工业锁具项目建设工程监理合同管理方案

工业锁具项目

建设工程监理合同管理方案

目录

一、项目概况........................................................2

二、公司概况.......................................................5

公司合并资产负债表主要数据.........................................5

公司合并利润表主要数据.............................................6

三、产业环境分析...................................................6

四、精密结构件行业发展面临的机遇与挑战............................8

五、必要性分析....................................................11

六、工程监理工作主要方式..........................................12

七、工程监理工作内容..............................................16

八、工程监理组织..................................................29

九、工程监理规划..................................................35

十、工程监理合同履行管理..........................................37

十一、工程监理合同订立............................................44

十二、项目经济效益分析............................................45

营业收入、税金及附加和增值税估算表................................46

综合总成本费用估算表..............................................47

利润及利润分配表...................................................49

项目投资现金流量表.................................................51

借款还本付息计划表.................................................53

十三、投资方案分析................................................54

建设投资估算表.....................................................56

建设期利息估算表...................................................57

流动资金估算表.....................................................59

总投资及构成一览表.................................................60

项目投资计划与资金筹措一览表......................................61

十四、进度计划....................................................62

项目实施进度计划一览表............................................62

一、项目概况

（一）项目基本情况

1、承办单位名称：XXX投资管理公司

2、项目性质：新建

3、项目建设地点：xxx（以最终选址方案为准）

4、项目联系人：林xx

（二）主办单位基本情况

公司将依法合规作为新形势下实现高质量发展的基本保障，坚持

合规是底线、合规高于经济利益的理念，确立了合规管理的战略定位,

进一步明确了全面合规管理责任。公司不断强化重大决策、重大事项

的合规论证审查，加强合规风险防控，确保依法管理、合规经营。严

格贯彻落实国家法律法规和政府监管要求，重点领域合规管理不断强

化，各部门分工负责、齐抓共管、协同联动的大合规管理格局逐步建

立，广大员工合规意识普遍增强，合规文化氛围更加浓厚。

公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一

体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号

召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服

务区域经济与社会发展做出了突出贡献。

公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产

品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安

全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力

维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，

为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产

品和服务。

公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立

了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制

度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进

一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、

业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，

持续深化教育培训改革，精准实施培训I,努力实现员工成长与公司发

展的良性互动。

（三）项目建设选址及用地规模

本期项目选址位于XXX（以最终选址方案为准），占地面积约

28.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给

排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。

（四）项目总投资及资金构成

本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨

慎财务估算，项目总投资12838.02万元，其中：建设投资9599.78万

元，占项目总投资的74.78%；建设期利息221.60万元，占项目总投资

的1.73%；流动资金3016.64万元，占项目总投资的23.50%。

（五）项目资本金筹措方案

项目总投资12838.02万元，根据资金筹措方案，xxx投资管理公

司计划自筹资金（资本金）8315.64万元。

（六）申请银行借款方案

根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额4522.38万

O

（七）项目预期经济效益规划目标

1、项目达产年预期营业收入（SP）：27700.00万元。

2、年综合总成本费用（TC）：23436.81万元。

3、项目达产年净利润（NP）：3109.49万元。

4、财务内部收益率（FIRR）：16.73%0

5、全部投资回收期（Pt）：6.53年（含建设期24个月）。

6、达产年盈亏平衡点（BEP）：11927.36万元（产值）。

（A）项目建设进度规划

项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共

需24个月的时间。

二、公司概况

（一）公司基本信息

1、公司名称：XXX投资管理公司

2、法定代表人：林xx

3、注册资本：1110万元

4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx

5、登记机关：xxx市场监督管理局

6、成立日期:2015-6-27

7、营业期限：2015-6-27至无固定期限

8、注册地址：xx市xx区xx

（二）公司主要财务数据

公司合并资产负债表主要数据

项目2020年12月2019年12月2018年12月

资产总额4194.633355.703145.97

负债总额1977.871582.301483.40

股东权益合计2216.761773.411662.57

公司合并利润表主要数据

项目2020年度2019年度2018年度

营业收入20267.9016214.3215200.93

营业利润3667.532934.022750.65

利润总额3390.572712.462542.93

净利润2542.931983.491830.91

归属于母公司所有

2542.931983.491830.91

者的净利润

三、产业环境分析

整合区域创新资源和要素，推动创新要素合理流动，着力构建协

同有序、优势互补、科学高效的区域创新体系。

(-)加快建设国家自主创新示范区

全面提升自主创新能力，实施提升持续创新能力、高水平创新型

园区建设、高成长性创新型企业培育、高附加值创新型产业集群发展、

推进开放创新、创新创业生态体系建设六大行动，建设创新驱动发展

引领区。全面深化科技体制改革，积极落实先行先试政策，着力在深

化科技体制改革、建设新型科研机构、科技资源开放共享、区域协同

创新等方面率先突破，建设深化科技体制改革试验区。全面推进区域

协同创新，形成高效合作、协同有序的创新体系，建设区域创新一体

化先行区。

（二）加强创新型城市和创新型园区建设

强化城市创新功能，推动创新要素集聚，建立区域创新合作联动

平台，建设具有国际竞争力的创新型城市群。推动高新区管理体制机

制改革创新，强化综合服务功能和科技创新促进功能。推动科技园区

体制创新、科技创新、功能创新，建设集知识创造、技术创新和新兴

产业培育为一体的创新核心区。统筹推进大学科技园、科技产业园、

科技创业园、留学回国人员创新创业园、科技企业孵化器（加速器）、

创业特别社区等创新创业载体建设。

（三）推进区域协同创新

探索人才、技术、成果、资本等创新要素统筹配置的新模式，提

高区域创新体系整体效能。加快推进创新驱动发展，更好地支撑引领

全省经济转型升级。积极引导苏中地区更大力度集聚创新要素、培育

特色产业，形成创新发展新优势。推动创新要素合理流动和高效组合,

鼓励高新区跨区域创新合作与产业整合。

四、精密结构件行业发展面临的机遇与挑战

（一）精密结构件行业发展面临的机遇

1、产业政策支持为精密结构件行业发展奠定基础

精密结构件制造是我国制造工业发展进程中的重要基础性产业，

满足现代工业制造精密化、智能化、可靠化等方面的需求，受到国家

产业政策的大力支持。2016年n月，工业和信息化部发布的《工业强

基工程实施指南（2016-2020年）》指出，要按照小规模、专业化、精

细化的原则组织生产专用核心基础零部件（元器件）和关键基础材料,

重点解决终端用户的迫切需求。2019年10月，国家发改委发布的《产

业结构调整指导目录（2019年本）》将非金属制品精密模具设计、制

造、大型模具、精密模具、多工位自动深拉伸模具、多工位自动精冲

模具等列入鼓励类。一系列政策的推进将为本行业的发展奠定良好的

市场环境，推动本行业快速健康地发展。

2、精密结构件行业技术水平日益提高，智能制造驱动产业转型升

级

精密结构件生产过程中广泛应用多种技术，包括精密模具设计及

制造、CNC车铳、精密压铸、精密冲压、塑胶成型、装配检验等，随着

各项技术的不断发展进步，下游客户对于精密结构件在结构精密程度

等方面提出了更高的技术要求。近年来，伴随着更加高端精密的数控

机械加工设备在行业内的扩大应用以及精密结构件生产制造企业对技

术及工艺不断地进行更新迭代，精密结构件制造行业整体技术水平不

断提升，产品逐渐向更精密、更复杂及更经济的方向快速发展。技术

水平的不断提升使得精密结构件在下游产业中的地位日益重要，产品

适用场景愈加多样化，行业应用领域不断拓展。

3、精密结构件行业下游需求旺盛，应用领域不断拓展

精密结构件产品的应用领域极其广泛，近年来随着国内外消费结

构升级，智能自助终端、交通工具、电子计算机、全塑储物柜、移动

环卫设施等行业领域的市场扩展迅速，需求十分旺盛。由于精密结构

件在终端产品中承担着重要的基础功能性作用，下游产业不断扩张的

市场规模有力地带动了精密结构件产业的发展，推动相关产品的市场

需求持续上升。受益于下游行业的产业升级及快速发展，精密结构件

产业发展迎来良好的市场机遇，未来市场前景广阔。

4、国际产业分工转移和进口替代趋势为精密结构件行业带来新的

发展机遇

精密结构件制造是各类终端产品生产制造的基础。过去由于我国

工业基础薄弱，加工能力与技术实力不强，核心部件通常被外资企业

所垄断。近年来，随着产业链中系统总成或部件装配业务向我国转移,

其子系统或部件的制造商也在我国积极寻找并支持具有精密结构件生

产能力的企业，以期承接核心零部件的进口替代业务。这一趋势在智

能自助终端、通讯服务器、个人计算机、交通工具等下游行业比较明

显，并呈现替代加速态势。

在全球经济一体化及工业制造专业化分工的格局下，随着中国精

密结构件制造工艺技术的不断提升，精密结构件制造行业逐步向亚太

地区特别是中国地区转移，从而提高国内精密结构件制造行业的市场

容量并带动整体行业的快速成长。

（二）精密结构件行业发展面临的挑战

1、当前行业集中度偏低，精密结构件行业规模协同化程度较低

由于精密结构件产品多为非标定制化生产，且其不同应用领域对

产品外观、功能、性能等方面的要求各不相同，因而行业整体呈现出

各生产制造企业在不同细分领域内产品竞争格局差异化明显，行业整

体集中度偏低。目前差异化的竞争格局及较低的行业集中度导致行业

内企业规模普遍偏小，且由于不同企业间业务形式与业务内容差异较

大，较难实现行业内的整合发展，行业整体规模协同化发展的优势无

法被释放，使境内企业在与境外大企业的竞争中处于一定的劣势地位。

2、精密结构件行业高级复合型人才缺乏

精密结构件生产及管理过程中涉及多种技术的综合应用，对技术、

管理的复合型人才需求较高。虽然近年来我国精密结构件行业发展迅

速，但与精密结构件行业生产经营特点的要求相比，仍然存在高级人

才缺乏的问题，这成为制约行业发展的瓶颈之一。

五、必要性分析

1、现有产能已无法满足公司业务发展需求

作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场

知名度，产品销售形势良好，产销率超过100%。预计未来几年公司的

销售规模仍将保持快速增长。

随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的

市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能

潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，

公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠

定基础。

2、公司产品结构升级的需要

随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不

断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产

品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水

准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才

能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。

六、工程监理工作主要方式

项目监理机构应根据工程监理合同约定，除检查审查有关文件资

料、管理制度、人员资格外，主要采用巡视、平行检验、旁站、见证

取样等方式实施监理。

1、巡视

巡视是指项目监理机构监理人员对施工现场进行定期或不定期的

检查活动。巡视检查是监理人员针对施工现场进行的日常检查。监理

人员进行巡视检查时，主要关注施工质量、安全生产两方面情况

（1）施工质量方面

1）天气情况是否适宜施工作业。如不适宜施工作业，是否已采取

相应措施。

2）施工人员作业情况。是否按照工程设计文件、工程建设标准和

批准的施工组织设计（专项）施工方案施工。

3）使用的工程材料、设备和构配件是否已检测合格。

4）施工单位主要管理人员到岗履职情况，特别是施工质量管理人

员是否到位。

5）施工机具、设备的工作状态，周边环境是否有异常情况等。

（2）安全生产方面

1）施工单位安全生产管理人员到岗履职情况、特种作业人员持证

情况。2）施工组织设计中的安全技术措施和专项施工方案落实情况。

3）安全生产、文明施工制度、措施落实情况。

4）危险性较大分部分项工程施工情况，重点关注是否按方案施工。

5）大型起重机械和自升式架设设施运行情况

6）施工临时用电情况。

7）其他安全防护措施是否到位。

8）工人违章情况

9）施工现场存在的事故隐患，以及按照项目监理机构的指令整改

实施情况。

10）项目监理机构签发的工程暂停令执行情况等。

2、平行检验

平行检验是指项目监理机构在施工单位自检的同时，按照有关规

定、工程监理合同约定对同一检验项目进行的检测试验活动。平行检

验的内容包括工程实体量测（检查、试验、检测）和材料检验等内容。

项目监理机构首先应依据工程监理合同编制符合工程特点的平行

检验方案，明确平行检验的方法、范围、内容、频率等，并设计各平

行检验记录表的样式；其次根据平行检验方案的规定和要求，开展平

行检验工作。对平行检验不符合规范、标准的检验项目，应分析原因

后按照相关规定进行处理。

3、旁站

旁站是指项目监理机构对工程的关键部位或关键工序的施工质量

进行的监督活动。关键部位、关键工序应根据工程类别、特点及有关

规定确定。

项目监理机构在编制监理规划时，应制定旁站方案，明确旁站的

范围、内容、程序和旁站人员职责等。现场监理人员必须执行旁站方

案，有针对性地进行检查，尽可能消除可能发生的工程质量问题和隐

患。

监理人员在实施旁站时发现施工单位有违反工程建设强制性标准

行为的，有权责令施工单位立即整改；发现施工活动已经或者可能危

及工程质量的，应当及时向专业监理工程师或总监理工程师报告，由

总监理工程师下达暂停施工指令或采取其他应急措施。

旁站人员的工作职责主要包括以下四个方面。

(1)检查施工单位现场质量管理人员到岗、特殊工种人员持证上

岗及施工机械、建筑材料准备情况。

(2)施工现场跟班监督关键部位、关键工序的施工方案及工程建

设强制性标准执行情况。

(3)核查进场建筑材料、建筑构配件、设备和商品混凝土的质量

检验报告等，并可在现场监督施工单位进行检验或者委托具有资格的

第三方进行复验。

(4)做好旁站记录和监理日志，保存旁站原始资料。

总监理工程师应当及时掌握旁站工作情况，并采取相应措施解决

旁站过程中发现的问题。监理文件资料管理人员应妥善保管旁站方案、

旁站记录等相关资料。

4、见证取样

见证取样是指项目监理机构对施工单位进行的涉及结构安全的试

块、试件及工程材料现场取样、送检工作的监督活动。

项目监理机构应根据工程的特点和具体情况，制定工程见证取样

送检工作制度，将材料进场报验、见证取样送检的范围、工作程序、

见证人员和取样人员的职责、取样方法等内容纳入监理实施细则。

见证取样涉及三方(施工方、见证方、监测方)行为。施工单位

取样人员在现场抽取和制作试样时，见证人必须在旁见证，且应对试

样进行监护，并和委托送检的送检人员一起采取有效的措施或将试样

送至检测单位。

总监理工程师应督促专业监理工程师制定见证取样实施细则，并

检查监理人员见证取样工作实施情况，包括现场检查和资料检查。此

外，还应听取监理人员汇报，发现问题应立即要求施工单位采取相应

措施。

见证取样监理人员应根据见证取样实施细则要求、按程序实施见

证取样工作，包括：在现场进行见证，监督施工单位取样人员按随机

取样方法和试件制作方法进行取样；对试样进行监护、加锁；在检验

委托单签字，并出示“见证员证书”；协助建立包括见证取样送检计

划、台账等在内的见证取样档案等。

工程监理文件资料管理人员应全面、妥善、真实记录试块、试件

及工程材料的见证取样台。

七、工程监理工作内容

工程监理工作内容可概括为目标控制、合同管理、信息管理、组

织协调和安全生产管理，即“三控两管一协调”，并履行建设工程安

全生产管理的法定职责。

（一）目标控制

任何工程都有质量、造价、进度三大目标，工程监理单位受建设

单位委托，需要协调处理三大目标之间的关系、确定与分解三大目标,

并采取有效措施控制三大目标。

1、目标控制任务

(1)工程质量控制任务。工程质量控制任务是指通过采取有效措

施，在满足工程造价和进度要求的前提下，实现预定的工程质量目标。

项目监理机构在工程施工阶段质量控制的主要任务是通过对施工

投入、施工和安装过程施工产出品(如分项工程、分部工程、单位工

程、单项工程等)进行全过程控制，以及对施工单位及其人员的资格、

材料和设备、施工机械和机具、施工方案和方法、施工环境实施全面

控制以期按标准实现预定的施工质量目标。

为完成施工阶段质量控制任务，项目监理机构需要做好以下工作:

0协助建设单位做好施工现场准备工作，为施工单位提交合格的施工现

场。

②审查确认施工总承包单位及分包单位资格。

③检查工程材料、构配件、设备质量。

④检查施工机械和机具质量；G审查施工组织设计和施工方案。

⑥检查施工单位的现场质量管理体系和管理环境。

(2)工程造价控制任务。工程造价控制任务是指通过采取有效措

施，在满足工程质量和进度要求的前提下，力求使工程实际造价不超

过预定造价目标。

项目监理机构在工程施工阶段造价控制的主要任务是通过工程计

量、工程付款控制、工程变更费用控制、预防并处理好费用索赔、挖

掘降低工程造价潜力等使工程实际费用支出不超过计划投资。

(3)工程进度控制任务。工程进度控制任务是指通过采取有效措

施，在满足工程质量和造价要求的前提下，力求使工程实际工期不超

过计划要求。

项目监理机构在工程施工阶段进度控制的主要任务是通过完善建

设工程控制性进度计划、审查施工单位提交的进度计划、做好施工进

度动态控制工作、协调各相关单位之间的关系预防并处理好工期索赔,

力求使工程在计划工期内完成。

为完成施工阶段进度控制任务，项目监理机构需要做好以下工作

①完善建设工程控制性进度计划。

②审查施工单位提交的施工进度计划。

③协助建设单位编制和实施由建设单位负责供应的材料和设备供

应进度计划。

④组织进度协调会议，协调有关各方关系；跟踪检查实际施工进

度。

⑥研究制定预防工期索赔的措施，做好工程延期审批工作等。

2、目标控制措施

为了有效控制建设工程目标，应从组织、技术、经济、合同等多

方面采取措施。

(1)组织措施。组织措施是其他各类措施的前提和保障。组织措

施包括：建立健全实施动态控制的组织机构、规章制度和人员，明确

各级目标控制人员的任务和职责分工，改善建设工程目标控制的工作

流程；建立建设工程目标控制工作考评机制，加强各单位(部门)之

间的沟通协作；加强动态控制过程中的激励措施，调动和发挥员工实

现建设工程目标的积极性和创造性等。

(2)技术措施。为了对建设工程目标实施有效控制，需要对多个

可能的建设方案、施工方案等进行技术可行性分析。因此，需要对各

种技术数据进行审核、比较，对施工组织设计、施工方案等进行审查、

论证等。此外，在整个建设工程实施过程中，还需要采用工程网络计

划技术信息化技术等实施动态控制

(3)经济措施。无论是对工程造价目标实施控制，还是对工程质

量、进度目标实施控制，都离不开经济措施。经济措施不仅包括审核

工程量、工程款支付申请及工程结算报告，而且包括编制和实施资金

使用计划、对工程变更方案进行技术经济分析等。通过投资偏差分析

和未完工程投资预测，可发现一些可能引起未完工程投资增加的潜在

问题，从而便于以主动控制为出发点，采取有效措施加以预防。

(4)合同措施。加强合同管理是控制建设工程目标的重要措施。

建设工程总目标及分目标将反映在建设单位与工程参建各方所签订的

合同之中。由此可见，通过选择合理的承发包模式和合同计价方式，

选定满意的施工单位及材料设备供应单位，拟定完善的合同条款，并

动态跟踪合同执行情况及处理好工程索赔等，是控制建设工程目标的

重要合同措施

(二)合同管理

工程实施过程中会涉及许多合同，如勘察合同、设计合同、施工

合同、监理合同、咨询合同、材料设备采购合同等。合同管理是在市

场经济体制下组织建设工程实施的基本手段，也是项目监理机构控制

工程质量、造价、进度三大目标的重要手段。

完整的工程施工合同管理应包括施工招标策划与实施，合同计价

方式及合同文本选择，合同谈判及合同条件确定，合同协议书签署，

合同履行检查，合同变更、违约及纠纷处理，合同订立和履行的总结

评价等。

根据《建设工程监理规范》(GB/T50319-2013)项目监理机构在

处理工程暂停及复工、工程变更、索赔及施工合同争议、解除等方面

的合同管理职责如下。

1、工程暂停及复工处理

（1）签发工程暂停令的情形。项目监理机构发现下列情况之一时,

总监理工程师应及时签发工程暂停令。

1）建设单位要求暂停施工且工程需要暂停施工的

2）施工单位未经批准擅自施工或拒绝项目监理机构管理的。3）

施工单位未按审查通过的工程设计文件施工的。

4）施工单位违反工程建设强制性标准的。

5）施工存在重大质量、安全事故隐患或发生质量、安全事故的。

总监理工程师在签发工程暂停令时，可根据停工原因的影响范围

和影响程度确定停工范围。总监理工程师签发工程暂停令，应事先征

得建设单位同意；在紧急情况下未能事先报告时，应在事后及时向建

设单位作出书面报告。

（2）工程暂停相关事宜。暂停施工事件发生时，项目监理机构应

如实记录所发生的情况。总监理工程师应会同有关各方按施工合同约

定，处理因工程暂停引起的与工期、费用有关的问题。

因施工单位原因暂停施工时，项目监理机构应检查、验收施工单

位的停工整改过程和结果。

（3）复工审批或指令。当暂停施工原因解除、具备复工条件时，

施工单位提出复工申请的，项目监理机构应审查施工单位报送的工程

复工报审表及有关材料，符合要求后，总监理工程师应及时签署审查

意见，并应报建设单位批准后签发工程复工令；施工单位未提出复工

申请的，总监理工程师应根据工程实际情况指令施工单位恢复施工。

2、工程变更处理

(1)施工单位提出的工程变更处理程序。项目监理机构可按下列

程序处理施工单位提出的工程变更。

1)总监理工程师组织专业监理工程师审查施工单位提出的工程变

更申请，提出审查意见。对涉及工程设计文件修改的工程变更，应由

建设单位转交原设计单位修改工程设计文件。必要时，项目监理机构

应建议建设单位组织设计、施工等单位召开论证工程设计文件的修改

方案的专题会议。

2)总监理工程师组织专业监理工程师对工程变更费用及工期影响

作出评估。

3)总监理工程师组织建设单位、施工单位等共同协商确定工程变

更费用及工期变化，会签工程变更单。

4)监理机构根据批准的工程变更文件监督施工单位实施工程变更。

(2)建设单位要求的工程变更处理职责。项目监理机构可对建设

单位要求的工程变更提出评估意见，并应督促施工单位按会签后的工

程变更单组织施工

3、工程索赔处理

工程索赔包括费用索赔和工程延期申请。项目监理机构应及时收

集、整理有关工程费用、施工进度的原始资料，为处理工程索赔提供

证据。

项目监理机构应以法律和法规、勘察设计文件、施工合同文件、

工程建设标准、索赔事件的证据等为依据处理工程索赔。

(1)费用索赔处理。项目监理机构应按《建设工程监理规范》

(GB/T50319-2013)规定的费用索赔处理程序和施工合同约定的时效

期限处理施工单位提出的费用索赔。当施工单位的费用索赔要求与工

程延期要求相关联时，项目监理机构可提出费用索赔和工程延期的综

合处理意见，并应与建设单位和施工单位协商。因施工单位原因造成

建设单位损失，建设单位提出索赔时，项目监理机构应与建设单位和

施工单位协商处理。

(2)工程延期审批。项目监理机构应按《建设工程监理规范》

(CB/50319-2013)规定的工程延期审批程序和施工合同约定的时效期

限审批施工单位提出的工程延期申请。施工单位因工程延期提出费用

索赔时，项目监理机构可按施工合同约定进行处理。

4、施工合同争议处理与解除

(1)施工合同争议处理。项目监理机构应按《建设工程监理规范》

(GB/50319-2013)规定的程序处理施工合同争议。在处理施工合同争

议过程中，对未达到施工合同约定的暂停履行合同条件的，应要求施

工合同双方继续履行合同。在施工合同争议的仲裁或诉讼过程中，项

目监理机构应按仲裁机构或法院要求提供与争议有关的证据

（2）施工合同解除。

1）因建设单位原因导致施工合同解除时，项目监理机构应按施工

合同约定与建设单位和施工单位协商确定施工单位应得款项，并签发

工程款支付证书

2）因施工单位原因导致施工合同解除时，项目监理机构应按施工

合同约定，确定施工单位应得款项或偿还建设单位的款项，与建设单

位和施工单位协商后，书面提交施工单位应得款项或偿还建设单位款

项的证明。

3）因非建设单位、施工单位原因导致施工合同解除时，项目监理

机构应按施工合同约定处理合同解除后的有关事宜。

（三）信息管理

工程信息管理是指对工程信息的收集、加工、整理、存储、传递、

应用等一系列工作的总称。信息管理是工程监理的重要手段之一，及

时掌握准确、完整的信息，可以使监理工程师心明眼亮更加卓有成效

地完成工程监理工作。信息管理工作的好坏，将直接影响工程监理工

作的成败。

1、工程监理信息化作用

随着工程建设规模不断扩大，工程建设信息量在不断增加，依靠

传统的手工信息处理方式已难以适应工程监理工作需求，因此，应利

用互联网及物联网、大数据、人工智能、建筑信息建模（BIM）、地理

信息系统（GIS）等现代信息技术建立工程监理信息系统或信息平台，

实现工程监理信息化及工程参建各方信息共享和协同工作。

工程监理信息系统或信息平台的主要作用体现在以下五个方面。

（1）利用计算机数据存储技术，存储和管理与工程项目有关的信

息，并随时进行查询和更新。

（2）利用计算机数据处理功能，可快速、准确地处理工程监理所

需要的信息

（3）利用计算机分析运算功能，可快速提供高质量决策支持信息

和备选方案

（4）利用计算机网络技术，实现工程参建各方、各部门之间的信

息共享和协同工作。

（5）利用计算机虚拟现实技术，可直观展示工程项目大量数据和

信息。

2、工程监理文件资料管理

工程监理文件资料管理包括工程监理文件资料收发文与登记、传

阅、分类存放、组卷归档验收与移交等。根据《建设工程监理规范》

(GB/T50319-2013)项目监理机构文件资料管理的基本职责如下。

(1)应建立和完善监理文件资料管理制度，宜设专人管理监理文

件资料。

(2)应及时、准确、完整地收集、整理、编制、传递监理文件资

料，宜采用信息技术进行监理文件资料管理。

(3)应及时整理、分类汇总监理文件资料，并按规定组卷，形成

监理档案。

(4)应根据工程特点和有关规定保存监理档案，并应向有关单位、

部门移交需要存档的监理文件资料。

(四)组织协调

工程监理目标的实现，需要监理工程师扎实的专业知识和对工程

监理程序的有效执行。此外，还需要监理工程师有较强的组织协调能

力。通过组织协调，能够使工程参建各方有机配合、协同一致，促进

工程监理目标的实现。

项目监理机构可采用会议(如第一次工地会议、监理例会、专题

会议等)、交谈(如面对面交谈、电话、视频通话等)、书面(如报

告、报表、指令和通知等)方式进行组织协调。组织协调可分为系统

内部（项目监理机构）协调和系统外部协调两大类，系统外部协调又

分为系统近外层协调和系统远外层协调。近外层和远外层的主要区别

是，建设单位与近外层关联单位之间有合同关系，与远外层关联单位

之间没有合同关系。

1、项目监理机构内部协调

项目监理机构内部协调主要是指项目监理机构内部的人际关系协

调、组织关系协调和需求关系协调等。

2、项目监理机构外部协调

项目监理机构外部协调主要是指项目监理机构与建设单位的协调、

项目监理机构与施工单位的协调、项目监理机构与设计单位的协调、

项目监理机构与政府部门及其他单位的协调等。

（五）安全生产管理

项目监理机构应根据法律、法规、工程建设强制性标准，履行建

设工程安全生产管理的监理职责，并应将安全生产管理的监理工作内

容、方法和措施纳入监理规划及监理实施细则。

1、审查施工单位安全生产管理体系

（1）审查施工单位的管理制度、人员资格及验收手续。项目监理

机构应审查施工单位现场安全生产规章制度的建立和实施情况，审查

施工单位安全生产许可证的符合性和有效性，审查施工单位项目经理、

专职安全生产管理人员和特种作业人员的资格，核查施工机械和设施

的安全许可验收手续。

施工单位在使用施工起重机械和整体提升脚手架、模板等自升式

架设设施前，应当组织有关单位进行验收，也可以委托具有相应资质

的检验检测机构进行验收；使用承租的机械设备和施工机具及配件的,

由施工总承包单位、分包单位、出租单位和安装单位共同进行验收，

验收合格的方可使用。

(2)审查专项施工方案。项目监理机构应审查施工单位报审的专

项施工方案，符合要求的，应由总监理工程师签认后报建设单位。超

过一定规模、危险性较大的分部分项工程的专项施工方案，应由项目

监理机构检查施工单位组织专家进行论证、审查的情况，以及是否附

具安全验算结果。

专项施工方案审查包括以下基本内容。

1)编审程序应符合相关规定。专项施工方案由施工项目经理组织

编制，经施工单位技术负责人签字后，才能报送项目监理机构审查。

2)安全技术措施应符合工程建设强制性标准。建设工程监理

2、监督施工单位实施专项施工方案

项目监理机构应要求施工单位按已批准的专项施工方案组织施工。

专项施工方案需要调整时，施工单位应按程序重新提交项目监理机构

审查。

项目监理机构应巡视检查危险性较大的分部分项工程专项施工方

案实施情况。发现未按专项施工方案实施时，应签发监理通知单，要

求施工单位按专项施工方案实施。

3、处理安全事故隐患

项目监理机构在实施监理过程中，发现工程存在安全事故隐患时,

应签发监理通知单，要求施工单位整改；情况严重时，应签发工程暂

停令，并应及时报告建设单位。施工单位拒不整改或不停止施工时，

项目监理机构应及时向有关主管部门报送监理报告。

紧急情况下，项目监理机构可通过电话、传真或者电子邮件向有

关主管部门报告，事后应形成监理报告。

八、工程监理组织

（一）项目监理机构设立要求

工程监理单位实施监理时，需要在施工现场派驻项目监理机构。

当施工现场监理工作全部完成或工程监理合同终止时，项目监理机构

可撤离施工现场。设立项目监理机构应满足以下基本要求。

(1)设立项目监理机构应遵循适应、精简、高效原则，要有利于

工程监理目标控制和合同管理，要有利于工程监理职责的划分和监理

人员的分工协作，要有利于工程监理的科学决策和信息沟通。

(2)项目监理机构应包括一名总监理工程师、若干名专业监理工

程师和监理员，且专业配套，数量应满足监理工作和工程监理合同对

监理工作深度及工程监理目标控制的要求，必要时可设总监理工程师

代表。设立总监理工程师代表有以下情形1)工程规模较大、专业较复

杂，总监理工程师难以处理多个专业工程时，可按专业设总监理工程

师代表。

2)一个工程监理合同中包含多个相对独立的施工合同，可按施工

合同段设总监理工程师代表。

3)工程规模较大、地域比较分散，可按工程地域设置总监理工程

师代表。

除总监理工程师、专业监理工程师和监理员外，项目监理机构还

可根据监理工作需要，配备若干行政辅助人员。

项目监理机构应根据工程不同阶段的需要配备数量和专业满足要

求的监理人员，有序安排相关监理人员进退场。

(3)一名注册监理工程师可担任一项工程监理合同的总监理工程

师。当需要同时担任多项工程监理合同的总监理工程师时，应经建设

单位书面同意，且最多不得超过三项。

(4)工程监理单位更换、调整项目监理机构监理人员，应做好交

接工作，保持工程监理工作的连续性。工程监理单位调换总监理工程

师时，应征得建设单位书面同意；调换专业监理工程师时，总监理工

程师应书面通知建设单位。

(二)工程监理人员基本职责

《建设工程监理规范》(GB/T50319-2013)规定了总监理工程师、

总监理工程师代表、专业监理工程师和监理员应履行的基本职责。

1、总监理工程师职责

总监理工程师是由工程监理单位法定代表人书面任命，负责履行

工程监理合同、主持项目监理机构工作的监理项目负责人。总监理工

程师须由注册监理工程师担任。总监理工程师应履行下列职责。

(1)确定项目监理机构人员及其岗位职责。

(2)组织编制监理规划，审批监理实施细则。

(3)根据工程进展及监理工作情况调配监理人员，检查监理人员

工作；组织召开监理例会。

(4)组织审核分包单位资格

(5)组织审查施工组织设计、(专项)施工方案。

(6)审查开复工报审表，签发工程开工令、暂停令和复工令。

(7)组织检查施工单位现场质量、安全生产管理体系的建立及运

行情况。

(8)组织审核施工单位的付款申请，签发工程款支付证书，组织

审核竣工结算。

(9)组织审查和处理工程变更

(10)调解建设单位与施工单位的合同争议，处理工程索赔。

(11)组织验收分部工程，组织审查单位工程质量检验资料。

(12)审查施工单位的竣工申请，组织工程竣工预验收，组织编

写工程质量评估报告，参与工程竣工验收。

(13)参与或配合工程质量安全事故的调查和处理

(14)组织编写监理月报、监理工作总结，组织整理监理文件资

料。

2、总监理工程师代表职责

总监理工程师代表是经工程监理单位法定代表人同意，由总监理

工程师书面授权，代表总监理工程师行使其部分职责和权力的人员。

总监理工程师代表由具有工程类注册执业资格的人员(如注册监理工

程师、注册造价工程师、注册建造师、注册建筑师、注册结构工程师、

注册岩土工程师、注册机电工程师等)担任，也可由具有中级及以上

专业技术职称、三年度以上工程实践经验并经监理业务培训的人员担

任。总监理工程师不得将下列工作委托给总监理工程师代表。

(1)组织编制监理规划，审批监理实施细则。

(2)根据工程进展及监理工作情况调配监理人员。

(3)组织审查施工组织设计、(专项)施工方案

(4)签发工程开工令、暂停令和复工令。

(5)签发工程款支付证书，组织审核竣工结算。

(6)调解建设单位与施工单位的合同争议，处理工程索赔。

(7)审查施工单位的竣工申请，组织工程竣工预验收，组织编写

工程质量评估报告，参与工程竣工验收

(8)参与或配合工程质量安全事故的调查和处理。

3、专业监理工程师职责

专业监理工程师是由总监理工程师授权，负责实施某一专业或某

一岗位的监理工作，有相应监理文件签发权的人员。专业监理工程师

由具有工程类注册执业资格的人员担任，也可由

具有中级及以上专业技术职称、两年及以上工程实践经验并经监

理业务培训的人员担任。专业监理工程师应履行下列职责。

(1)参与编制监理规划，负责编制监理实施细则。

(2)审查施工单位提交的涉及本专业的报审文件，并向总监理工

程师报告。

(3)参与审核分包单位资格。

(4)指导、检查监理员工作，定期向总监理工程师报告本专业监

理工作实施情况。

(5)检查进场的工程材料、构配件、设备的质量。

(6)验收检验批、隐蔽工程、分项工程，参与验收分部工程。

(7)处置发现的质量问题和安全事故隐患。

(8)进行工程计量。

9)参与工程变更的审查和处理。

10)组织编写监理日志，参与编写监理月报。

(9)收集、汇总、参与整理监理文件资料。

(10)参与工程竣工预验收和竣工验收。

4、监理员职责

监理员是在专业监理工程师领导下从事工程检查、材料的见证取

样、有关数据复核等具体监理工作的人员。监理员由具有中专及以上

学历并经过监理业务培训的人员担任。监理员应履行下列职责。

(1)检查施工单位投入工程的人力、主要设备的使用及运行状况

(2)进行见证取样。

(3)复核工程计量有关数据。

(4)检查工序施工结果。

(5)发现施工作业中的问题，及时指出并向专业监理工程师报告。

专业监理工程师和监理员的上述职责为其基本职责。在工程监理

实施过程中，项目监理机构还应针对工程实际情况，明确各岗位专业

监理工程师和监理员的职责分工。

九、工程监理规划

(一)监理规划的编制依据和内容

监理规划是项目监理机构全面开展工程监理工作的指导性文件。

监理规划的编制既要考虑到工程特点，也要结合项目监理机构的实际

状况，要使监理规划具有实际指导性和可操作性。

1、监理规划的编制依据

监理规划应依据下列内容编制。

(1)相关法律、法规和标准。

(2)拟建工程外部环境调研资料，包括自然、社会、经济条件等

方面的资料

(3)工程项目有关审批、核准或备案文件。

(4)工程监理合同及施工、材料设备采购合同。

(5)委托方要求

(6)工程实施过程中输出的有关工程信息。

2、监理规划的编制和内部审核

(1)监理规划应在签订工程监理合同及收到工程设计文件后，由

总监理工程师组织专业监理工程师编制。

(2)项目监理机构编制完成的监理规划需要报送工程监理单位技

术负责人进行审核。审核的主要内容如下。

1)监理范围、工作内容及监理目标是否与工程监理合同要求和建

设意图相一致。

2)项目监理机构的组织形式是否合理，人员配备及进退场计划是

否满足监理工作需要。

3)监理工作实施计划是否合理、可行。

4)工程质量、造价、进度控制方法和措施是否科学、合理、有效。

5)安全生产管理的监理工作内容和方式是否明确有效，相关制度

是否建立和健全。

6)监理工作制度是否健全、有效。

3、监理规划的审批确认

经工程监理单位技术负责人审核签字后的监理规划，应在召开第

一次工地会议前报送建设单位审批确认。监理规划经建设单位审批确

认后方可实施。

在工程监理实施过程中，由于实际情况或条件发生变化而需要调

整监理规划时，应由总监理工程师组织专业监理工程师修改，并应经

工程监理单位技术负责人批准后报建设单位审批确认。

十、工程监理合同履行管理

(-)委托人主要义务

(1)除专用合同条款另有约定外，委托人应在合同签订后14日

内，将委托人代表的姓名、职务、联系方式、授权范围和授权期限书

面通知监理人，由委托人代表在其授权范围和授权期限内，代表委托

人行使权利、履行义务和处理合同履行中的具体事宜。委托人更换委

托人代表的，应提前14日将更换人员的姓名、职务、联系方式、授权

范围和授权期限书面通知监理人

(2)委托人应按约定的数量和期限将专用合同条款约定由委托人

提供的文件(包括规范标准、承包合同、勘察文件、设计文件等)交

给监理人。

(3)委托人应在收到预付款支付申请后28日内，将预付款支付

给监理人。

(4)符合专用合同条款约定的开始监理条件的，委托人应提前7

日向监理人发出开始监理通知。监理服务期限自开始监理通知中载明

的开始监理日期起计算。

(5)委托人应按合同约定向监理人发出指示，委托人的指示应盖

有委托人单位章，并由委托人代表签字确认。在紧急情况下，委托人

代表或其授权人员可以当场签发临时书面指示。委托人代表应在临时

书面指示发出后24小时内发出书面确认函，逾期未发出书面确认函的.

该临时书面指示应被视为委托人的正式指示。

(6)委托人应在专用合同条款约定的时间内，对监理人书面提出

的事项作出书面答复；逾期没有作出答复的，视为已获得委托人批准。

(7)委托人应当及时接收监理人提交的监理文件。如无正当理由

拒收的，视为委托人已接收监理文件。委托人接收监理文件时，应向

监理人出具文件签收凭证，凭证内容包括文件名称、文件内容、文件

形式、份数、提交和接收日期、提交人与接收人的亲笔签名等。

(8)委托人应在收到中期支付或费用结算申请后的28日内，将

应付款项支付给监理人。委托人未能在前述时间内完成审批或不予答

复的，视为委托人同意中期支付或费用结算申请。委托人不按期支付

的，按专用合同条款的约定支付逾期付款违约金。

(9)委托人要求监理人进行外出考察、试验检测、专项咨询或专

家评审时，相应费用不含在合同价格之中，由委托人另行支付。

(10)通过监理人提出的合理化建议而降低工程投资、缩短施工

期限或者提高工程经济效益的，委托人应按专用合同条款的约定给予

奖励。

(二)监理人主要义务

1、监理工作内容

除专用合同条款另有约定外，监理工作包括以下内容。

(1)收到工程设计文件后编制监理规划，并在第一次工地会议7

日前报委托人。根据有关规定和监理工作需要，编制监理实施细则。

(2)熟悉工程设计文件，并参加由委托人主持的图纸会审和设计

交底会议。题会议。

(3)参加由委托人主持的第一次工地会议，主持监理例会并根据

工程需要主持或参加专

(4)审查施工承包人提交的施工组织设计，重点审查其中的质量

安全技术措施、专项施工方案与工程建设强制性标准的符合性。

(5)检查施工承包人工程质量、安全生产管理制度及组织机构和

人员资格。

(6)检查施工承包人专职安全生产管理人员的配备情况。

(7)审查施工承包人提交的施工进度计划，核查施工承包人对施

工进度计划的调整

(8)检查施工承包人的试验室。

(9)审核施工分包人资质条件。

(10)查验施工承包人的施工测量放线成果

(11)审查工程开工条件，对条件具备的工程签发开工令。

(12)审查施工承包人报送的工程材料、构配件、设备质量证明

文件的有效性和符合性，并按规定对用于工程的材料采取平行检验或

见证取样方式进行抽检。

(13)审核施工承包人提交的工程款支付申请，签发或出具工程

款支付证书，并报委托人审核、批准。

(14)在巡视、旁站和检验过程中，发现工程质量、施工安全存

在事故隐患的，要求施工承包人整改并报委托人。

(15)经委托人同意，签发工程暂停令和复工令。标准。

(16)审查施工承包人提交的采用新材料、新工艺、新技术、新

设备的论证材料及相关验收

(17)验收隐蔽工程、分部分项工程。

(18)审查施工承包人提交的工程变更申请，协调处理施工进度

调整、费用索赔、合同争议等事项。

(19)审查施工承包人提交的竣工验收申请，编写工程质量评估

报告。

(20)参加工程竣工验收，签署竣工验收意见。

(21)审查施工承包人提交的竣工结算申请并报委托人。

(22)编制、整理工程监理归档文件并报委托人。

2、工程监理职责

(1)监理人应按合同协议书的约定指派总监理工程师，并在约定

的期限内到职。监理更换总监理工程师应事先征得委托人同意，并应

在更换14日前将拟更换的总监理工程师的姓名和详细资料提交委托人。

总监理工程师2日内不能履行职责的，应事先征得委托人同意，并委

派代表代行其职责。

(2)监理人为履行合同发出的一切函件均应盖有监理人单位章或

由监理人授权的项目机构章，并由监理人的总监理工程师签字确认。

按照专用合同条款约定，总监理工程师可以接权其下属人员履行其某

项职责，但事先应将这些人员的姓名和授权范围书面通知委托人和承

包人。

(3)监理人应在接到开始监理通知之日起7日内，向委托人提交

监理项目机构以及人员安排的报告，其内容应包括项目机构设置、主

要监理人员和作业人员的名单及资格条件。主要监理人员应相对稳定;

更换主要监理人员的，应取得委托人的同意，并向委托人提交继任人

员的资格、管理经验等资料。除专用合同条款另有约定外，主要监理

人员包括总监理工程师、专业监理工程师等；其他人员包括各专业的

监理员、资料员等。

(4)除专用合同条款另有约定外，监理人应根据工程情况对监理

责任进行保险，并在合同履行期间保持足额、有效。

(5)总监理工程师应当在办理工程质量监督手续前签署工程质量

终身责任承诺书，连同法定代表人出具的授权书，报送工程质量监督

机构备案。总监理工程师应当按照法律和法规.有关技术标准、设计文

件和工程承包合同进行监理，对施工质量承担监理责任。

(6)监理人应当根据法律、规范标准、合同约定和委托人要求实

施和完成监理，并编制和移交监理文件。监理文件的深度应满足本阶

段相应监理工作的规定要求，满足委托人下一步工作需要，并应符合

国家和行业现行规定。

(7)合同履行中，监理人可对委托人要求提出合理化建议，合理

化建议应以书面形式提交委托人。

(8)监理人应对施工承包人在缺陷责任期的质量缺陷修复进行监

理。

(三)违约责任

1、委托人违约

在合同履行中发生下列情况之一的，属委托人违约

(1)委托人未按合同约定支付监理报酬。

(2)由于委托人的原因造成监理停止。

(3)委托人无法履行或停止履行合同。

(4)委托人不履行合同约定的其他义务。

委托人发生违约情况时，监理人可向委托人发出暂停监理通知，

要求其在限定期限内纠正；逾期仍不纠正的，监理人有权解除合同并

向委托人发出解除合同通知。委托人应当承担由于违约所造成的费用

增加、周期延误和监理人损失等。

2、监理人违约

在合同履行中发生下列情况之一的，属监理人违约

(1)监理文件不符合规范标准及合同约定。

2)监理人转让监理工作。

(2)监理人未按合同约定实施监理并造成工程损失。

(3)监理人无法履行或停止履行合同。

(4)监理人不履行合同约定的其他义务。

发生监理人违约情况时，委托人可向监理人发出整改通知，要求

其在限定期限内纠正；逾期仍不纠正的，委托人有权解除合同并向监

理人发出解除合同通知。监理人应当承担由于违约所造成的费用增加、

周期延误和委托人损失等。

十一、工程监理合同订立

建设单位通过招标等方式确定工程监理单位后，需要通过谈判明

确监理合同的相关内容，就合同各项条款与工程监理单位进行协商并

取得一致意见。工程监理合同应采用书面形式约定双方的义务和违约

责任，且通常会参照国家推荐使用的示范文本。

除《建设工程监理合同（示范文本）》（GF-2012-0202）外，国

家发展改革委等九部委联合发布的《标准监理招标文件》（2017年版）

中也明确了监理合同条款及格式。监理合同条款由通用合同条款和专

用合同条款两部分组成，同时以合同附件格式规定了合同协议书、履

约保证金格式。

（一）通用合同条款

通用合同条款包括12个方面：一般约定、委托人义务、委托人管

理、监理人义务、监理要求、开始监理和完成监理、监理责任与保险、

合同变更、合同价格与支付、不可抗力、违约、争议解决。

（二）专用合同条款

专用合同条款是对通用合同条款的细化、完善、补充、修改或另

行约定的条款。合同当事人可根据不同工程特点及具体情况，通过谈

判、协商对相应通用合同条款进行修改、补充。

（三）合同文件解释顺序

合同协议书与下列文件一起构成合同文件

①中标通知书。

②投标函及投标函附录。

③专用合同条款。

④通用合同条款。

⑤委托人要求；监理报酬清单。

⑦监理大纲。

⑧其他合同文件。上述合同文件互相补充和解释。如果合同文件

之间存在矛盾或不一致之处，以上述文件的排列顺序在先者为准。

十二、项目经济效益分析

（一）生产规模和产品方案

本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内

不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假

设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。

（二）项目计算期及达产计划的确定

为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为

10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后

逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。

（三）营业收入估算

本期项目达产年预计每年可实现营业收入27700.00万元；具体测

算数据详见一《营业收入税金及附加和增值税估算表》所示。

营业收入、税金及附加和增值税估算表

单位：万元

序

项目第1年第2年第3年第4年第5年

号

1营业收入0.0020775.0023545.0027700.00

2增值税0.00843.98956.51976.68

2.1销项税0.002700.753060.853601.00

2.2进项税0.001856.772104.342624.32

3税金及附加0.00101.28114.79117.20

3.1城建税0.0059.0866.9668.37

3.2教育费附加0.0025.3228.7029.30

3.3地方教育附加0.0016.8819.1319.53

（二）达产年增值税估算

根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定和《关于全国实

施增值税转型改革若干问题的通知》及相关规定，本期项目达产年应

缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=976.68

万元。

（三）综合总成本费用估算

本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、

工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、

其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。

本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为

基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产

年经营能力计算，本期项目综合总成本费用23436.81万元，其中：可

变成本20212.96万元，固定成本3223.85万元。达产年项目经营成本

22690.03万元。具体测算数据详见一《综合总成本费用估算表》所示。

综合总成本费用估算表

单位：万元

序

项目第1年第2年第3年第4年第5年

号

1原材料、燃料费0.0014282.8516187.2319043.80

2工资及福利费0.001169.161169.161169.16

3修理费0.00212.21212.21212.21

4其他费用0.002264.862264.862264.86

4.1其他制造费用0.00147.46147.46147.46

4.2其他管理费用0.00210.24210.24210.24

4.3其他营业费用0.001907.161907.161907.16

5经营成本0.0017929.0819833.4622690.03

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