【基于多元线性回归的农村商业银行经营绩效影响因素实证探析：以S农商银行为例10000字（论文）】

基于多元线性回归的农村商业银行经营绩效影响因素实证分析—以S农商银行为例目录TOC\o"1-2"\h\u13013摘要 115809绪论 229267一、商业银行经营绩效概述 316777（一）商业银行经营绩效的概念 31619（二）商业银行经营绩效的评价方法 329990二、泉州农商银行的发展历程以及经营特点 513257（一）泉州农村商业银行的发展进程 520088（二）泉州农商银行的经营特点 521204三、指标选取与指标描述 632762（一）指标选取 625479（二）指标描述 62588四、基于多元线性回归的银行经营绩效影响因素定量分析 815489（一）建立模型 827141（二）多重共线性检验、非参数检验与异方差检验 10147331.多重共线性检验 1041372.非参数检验 115231五、结论与建议 1310305（一）结论 138208（二）改善泉州农商银行经营绩效的建议 148002参考文献： 17摘要农村商业银行对支持农业发展具有重要作用，但农村信用市场缺乏有效抵押品、农业生产存在一定风险，农村商业银行也将面临较大挑战。因此，分析影响农村商业银行经营绩效的因素以及为其制定相应的政策对农村商业银行的健康发展至关重要，文章以资产利润率作为泉州农商银行经营绩效的代理变量，通过建立多元线性回归模型以分析影响泉州农商银行经营绩效的因素。经过多重共线性检验以及非参数检验和异方差检验后，得到影响泉州农商银行经营绩效的因素有不良贷款率和存贷比。提出降低不良贷款率，健全用人机制，引进战略投资者，完善法人治理结构以及建立合理的评估机制等建议，最终提高泉州农商银行核心竞争力，从而提高其经营绩效。关键词：农村商业银行；经营绩效；多元线性回归；绪论在我国，农村商业银行是农村地区的重要基石，推动了我国农村地区和农村经济的发展。在20世纪初，我国开始出现首家农村商业银行，紧接着国务院发布了一系列规定，如“深化农村信用社改革的通知”和“农村商业银行管理的临时规定”，随后大片的农村商业银行成立，其在银行业中的地位也与日俱增。农村商业银行自2011年以来每年增长约上百家，数量愈发庞大。到2020年6月，全国农村商业银行的数量增加到了1500家，占全国银行业金融机构的32.56%。按此发展进程推断，这一比重还将随着农村金融机构的改革而增大。然而，我国农村商业银行的发展并不是一帆风顺的，它的发展进程还存在着许多不足之处，例如它的盈利模式不够多元化，仍依靠于传统业务去获取利润，较少涉及于新兴业务，其次是农村商业银行的服务范围过于狭窄，服务群体也较为单一，这使得农村商业银行所受到的市场压力越来越大，它与其他商业银行的差距可能越来越大。如今商业银行在中国经济体系中的地位与日俱增，也有越来越多的学者将注意力转向了商业银行的发展运作上，尤其是银行的经营状况，但学术界研究更多的是上市商业银行的情况，较少研究农村商业银行，而目前农村商业银行的地位越来越重要。因此，研究我国农村商业银行经营绩效问题具有十分重要的意义。基于以上原因，本文将以泉州农商银行为例，分析影响泉州农商银行经营绩效的因素。通过阅读大量国内外文献资料，根据前人在研究农村商业银行经营绩效的影响因素方面所选取的指标和采用的评价体系，为本文研究泉州农商银行经营绩效影响因素所采取的指标和评价体系提供参考。同时，本文通过查阅泉州农商银行2013-2019年年报的相关数据，构建多元线性回归模型对数据进行实证分析，并采用多重共线性检验以及非参数检验和异方差检验进行实证检验，最终确定影响泉州农商银行经营绩效的因素。最后，结合我国银行业的实际情况对泉州农商银行经营绩效的改善提出相应的对策。商业银行经营绩效概述商业银行经营绩效的概念商业银行的经营绩效是银行在其营业期间内通过办理各项业务产生的收益。银行作为一个特殊的金融企业，它在经营绩效方面与普通金融企业有所不一样，主要体现在两个地方：第一，商业银行作为资金富余方和资金需求方之间的“中间商”，同时承担了两边所带来的风险，所以高风险和高负债的特点是银行与普通金融企业在经营方面的不同，这个不同也使得银行在净资产收益率（ROE）和总资产利润率（ROA）这两个方面可能不如普通金融企业。第二，银行作为一个特殊的金融企业，它与普通金融企业发挥不同的作用，它对整个社会也具有非同一般的影响。比如银行能够从宏观层面上对经济进行调节，在这方面银行能够获得公共绩效。在当今竞争越来越激烈的市场环境下，银行的生存也变得更加困难，特别是农村商业银行。它们面向的是人口越来越稀少的农村地区，不管是在业务方面还是在宏观调控方面，它们所面临的压力都很大。这一压力主要体现在经营绩效方面，商业银行的经营绩效主要指的就是盈利性经营绩效，它的本质就是银行通过各项业务如信贷业务、中间业务等所获得的利润。但在目前，银行对于盈利性经营绩效的侧重度有所下降，这并不是因为银行不想追求利润，而是因为银行也感受到了危机感。例如在2007年8月全面爆发的次贷危机中，就是银行过于重视收益而忽视了风险，从而导致资金比例严重失衡，银行也难以支撑下去。这使得银行意识到利润并不是唯一要考虑的问题，安全与稳定比利润更加值得考虑。因为只有稳定才能源源不断地产生收益，银行才能够发展下去，而不稳定的银行较容易失去客户的信任，银行的发展也就十分困难了。所以当前银行更侧重于安全性经营绩效，追求以更加安全的姿态去获取利润。商业银行经营绩效的评价方法商业银行的评价系统是在企业评价系统的基础上建立起来的，它还包括了银行业务方面的特点和组织结构方面的特点。随着市场环境的不断变化，商业银行的评价系统也在不断地变化发展。目前主流的评价方法由两类构成：第一类是财务指标评价法，第二类是财务指标与非财务指标相结合的方法即综合指标评价法。财务指标评估方法是通过商业银行的整体财务指标评估商业银行业务。但是，随着科技的不断发展，财务指标评价法已经难以适用于当前的经济状况。因此，综合指标评价法应运而生，它与财务指标评价法最大的不同在于综合指标评价法加入了非财务因素，研究的范围更加全面。它还分成了平衡记分卡评价法和Yaron评价法，具体内容为：1.财务指标评价方法财务指标评价法有两种形式：一种形式是使用一个财务指标对经营绩效进行评估，另一种是同时使用多个财务指标对企业的经营绩效进行评估。单个指标进行评价分析的方法主要是去计算商业银行的某个财务指标，例如资产利润率、成本收入比、存贷比等等，再与往期数据进行对比然后进一步分析，最终判断出银行的经营状况。多财务指标评价的方法通常是用于更加全面具体的评估需要，它将银行的财务指标分为安全性、盈利性和流动性指标，而后根据这个分类去收集银行的数据、接着对这些数据进行处理和分析，最后得出银行在安全性、盈利性和流动性方面的具体评估内容，从而整体判断出银行的经营状况。2.平衡记分卡评价方法平衡记分卡评价法是一种综合评价法，它将财务指标因素与非财务指标因素相结合进行评价，这种评价方法对于只考虑财务指标的评价法来说会更加全面，也更能有效地指出商业银行经营状况方面存在的问题。平衡记分卡评价法包括了许多方面的内容，例如财务业务、内部业务以及客户信息等等方面，然而这种评价方法并不是完美的，它同样具有缺点，那就是它侧重于过去和短期指标的绩效，而不侧重于银行的长期和未来绩效。3.Yaron评价方法Yaron评价法是于1992年所提出的，它是在金融专家对发展中国家的农村金融机构和市场进行全面考察后提出的。Yaron评价法是通过目标客户覆盖程度和农村金融机构持续性这两个指标进行综合评价的。目标客户覆盖程度指标包括：相对收入水平指标、服务质量指标和市场渗透指标，这三个小指标通常被用于评估农村地区金融机构向客户提供服务的能力及衡量客户对服务的满意度。农村金融机构持续性指标主要用来衡量农商行自身维持稳定的能力。泉州农商银行的发展历程以及经营特点（一）泉州农村商业银行的发展进程泉州农商银行于2011年3月在福建泉州正式成立，前身是原泉州市城区农村信用合作联社与泉港区农村信用合作联社，泉州农商银行是泉州市唯一一家服务范围涵盖全市以及各个县的农商行，是福建省第一家可以为客户办理国际业务的农商行，同时也是一家半国有企业性质的农村商业银行，最大股东是泉州市开源实业有限责任公司。截止2020年底，它的注册资本有16.23亿元，开设了52个分支机构，下辖有十余家村镇银行。泉州农商银行发起设立的村镇银行一直坚持着“小特精美”的战略定位，在现今这个竞争越来越激烈的市场中泉州农商银行需要更加明确自身的定位，保持稳定地发展态势，目前泉州农商银行的存款总额、贷款总额和利润总额正在逐年递增，一直保持着积极的发展趋势。（二）泉州农商银行的经营特点1.自有资本充裕据泉州农商银行2019年年报所披露的数据，截止至2019年年底，该银行今年的存款余额为173.70亿元，比年初增加25.75亿元，增幅17.40%，比全省农信系统平均增幅高了7.35个百分点，比泉州市银行业平均增幅高5.73个百分点,市场份额为6.16%，比年初上升了0.33个百分点。2.净营收增长率稳定经过多年经营，泉州农村商业银行实现各项财务收入11.33亿元，各项财务支出达9.45亿元，账面利润为1.88亿元；净利润为1.53亿元，同比增加了0.26亿元，增幅20.51%。资产利润率0.74%，同比上升了0.11个百分点。从整体上看，泉州农商银行当前的的财务状况较为良好，其收益较为可观，而且在全省来看也是名列前茅，不过值得注意的是，影响泉州农商银行经营绩效的一些不利因素也不可忽视。因此，本文将对泉州农商银行的各项指标进行分析，从而探究哪些因素为影响其经营绩效的不利因素，并提出一些对策和建议以便于更好地完善自身，提升自身的经营绩效。指标选取与指标描述（一）指标选取根据泉州农商银行当前的实际经营状况，以及结合国内外相关研究来看，从银行的市场价值、偿债能力、发展能力、盈利能力、安全能力这五个方面进行绩效评价指标的选取是比较恰当的，其中选取了资产利润率、净利差、成本收入比、不良贷款率、不良贷款拨备覆盖率、核心资本充足率、存款与贷款的比值以及流动性比例这个八个指标来对泉州农商银行的经营绩效进行一个综合的评估。（二）指标描述关于所选取的八个指标的相关数据。其中，资产利润率是商业银行在当年资产负债表内实现的税后利润与总资产平均余额之间的比值。是商业银行进行业绩最重要的标准，同时也是正向指标。商业银行资产利润率应大于等于资料来源：《商业银行风险监管核心指标》。平均余额是指期初（年初）余额和季末余额的算术平均数。月度折年系数，季度折年系数。n是指标所在月(季)的月(季)数。一季度、二季度、三季度和四季度的折年系数分别为4、2、4/3和1；资料来源：《商业银行风险监管核心指标》净利差通常被用来分析商业银行财务状况如何，目的是为了衡量商业银行净利息收入水平，计算方法是用总生息资产平均收益率减去总计息负债平均成本率。成本收入比是银行的业务成本与净流动资产的比例。通常被用来测度商业银行每单位的净资产数值所对应的营业成本。该指标是评价银行经营绩效的重要指标之一，属于反向指标，指标值应该要小于或者等于35%资料来源：《商业银行风险监管核心指标》资料来源：《商业银行风险监管核心指标》不良贷款率指银行的不良贷款占全部贷款的比值不良贷款是把贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类不良贷款是把贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类不良贷款拨备覆盖率在大部分情况下是一个用来计算和衡量一家商业银行在贷款前是否持有足够的准备金，该评价指标主要体现了银行贷款风险状况及其所处社会经济条件、社会诚信水平等方面情况；核心资本通常也可以是一级资本和产权资本，它们通常包括了普通股票、优先股票、未分配利润等等巴塞尔委员会最新制定的商业银行资本与风险资产的比例要大于巴塞尔委员会最新制定的商业银行资本与风险资产的比例要大于8%，核心资本与风险资产的比例要大于6%存贷资金比率一般指的是商业银行贷款资金总数与存款资金总数的比值。从一家商业银行能够实现长期盈利的各个角度来看，存贷比越来越高也就显得越来越好，因为这些短期存款都可能是同时需要银行支付短期信用费和需要缴纳应收账款的，这就是我们所说的短期融资资金成本，如果一家商业银行的存款有很多，贷款却很少，就很有可能不仅它的融资成本高，而且它的贷款收入少，就可以看出银行的盈利能力比较差；流动性比例指标是在国家侧重于金融资产市场运营风险管理的政策下，衡量我国商业银行资产流动性和资产风险管理水平的重要指标之一。该指标比例越高，说明商业银行的流动风险越小，但也意味着其实际利润水平较弱。由于涉及农村商业银行经营绩效的相关指标较多，其中资产利润率更具有代表性，所以本文将以泉州农商银行的资产利润率代表银行的经营绩效水平，净利差、成本收入比、不良贷款率、不良贷款拨备覆盖率、核心资本充足率、存贷比、流动性比例这八个指标作为相关因素对泉州农商银行经营绩效的水平进行研究，分析有哪些因素影响泉州农商银行的经营绩效。基于多元线性回归的银行经营绩效影响因素定量分析（一）建立模型为了研究净利差、成本收入比、不良贷款率、不良贷款拨备覆盖率、核心资本充足率、存贷比、流动性比例对银行经营绩效的影响，特此收集了近九年泉州农商银行的指标数据，通过建立多元线性回归分析方法进行研究。其中，被解释变量为资产利润率，解释变量为净利差、成本收入比、不良贷款率、不良贷款拨备覆盖率、核心资本充足率、存贷比、流动性比例。现对解释变量采用逐步回归策略筛选，拟合优度分析结果如表1所示。表1线性回归分析结果（一）模型汇总c模型RR方调整R方标准估计的误差Durbin-Watson1.934a.872.853.00253852.971b.943.923.00183452.523a.预测变量:(常量),不良贷款率。b.预测变量:(常量),不良贷款率,存贷比。c.因变量:资产利润率由表1可知，第一个模型是以不良贷款率为解释变量的一元线性回归方程。该模型的判定系数为0.872，回归方程的估计标准误值为0.0025385.且第二个模型是包含不良贷款率和存贷比的二元线性回归方程，其判断系数增加至0.943，且调整的判定系数也有所增加，回归方程的估计标准误值有所减小，从拟合最优值的角度看，第二个模型的拟合效果较佳。表2线性回归分析结果（二）Anovaa模型平方和df均方FSig.1回归.0001.00047.605.000b残差.0007.000总计.00082回归.0002.00049.277.000c残差.0006.000总计.0008a.因变量:资产利润率b.预测变量:(常量),不良贷款率。c.预测变量:(常量),不良贷款率,存贷比。由表2可以知道，二元模型与一元模型相比多了一个影响因子量，残差平方和近似为0，回归平方和也近似为0。从第二个模型可以看出，统计量的观测值为49.277，它的概率值近似为0。若显著性水平为0.05，概率值小于，应当拒绝原假设，即回归系数不同时为0，变量之间存在线性关系，该模型可以被选择。表3线性回归分析结果（三）系数a模型非标准化系数标准系数tSig.共线性统计量B标准误差试用版容差VIF1(常量).021.00212.873.000不良贷款率-.324.047-.934-6.900.0001.0001.0002(常量).035.0056.586.001不良贷款率-.212.053-.611-3.978.007.4052.468存贷比-.026.010-.418-2.721.035.4052.468a.因变量:资产利润率在表3中，第二列表示的是回归系数，第三列表示的就是回归系数的标准误差，两列之间相除即可直接获得第五列的概率统计值，第六列表示的就是对应的双侧概率值。对于第一个回归模型，因为其不良贷款率与资产利润率的相关性要高于存贷比，所以进入模型中数据进行综合分析后可以直接得到一元线性回归方程。此时，不良贷款率的回归系数显著性检验统计量的观测值为-6.9，概率值约为0，如果显著性水平为0.05，因概率值小于，拒绝回归方程显著性检验的原假设，认为不良贷款率与资产利润率有显著的线性关系，应保留在模型中。根据回归次序，此时存贷比还没有在模型中，将在表格4中体现。表4线性回归分析结果（四）已排除的变量a模型BetaIntSig.偏相关共线性统计量容差VIF最小容差1流动性比例.026b.177.865.072.9981.002.998核心资本充足率.405b2.340.058.691.3732.681.373净利差.031b.208.842.085.9801.020.980成本收入比-.249b-1.662.148-.561.6541.530.654存贷比-.418b-2.721.035-.743.4052.468.405不良贷款拨备覆盖率.121b.648.541.256.5711.750.5712流动性比例-.197c-1.998.102-.666.6581.521.267核心资本充足率.006c.013.990.006.05219.163.052净利差-.065c-.590.581-.255.8731.146.361成本收入比.092c.383.717.169.1945.145.120不良贷款拨备覆盖率-.079c-.490.645-.214.4232.365.300a.因变量:资产利润率b.模型中的预测变量:(常量),不良贷款率。c.模型中的预测变量:(常量),不良贷款率,存贷比。表4可以清楚地看出，当存贷比进入到模型一，此时模型一与模型二中的变量发生变化，从数据结果来看，模型一中存贷比的t值为-2.721，而它的概率值为0.035。当加入不良贷款率这个变量时，存贷比与资产利润率两者之间的关系系数为-0.743，这表明两者之间具有较明显的关系，此时应当参与到模型二中。对于第二个模型，表3表明，不良贷款率的偏回归系数以及回归系数显著性检验结果均因存贷比进入回归模型而发生变化。两者的回归系数显著性检验均显著，而其余的流动性比例、核心资本充足率、净利差、成本收入比及不良贷款拨备覆盖率的显著性检验未通过，因此将这五个变量剔除，建模结束。（二）多重共线性检验、非参数检验与异方差检验1.多重共线性检验表3和表4列出了多重共线性的相关计算结果。对于第二个模型，不良贷款率的容忍度为0.405，方差膨胀因子为2.468，多重共线性较弱。由于模型中只剩不良贷款率和存贷比两个解释变量，所以它们的容忍度和方差膨胀因子都是相等的。表5线性回归分析结果（五）共线性诊断a模型维数特征值条件索引方差比例(常量)不良贷款率存贷比111.8571.000.07.072.1433.600.93.93212.8361.000.00.01.002.1594.220.02.45.003.00523.464.98.541.00a.因变量:资产利润率表5是共线性诊断的结果图，其中包含了特征值的大小以及方差比例，根据模型二的结果分析，它的特征值为2.836、0.159、0.005，其中极大值为2.836，其余均小于该值，从下一列的结果可以看出，两个模型的条件索引值都较小，此时可得出该模型存在着较弱或中等程度的多重共线性。2.非参数检验图1线性回归残差正态性分析图（一）图2线性回归残差正态性分析图（二）图1和图2是残差的正态性图形结果。可以看到，参数围绕基准线仍存在一定的规律性。表6资产利润率非参数检验结果单样本Kolmogorov-Smirnov检验资产利润率N9正态参数a,b均值.011422标准差.0066321最极端差别绝对值.202正.202负-.165Kolmogorov-SmirnovZ.605渐近显著性(双侧).857a.检验分布为正态分布。b.根据数据计算得到。表6表明，数据的均值为0.011422，标准差为0.0066321.最大绝对差值为0.202，正差极值为0.202，负差极值为-0.165.自动计算输出了值（0.605）和概率值（0.857）。由于概率值大于显著性水平，应当接受原假设，即认为它与正态分布没有显著差异。3.异方差检验图3线性回归异方差性分析图图3是回归方程标准化预测值与标准化残差散点图。图形表明，不存在明显的异方差现象。结论与建议（一）结论本文通过泉州农商银行2013-2019年间的样本数据，通过建立多元线性回归模型，对影响泉州农商银行经营绩效的因素进行考察，根据实际情况选取净利差、成本收入比、不良贷款率、核心资本充足率、流动性比例等7个指标，建立多变量的线性回归模型，通过软件进行回归分析并在多重共线性检验以及非参数检验和异方差检验后，得到影响泉州农商银行经营绩效的因素主要为不良贷款率和存贷比，最终的回归方程为：。方程表明，我国农村商业银行资产利润率的大小主要取决于不良贷款率和存贷比。根据各解释变量系数可知，不良贷款率和存贷比与资产利润率之间存在负相关关系，弹性系数分别为0.212和0.026。即在其他条件不变的情况下，不良贷款率每增加1个百分点，银行资产利润率平均减少0.212个百分点；存贷比每增加1个百分点，银行资产利润率平均减少0.026个百分点。根据弹性系数可以看出，不良贷款率的弹性系数远高于存贷比，这表明不良贷款率对银行资产利润率的影响更大，对银行经营绩效的影响也就更大。（二）改善泉州农商银行经营绩效的建议近年来，由于国家大力支持农业和农村金融发展，提供相关的扶持手段，使得农村商业银行在支持农业发展方面的自主性增强，支持力度也不断加大，但在农村地区由于地域原因存在着许多的问题，例如农村的信用体系不完善、抵押品缺失等等，这对我国农村商业银行有很大程度的影响，主要体现在经营绩效方面。泉州农商银行与一般的商业银行在服务对象、业务侧重方面不一样，面对当前农村存在的这些突出问题，需要去不断地创新、不断地突破自我，寻找能够既促进农业农村农民发展，又能够不降低自身的经营绩效甚至于提高自身经营绩效的发展措施，满足人民的需要以及国家的需要。当然，这不仅仅依靠泉州农商银行自己，还需要中央、地方政府以及人民积极地参与和配合才能实现。现给出如下建议：1.完善法律法规体系，明确农村商业银行在市场中的独特地位我国的农村商业银行与其他的商业银行的客户群体有些不一样，一般的商业银行的客户群体是普罗大众，业务范围也十分广；而农村商业银行的客户以农民为主，业务范围比较小，主要是农业问题。与其他国家的农村商业银行相比，我国在确保农村商业银行在市场中的地位方面相对薄弱，一些发达国家都有通过立法的方式来确保农村商业银行在市场中的独特地位，来确保其能够不断向前发展，而我国在这一方面所做的较少。所以我国的立法机构应该制定相关的法律法规，建立强制保险机制，强化监管体系，从宏观层面明确农村商业银行在市场中的独特地位。执法部门应当严格执法，不徇私枉法。地方政府也要出台相应的政策扶持农村商业银行的发展，规范信贷体系、提高农村金融活跃度。2.提高泉州农商银行资源配置效率对于提高效率的措施，最重要的还是资产配置，资产配置不管是对于社会，还是对于社会之中的个体，都是具有有效性的，对于经济个体的资源进行人为的配置，从而达到最优化的组合。对于银行来说，资产配置是把资产和负债优化管理，并进行合理的配置，避免出现资产与负债配置混乱的情况。在此背景下，存款与贷款比率起着非常重要的作用，商业银行必须了解存款与贷款比率的水平，在外部条件发生变化时及时发现，并且能够做出合理的决策，避免不合理的支出，确保资金的安全性。降低泉州农商银行不良贷款率首先要在银行内部建立一套科学有效的审批程序,风险识别的关键是监督机构对风险的预测与判断能力。所以,泉州农商银行必须要为了防范信贷风险加强研究，建立科学合理的审批程序，还要制定出防范风险的措施。其次,泉州农商银行在资金管理系统中,要学会主动去预测贷款的发展动向，贷前要做到认真审核贷款人的资质，不可为了完成贷款业绩而去盲目放贷；贷后要及时主动地跟进贷款发放后的各个阶段，在贷款人出现还款困难的情况时要及时发现，并积极做出补救措施，以免造成坏账。最后，泉州农商银行应当借鉴同行的优秀经验，取长补短，引入先进的不良贷款管理理念。面对不良贷款不要将其特殊化对待，而是将其与其他的正常贷款同时管理，从整体的角度进行信贷管理，这样也能使得贷款良性健康发展。4.健全泉州农商银行的用人机制为适应市场需求，应将以往机制加以改善，建立一个与市场需求相配合的动态化用人机制。在人才引进之后,需要对其进行阶段性的考核，考核内容包括但不限于银行相关的专业理论知识以及相关法律法规条例，同时也必须评估他们的表现、政治思想、创新精神和管理能力。为银行中的所有员工创建和完善特殊培训和服务体系，以提高员工的服务意识和业务质量。5.建立合理的评估机制，提高自身的核心竞争力在泉州农商银行内部建立风险调整收益率评估机制以及建立合理的鼓舞机制和约束机制，提高银行的整体风险防范能力，有利于银行的持续健康发展。同时做到按需分配，合理分配对不同客户的贷款金额,为农民和乡镇农业发展提供资金,并为小微企业提供信用评级、审核等服务,缩短信贷发行时间,提高在信贷市场的竞争力。使泉州农商银行能够为客户提供更加优质的服务。参考文献：[1]FarrellJ.TheMeasurementofProductiveEfficiency[J].JournaloftheRoyalStatisticalSociety,1957(09):52-64.[2]ArshadiN,LawrenceE.C.AnEmpiricalInvestigationofNewBankPerformance[J].JournalofBanking&Finance,1987,11(1):33-48.[3]RobertDeyoung.Theperformanceofdenovocommercialbanks:AprofitefficiencyApproach[J].JournalofBanking&Finance,1998(2):256-265.[4]KaplanR.S.,NortonD.P.TheBalancedScorecard:MeasuresthatDrivePerformance[M].Boston,U.S.:HarvardBusinessSchoolPublishing,2005.[5]KumbiraiM.AFinancialRatioAnalysisofCommercialBankPerformanceinSouthAfrica[J].AfricanReviewofEconomicsandFinance,2010,2(1):30-53.[6]FukuyamaH,MatousekR.ModellingBankPerformance:ANetworkDEAApproach[J].EuropeanJournalofOperationalResearch,2017,259(2):721-732.[7]Demirguc-Kunt,A,RLevine,andHanyHuizinga.Foreignbanks:efficiency,stability,andgrowth[A].inTheimplicationsofglobalizationofworldfinancialmarkets[C].EditedbySLee,Seoul;TheBankofKorea,1998:83-115.[8]OrnettM.M,ErhemjamtsO,TehranianH.GreedorGoodDeeds:AnExaminationoftheRelationbetweenCorporateSocialResponsibilityandtheFinancialPerformanceofUSCommercialBanksaroundtheFinancialCrisis[J].JournalofBanking&Finance,2016,70:137-159.[9]OlawumiS.O,LateefLA.,OladejiE.O.FinancialDeepeningandBankPerformance:ACaseStudyofSelectedCommercialBanksinNigeria[J].JournalofMathematicalFinance,2017,7(3):519-535.[10]ZhangD,CaiJ,LiuJ,etal.RealEstateInvestmentsandFinancialStability:EvidencefromRegionalCommercialBanksinChina[J].TheEuropeanJournalofFinance,2018,24(16):1388-1408.[11]BergerAN.TheProfit-StructureRelationshipinBanking--TestsofMarket-PowerandEfficient-StructureHypotheses[J].JournalofMoneyCredit&Banking,1995,27(2):404-431.[12]GeorgeE.Halkos,DimitriosS.Salamouris.EfficiencymeasurementoftheGreekcommercialbankswiththeuseoffinancialratios:adataenvelopmentanalysisapproach[J].ManagementAccountingResea