的一大法宝。公司文化作为一个完整的体系，其内容构成包括四个部分，即公司价值观、公司道德、公司伦理形象，公司形象。而公司价值观与公司道德是最最核心的内容，这两者影响着公司伦理形象，而这些最终在公司形象上展现出来。大学生旅游市场常常被旅行社看作低利润、低消费的群体。因此，对大学生旅游市场的研究常常被旅游公司忽略，大学生暑期旅游调查更是不受重视，针对这个市场的产品开发也不受重视。实际上，大学生旅游市场商机巨大，只是旅游目的地、旅游企业对这个市场的认识和了解还不够本公司本着以人为本的思想，以“走在时代的尖端，开启非凡的旅程”为宗旨，致力于解决大学生在校期间由于时间、金钱不足而导致的出游问题，能够有效的弥补国内旅游业在大学生旅游这一市场空白。在筹划建立的过程中，我们积极发现和了解当前大学生的需求，听取客户以及其他人提出的良好建议，考察好当前社会关于大学生旅行社的一些文化特色，实现我公司所提供服务的全面化和人性化，而且尽一切可能从服务质量、市场推广、价格、促销方面来寻找和建立一个实现这一要求的可控体系。另外，本公司在公司文化管理上做的不仅仅是固守原来旅行社所有的，还在不断的创新。与其他现存的旅行社相比，本公司还根据目标市场来设计不同的出游方式，如情侣游、闺蜜游、班级集体游等，为他们节约选择路线的时间、精力以及耗费在路上的资金；同时，推出特色“假期实践游”、“校际交友游”、“热点就业城市考察游”等。据调查，当前大学生外出旅游主要目的是获得一种旅行体验和对旅游目的地的游览见识。在对旅游产品进行评价时不会像其他群体那么苛刻。对此，本公司注重于在旅游期间，对客户进行历史文化，景点知识的熏陶，让大学生在旅游的同时，吸收源远流长的文化知识。除此之外，本公司通过户外运动用品的对外租赁，提高大学生旅游的积极性，让更多的大学生加入到旅游的行列中来，从而刺激消费，拉动经济增长。本公司致力于提高把握服务的质量，并且根据市场的动向制定合理的价格，进行正确的价格定位。我们公司提供的服务将会使旅游成为大学生学习之外中越来越重要的一部分，迎合当今社会在经济发展中的需要以及弥补大学生旅游市场的不足。5.2公司战略基于本公司的公司文化、发展宗旨及发展目标，制定出了以下适合本公司发展的相关发展战略。在此，本团队将本公司战略分为三个阶段，分别为发展初期，拓展中期以及成熟后期。5.2.1发展初期（1~3年）本公司初期的发展主要界定在重庆万州范围内。我们将以万州市的高校大学生为初期目标市场，低成本招收拥有旅游证且考核合格的大学生作为本公司导游，有相关兼职经验者优先。聘请专业导游，对其进行为期两周的培训，保证其能正常上岗。此外，设计国内合理的旅游线路以及特色的旅行方式，并与这些线路上的食宿场所、交通公司、景点部门建立合作关系，方便客户出行以及节约客户时间及资金。除了提供已经确定好的路线游以外，我们也承担客户私人的个性化要求同时本公司将在五桥片区选址作为店面，并进行相应的店面装修以及固定设备的购置。并建立相应网站，联合各大高校，结合实体店铺与网上营业，做好本公司的宣传营销工作，招揽更多的大学生加入到本公司的旅游线路中来。当然，本公司的附属业务也不可落下。我们将与重庆市现有的户外用品店建立合作关系，进行户外用品的出租。据调查，目前旅行社的市场盈利为：30人次的旅行团出游1天，旅行社能盈利1500元，由于我们公司的主要目标人群为在校大学生，假期出游人数较多，平时上课期间时间较少，于是，寒暑假期间本公司能盈利180000元，平时盈利108000元，年盈利288000元，扣除员工工资79200元.，年净盈利208800元。根据实际市场反应，在之后的两年内，公司将适当增减人员。5.2.2拓展中期（4~6年）经过公司初期的发展，本公司大体上处于一个稳定发展的状况，经济上也有一定的盈利。公司将在中期进行市场的拓展，扩大我们的业务范围。在初期发展的基础上，本公司将招收更多的导游，同样，最这一部分新招人员进行专业的培训，保证其能够正常上岗。建立公司的管理层，开拓更大的市场。在这一阶段，本公司将把目标市场扩展到大重庆范围内。在重庆市大学城进行设点，扩大公司在重庆范围内的宣传力度，吸引更多的大学生。同时，公司也将设计更丰富的旅游路线，接受客户私人的个性化要求。进行老顾客的回访以及新顾客的调研，听取他们的意见，对过去阶段不足之处加以改善。本阶段，本公司的盈利状况为将呈现出明显的上升趋势。同样以一年为基础，寒暑假期间盈利1080000元，扣除员工工资192000元，扣除年店面租金10000元，年净盈利878000元。根据市场实际反映，在之后的两年内，公司将适当增减工作人员。5.2.3成熟后期经过前两个阶段的发展，无论在市场开发上，还是资金盈利上，本公司都呈现出稳步上升的趋势，在大重庆范围内，也拥有了一定的品牌影响力。在这一成熟阶段，公司将继续开拓更大的市场，将这一品牌推向全国，在各大城市的高校密集地设立相应的实体店，同时也加快网站的开发，做到实体经营与电子商务的同步发展。同时，根据新老客户的不同回应，以及市场调查，顺着市场发展的道路，开发更多更丰富的旅游线路，招收更多的工作人员，对每一条旅游线路，每一位工作人员都进行考核，考核通过后才可运用到市场中。建立健全公司相关的管理条例以及规章制度，如绩效考核，薪酬管理制度等。进一步完善企业文化建设，加强员工与客户之间的沟通，在刺激顾客消费的同时，开发员工工作的积极性。提高公司工作效率。5.3组织结构总经理总经理业务部经理市场部经理人事部经理财务部经理业务部团队市场部团队人事部团队财务部团队5.4人员配置岗位任职人员职责总经理赵熠琳负责公司各方面的经营管理，决定部门经理的人选，制定和监督企业战略实施。业务部经理王晓蒙负责公司总体的营销活动，，网站与实体店的开发与管理，决定公司的营销策略和措施，并对营销工作进行评估和监控市场部经理黄森森市场开发与市场预测，进行市场分析与反馈，为公司营销策略的制定提供信息人事部经理张晓蒙人员招聘与选拔，培训与开发，绩效管理，薪酬管理以及劳动关系管理财务部经理赵红梅资金筹集；营运资金管理；财务预测，财务计划，财务分析；利润分配5.5人员培训对于新入职的员工，本公司将进行人员的培训。培训具体流程如下：新导游加入按公司要求招聘初步培训讲解熟练的技巧，导游员分别讲解导游辞，根据讲解效果，安排下一步培训综合素质优良讲解效果不好，业务生疏基本功不扎实参与综合练习根据实习记录，加强业务学习试带短线团有损公司形象声誉的劝退，违规的受罚业务品质优良推荐见习长线团有损公司形象声誉的劝退，违规的受罚，独立带团需要加强学习的，根据实际情况，职业观教育：思想观念，政策法规，职业道德总结培训行为举止训练：形体，礼仪，口才业务知识培训：基础知识，业务知识，景点知识操作技巧培训：接待程序，处理问题的技巧根据以上培训流程，进行蹭蹭筛选，留下合格人员。5.6人员绩效考核方法本公司采用个人收入和绩效考评挂钩的方法进行员工绩效考核凡是应聘到旅行社工作的人员均为旅行社员工，其工资将由两部分组成：基本工资绩效工资。基本工资因岗位而不同，绩效工资：按照所做的业务（以资金到帐为准），扣除经营成本和必须缴纳的税款之后，计提其中的30%，每季结算一次。1、应聘员工的个人收入组成：500元/月/人的基本工资（由旅行社统一交纳社保金）+绩效工资。2、在编员工的个人收入组成：现有的档案基本工资+绩效工资。5.7薪酬奖惩制度A、普通员工连续两月月收入完成1000元的，可以经过绩效考评后直接晋升为部门副经理同时开始享受新的工资待遇。B、普通员工连续半年月薪完成1000元毛利的，可以经过绩效考评后直接晋升为部门经理同时开始享受新的工资待遇。C、建立客户反馈制度，一年内员工接受顾客控告一次者给以警告处理，两次者扣除当月工资的50%，三次者降职处理。5.8媒介计划本公司将通过两部分媒介对公司相关业务进行宣传与推广。第一：网页宣传。本公司将通过对本公司网站的开发与管理，加强与各大高校校园网的合作，通过网站进行宣传。第二：实体宣传。在各大高校之内设点，设立咨询中心，接受客户的相关咨询，进行一对一的讲解。另一方面，在高校内派发传单，增强大学生对本公司的了解与认识。也可以在校园招收代理，增加客户了解本公司的渠道。当公司进入成熟阶段后，可以进行电视、网页广告的宣传方式。第六章财务预测与分析6.1初始投资成本预计公司注册资本10万元，向银行借款10万元，预计公司前5年平均年营业现金净流量：NCF=（208800+276200.83+458600+878000）÷4≈430400.216.2财务预算主要项目包括初始投资概算、营业现金流量预算、流动资金投资估算等等。具体有如下预算表所示：固定资产成本预测（单位：元）名称数量预计金额数激光打印机1台1200.00传真机1个1000.00桌椅2套800.00固定电话2台300.00电脑2台5000.00其他1000.00合计9300.00其他费用与不可预见的费用预测（单位：元）名称预计金额数长期待摊费用（房屋租赁费）30000.00其他流动资产310950.00合计50000.002013年营业现金流量预测（单位：元）名称预计金额数营业收入208800.00营业成本59300.00营业税金及附加（营业税）10440.00销售费用（初期广告宣传费、广告）26953.00管理费用（水电费、固定资产折旧费等等）4857.60财务费用（借款利息）6150.00107700.602013年流动资金预测（单位：元）名称预计金额数货币资金157950.00应付工资79200.006.3资产负债的预测由以上基本各项目明细的预测可预测资产负债如下：2013年预计资产负债表（单位：元）2013年12月31日资产预计数负债及所有者权益预计数货币资金157950.00应付职工薪酬79200.00其他流动资产310950.00流动负债79200.00流动资产合计468900.00长期借款100000.00固定资产9300.00非流动负债100000.00累计折旧1000.00负债合计179200.00实收资本300000.00非流动资产合计10300.00所有者权益合计500000.00合计479200.00合计479200.006.4利润的预测2013年四季度的利润预测（单位：元）项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计一、营业收入48950536805249553675208800减：营业成本1432115673169701233659300营业税金及附加2447.526832624.752683.7510440销售费用955363505893515726953管理费用153015201475.9331.14857.60财务费用1350129885026526150二、营业利润19748.52615624681.3530515.15101099.4减：所得税费用4937.1365396169.937628.7925274.85三、净利润14811.371961718509.8222886.3675824.55注：本表所得税税率以小型企业的20%计算。根据调查我们预测的2014年至2016年前前四年的销售量变动率和经营杠杆系数分别为如下：2014至2017年销售量变动率预测年份服务销售量变动率2014年6%2015年6.5%2016年7.5%2014年至2016年经营杠杆系数（DOL）预测年份应经杠杆系数（DOL）2014年12015年1.52016年26.5现金流量的预测2013年预计现金流量表项目金额一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金366000现金流入合计366000购买商品、接受劳务支付的现金278000支付给职工以及为职工支付的现金46800支付的各项税金（营业税）13900支付的其他与经营活动有关的现金2700现金流出小计341400经营活动产生的现金净额24600二、投资活动产生的现金流量三、筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金100000借款所收到的现金30000现金流入小计130000偿付利息所支付的现金3000现金流出小计3000筹资活动产生的现金净额127000四、汇率变动对现金流量的影响五、现金及现金等价物净增加额1516006.6财务指标评价（1）偿债能力分析根据以上预计的资产负债表，我们可知流动比率=流动资产/流动负债=468900÷79200=5.92；资产负债率=负债总额/资产总额=179200÷479200≈37.4﹪由预测的第一年的资产负债表以及算出的流动比率和资产负债率，我们可知公司的偿债能力强，财务危机风险小。（2）营运能力分析由预计的第一年的资产负债数据我们可以算出第一年的总资产周转率=销售收入/资产平均总额=208800÷〔（0+479200）/2〕≈0.87（次）由计算出的结果我们可知资产周转率低，说明资产的利用效率低，企业运营能力较差。应采取措施提高销售收入或处置资产，以提高总资产利用率。（3）盈利能力分析由以上预计的利润额我们可以算出第一年资产净利率=净利润/资产平均总额=75824.55÷239600≈31.65%销售净利率=净利润/营业收入净额=75824.55÷208800≈36.31%由以上两个指标计算我们可知第一年公司的盈利能力是很好的。（4）发展能力分析由2013年至2016年预计的利润总额和净利润，我们可算出预计的净利润增长率：2014年利润增长率=（276200.83-208800）÷208800=32.28%2015年利润增长率=（458600-276200.83）÷276200.83=66.04%2016年利润增长率=（878000-458600）÷458600=91.45%由计算我们可知刚开始前2年利润增长速度较快，之后第四年由于扩大规模，利润增长得到较大的上升，总体上利润增长率是不断提高的。这说明我们的发展能力在不断地提高。综合上述几个财务指标以及财务方面的分析我们可以得出结论：根据预测我们的偿债能力、营运能力、发展能力在不断地提高。由此，可知我们对公司的投资是可行的。第七章风险分析市场经济环境下，没有风险全无、又一本万利的行业。那么宠物护理店在经营过程中必定也会纯在一些问题7.1合作伙伴风险本公司在项目实行阶段需要许多的各做伙伴，如户外运动用品实体店、保险公司、交通运输部门、餐饮场所等，每一个合作环节的缺失都会引起整个运营体系的不完整。弱项公司正常发展，必须与各部门保持良好的合作关系，取得长期的利益共赢。7.2政策风险目前制作的一切方案，都是符合相关的法律法规的，是具有很高的可操作性，在公司营销过程中必将遵循各项法律规定，在一个合法的经营范围内创造更大的收益。利用好国家为大学生创业提供的各项优惠政策。7.3财务风险存在融资方面的危险，风险资金不愿意接入。对于公司初期创建的过程中所需要的资金以及过程中的流动资金一定要有一个很好地经济计划，财务方面安排相应人员进行管理，尽量风险最小化。7.4管理风险公司初期，对于各项工作缺乏经验，所以要求针对相应工作提前培训。最好选择个人学技术经营，避免人才流失。尤其是对公司各个导游的培训，必须经过严格的考核确保其能正常上岗。管理者在管理企业效益的同时，要注意相关企业文化、规章制度的建立，尽力维护公司人员及消费者的利益。（1）完善用人制度；（2）在财务、人力等管理方面制定一套完整的科学管理体系；进行专门的知识培训，提高团队的整体能力；7.5竞争风险时代的变迁，潮流的变化，如果我们的体系长时间一成不变，就很容易被其他同类旅游公司超越，而且，市场存在很多的未来进入者，都会对本公司产生一定的威胁。只有提供更好的服务，创造更具特色的市场，才能使我们在激烈的竞争条件下占有一席之地。对策：（1）严格观察市场动态，了解消费者的需求，紧跟时代步伐，推陈出新；同时根据消费者的需求，进行学习。建立健全客户反馈制度，及时获取客户信息。（2）提供新颖的特色服务，形象特色或者品牌特色。7.6成本回收及利润的风险由于不能确定本公司的收益到底会怎么样，所以在开店前要做好后期打算如无法正常销售，面临着成本回收及利润的风险。对策：如果公司出现入不敷出的状况，我们就将做好公司的退出机制，保证利益流失的最小化。7.7退出机制1、上市：如果企业发展到一定阶段，可以考虑上市，从而资金可以撤离。2、并购：如果企业并没有达到预期的要求，可以被别的公司并购。3、管理层收购：如果公司运营一段时间后，公司管理层能够将公司收购，那么其他投资资本也可以及时退出。第八章法律分析8.1法律环境分析由于国家对创业的规范越来越重视以及维护市场合法公平竞争原则等而出台了一系列法律法规或者鼓励政策，由于本公司在创业初期属于微型企业（微型企业是指雇员（含投资者）20人以下、创业者投资金额10万元以下的企业组织，因此所有的事项都必须在法律允许范围来进行操纵和实施。8.2法律责任分析1.工