2022-2023年初级银行从业资格之初级风险管理考前冲刺模拟试卷B卷含答案

2022-2023年初级银行从业资格之初级

风险管理考前冲刺模拟试卷B卷含答案

单选题（共100题）

1、甲、乙两人在某银行从事柜台业务，乙为会计主管，工作中两人

关系密切、无话不谈。下列选项中，两人对密码的管理正确的是

（）。

A.两人密码互相知悉

B.各自定期或不定期更换密码并严格保密

C.需要业务授权时，甲输入乙的密码进行授权

D.乙用甲的密码为客户办理业务

【答案】B

2、下列关于商业银行风险偏好的表述中，错误的是（）o

A.商业银行在制定战略规划时，应保持战略规划与风险偏好的协调

一致

B.风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分

C.限额是有效传导风险偏好的重要工具

D.风险偏好指标值在设定过程中，应主要考虑监管者的期望

【答案】D

3、商业银行向一家风险权重为50%的公司提供了100万元的贷款,

为了满足资本充足率的要求，该银行为此贷款所需持有的资本应至

少为（）。

A.1万元

B.2万元

C.4万元

D.8万元

【答案】C

4、某银行流动性资产余额为5000万元，流动性负债余额为12000

万元，则流动性比例为（）o

A.33.78%

B.32%

C.39.7%

D.41.67%

【答案】D

5、商业银行资金交易部门交易债券和外汇两大类金融产品，当期

各自计量的VaR值分别为300万元及400万元，则资金交易部门当

期的整体VaR值为（）。

A.100万元

B.700万元

C.多于700万元

D.小于700万元

【答案】D

6、风险偏好和风险战略应由（）审批。

A.监事会

B.风险管理委员会

C.董事会

D.股东大会

【答案】C

7、商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维

度，其中第一维度属于（）。

A.债务人评级

B.借款人评级

C.债项评级

D.客户评级

【答案】D

8、下列关于商业银行业务外包的描述，最不恰当的是（）o

A.银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移

B.选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程度进行评

估

C.一些关键流程和核心业务不应外包出去

D.银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险

【答案】A

9、商业银行的战略风险管理体系通常可以分解为宏观战略层面、中

观管理层面和微观执行层面，战略风险也相应的潜藏于这三个层面

之中。关于商业银行三个层面的战略风险，下列说法错误的是

()o

A.具体岗位的风险管理政策和流程直接影响商业银行的业绩表现，

因此必须定期严格审核或修订

B.信用评级参数的设定、投资组合的选择/分布、市场营销计划等

可能存在相当严重的战略风险

C.进入/退出市场、提供新产品/服务、接受/放弃合作伙伴等长

期战略决策可能存在巨大的战略风险

D.战略风险管理规划不应经常审核或修订以免影响长期战略一致性

【答案】D

10、下列哪项产品线的B因子等于15%?()

A.公司金融

B.零售银行

C.商业银行

D.零售经纪

【答案】C

11、事前质量控制指在正式施工前的质量控制，其控制重点是（）

A.全面控制施工过程，重点工序质量

B.做好施工准备工作，且施工准备工作要贯穿施工全过程中

C.工序交接有对策

D.质量文件有档案

【答案】B

12、（）是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会

性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏

金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性

质的洗钱活动。

A.洗钱

B.反洗钱

C.洗钱罪

D.反洗钱管理

【答案】B

13、关于风险管理与商业银行的关系，说法不正确的有（）0

A.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断

创新发展的原动力

B.风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了

商业银行经营管理模式

C.风险管理能够为商业银行风险管理技术提供依据，并有效管理商

业银行的业务模式

D.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银

行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需求

【答案】C

14、（2018年真题）风险因素与风险管理复杂程度的关系是（）。

A.风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易

B.风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大

C.风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素

D.风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大

【答案】B

15、某公司2016年年末流动资产合计2000万元，其中包括存货

500万元，应收账款400万元，流动负债合计1600万元，则该公

司2016年的速动比率为（）。

A.0.79

B.0.94

C.1.45

D.1.86

【答案】B

16、最常见的资产负债的期限错配情况指()。

A.将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长

B.将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短

C.全部资产与部分负债在持有时间上不一致

D.部分资产与全部负债在到期时间上不一致

【答案】A

17、实现银行账户利率风险控制的方法不包括0。

A.表内方法

B.表外方法

C.政府管控

D.风险资本限额

【答案】C

18、《商业银行风险监管核心指标》规定，流动性比例为流动性资产

余额与流动性负债余额之比，不得低于(?)。

A.30%

B.25%

C.50%

D.75%

【答案】B

19、（）是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项

安排。

A.独立交易

B.资产转移

C.关联交易

D.权利让渡

【答案】C

20、楼板、屋面等横向平面上，短边尺寸等于或大于25cm的口，以

及墙体等竖向平面上高度等于或大于（）cm,宽度大于（）cm的

口为洞。

A.7550

B.10050

C.10045

D.7545

【答案】D

21、期权可以分为美式期权和欧式期权两类，以下关于它们的表述,

不正确的是（）。

A.在美式期权中，买方可在任意时点要求卖方买入特定数量的某种

交易标的物

B.在欧式期权中，期权的买方至到期日前不得要求卖方履行期权合

约

C.美式期权与欧式期权是按照执行价格进行分类的

D.美式期权和欧式期权是按照履约方式进行分类的

【答案】C

22、一旦商业银行采用了（），未经监管当局批准不可退回使用相对

简单的方法。

A.标准法

B.替代标准法

C.高级计量法

D.流程分析法

【答案】C

23、（2020年真题）甲企业和乙企业都是商业银行的客户，甲企业

的信用等级高于乙企业的信用等级，商业银行对乙企业的贷款利率

高于甲。这种风险管理的策略是（）。

A.风险分散

B.风险补偿

C.风险对冲

D.风险规避

【答案】B

24、在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频

繁变动，一般不具有实质性意义的是（）。

A.名义价值

B.市场价值

C.公允价值

D.实际价值

【答案】A

25、（2018年真题）关联交易是指发生在集团内（）之间的有关转

移权利和义务的事项安排。

A.控股股东

B.高级管理层

C.关联方

D.董事会成员

【答案】C

26、下列选项中，属于商业银行风险偏好定性描述方式的是（）。

A.维持现有的红利水平

B.零容忍度类指标

C.收益类指标

D.资本类指标

【答案】A

27、某商业银行当期的一笔贷款利息收入为500万元，其相关费用

合计为60万元，该笔贷款的预期损失为40万元，为该笔贷款配置

的经济资本为8000万元。则该笔贷款的经风险调整的收益率（RAR0C）

为（）。

A.5.75%

B.6.25%

C.5%

D.5.5%

【答案】C

28、从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息的风险

数据是（）。

A.内部数据

B.外部数据

C.一手数据

D.二手数据

【答案】A

29、下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是（）。

A.债务人所处行业颁布新的环保标准

B.银行贷款利率提高

C.债务人所在地区经济下滑

D.债务人投资项目发生重大损失

【答案】D

30、商业银行的员工在工作中，自己意识不到缺乏必要的知识，按

照自己认为正确而实际是错误的方式工作，属于()造成的损失。

A.知识/技能匮乏

B.失职违约

C.核心雇员流失

D.违反用工法

【答案】A

31、经济发展及市场环境变化必然导致商业银行的客户偏好逐渐发

生转移，客户维权意识和议价能力也日益增强。在此情形下，商业

银行面临的客户风险是指()。

A.客户提出不合法的需求

B.客户的维权意识增强

C.客户的投诉和批评增多

D.若不能根据客户需求的改变而创造需求，则有可能丧失客户资源

【答案】D

32、下列各项中，不属于内部欺诈事件的是（）。

A.多户头支票欺诈

B.内幕交易

C.交易品种未经授权（存在资金损失）

D.银行内部发生的环境安全性事件

【答案】D

33、商业银行反洗钱内控制度体系中，处于基础和核心地位的制度

分别是（）。

A.反洗钱协助调查制度，反洗钱岗位职责制度

B.反洗钱宣传培训制度，客户洗钱风险等级划分制度

C.客户身份识别制度，大额交易与可疑交易报告制度

D.客户身份资料和交易记录保存制度，反洗钱保密制度

【答案】C

34、下列关于收益率曲线的说法，不正确的是（）。

A.收益率曲线的形状是市场对当前经济状况的判断

B.假设目前市场上的收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线基

本维持不变，则可以买入期限较长的金融产品

C.正向收益率曲线表示投资期限越长，收益率越高

D.反向收益率曲线表示投资期限越长，收益率越高

【答案】D

35、（2018年真题）某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90,日元空

头40,英镑空头60,瑞士法郎多头40,加拿大元空头20,澳元空

头30,美元多头160。分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法

和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是（）。

A.120

B.140

C.290

D.440

【答案】B

36、商业银行的审计部门应当定期（）对市场风险管理体系各

个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和

评价。

A.至少每年一次

B.至少每年两次

C.三年一次

D.一年一次

【答案】A

37、（2019年真题）商业银行的零售存款通常被认为是（）。

A.来源集中，流动性风险高

B.来源分散，流动性风险低

C.来源分散，流动性风险高

D.来源集中，流动性风险低

【答案】B

38、商业银行在完善流动性风险监测和预警机制的同时，制订切实

可行的本外币流动性应急计划至关重要。流动性应急计划主要包括

()。

A.制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序

B.提高流动性管理的预见性

C.通过金融市场控制风险

D.建立多层次的流动性屏障

【答案】A

39、我国系统重要性银行的资本充足率不得低于()。

A.2.5%

B.10.5%

C.11.5%

D.2.5%

【答案】C

40、假设A银行的外汇敞口头寸如下：美元多头350,欧元多头480,

日元空头540,英镑空头370,则用短边法计算的总敞口头寸为（）。

A.830

B.910

C.80

D.1740

【答案】B

41、银行机构的（）指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机

构的设立。

A.机构准入

B.市场准入

C.高级管理人员准入

D.业务准入

【答案】A

42、下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是（）。

A.债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的

特点预测债项可能的损失率

B.客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级

C.在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级

D.在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级

【答案】B

43、在市场风险计量与监测的过程中，公允价值、名义价值、市场

价值和内在价值四类价值中，更具有实质意义的是()。

A.公允价值和内在价值

B.市场价值和公允价值

C.名义价值和市场价值

D.内在价值和名义价值

【答案】B

44、下列关于银行机构信息披露的说法中，错误的是0。

A.银行机构的信息披露主要是会计信息披露

B.银行机构的信息披露有利于社会大众及监管机构对银行的监督管

理

C.银行机构信息披露具体披露的内容和要求，可按安全性、流动性

和效益性三个方面确定

D.银行机构要真实、全面、及时、充分地进行信息披露，提高银行

经营透明度

【答案】A

45、竣工报告是指工程项目具备竣工条件后，施工单位向建设单位

报告，提请()组织竣工验收的文件。

A.建设单位

B.设计单位

C.监理单位

D.施工单位

【答案】B

46、我国商业银行信息披露主要存在的问题不包括()

A.信息披露内容不全面

B.风险信息披露不充分

C.表外业务信息披露不充分

D.管理层信息披露不够充分

【答案】D

47、商业银行风险管理委员会的核心职能是()。

A.收集、分析和报告有关的风险信息

B.承担风险识别、风险计量、风险监测和风险控制的任务

C.对商业银行的风险管理同经营战略方面的矛盾进行协调

D.根据有关的风险信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施

【答案】D

48、国际金融协会针对风险偏好的传导提出四点意见，下列关于此

意见描述错误的是()。

A.机构应加强关于风险偏好框架的内部交流与培训，各级管理层必

须亲自参加

B.为各个业务条线和部门设定风险限额，将风险偏好转化为业务开

展的实际约束

C.各个部门负责人应当基于自身风险状况制定各自的业务计划

D.对业务条线和分支机构的风险保持持续关注，以促进风险偏好的

动态更新

【答案】A

49、金融资产的名义价值是其根据()所反映的账面价值。

A.历史成本

B.市场价格

C.重置成本

D.市值重估

【答案】A

50、银行账户中的项目通常按()计价。

A.历史成本

B.公允价值

C.市场价格

D.预期价格

【答案】A

51、下列属于风险对冲方式的是（）。

A.利率对冲

B.市场对冲

C.汇率对冲

D.关联方对冲

【答案】B

52、（2018年真题）（）是市场约束的核心。

A.监管部门

B.公众存款人

C.行业自律协会

D.外部中介机构

【答案】A

53、（2020年真题）某商业银行风险加权资产为20000亿元，在不

考虑扣减项因素的情况下，根据我国《商业银行资本管理办法（试

行）》其核心一级资本不得亿元，一级资本不得_____亿元,

总资本要求不得_____亿元。（）

A.高于1000,高于1600,高于2100

B.低于900,低于1200,低于1600

C.低于1000,低于1200,低于1600

D.高于900,高于1600,高于2100

【答案】C

54、根据业务活动，外汇敞口大致可以分为交易性外汇敞口和（）

A.非交易性外汇敞口

B.单币种敞口头寸

C.总敞口头寸

D.远期净敞口头寸

【答案】A

55、（2019年真题）在商业银行经营管理活动中，风险管理始终是

由（）来推动并承担最终风险责任的。

A.代表公司利益的监事会

B.代表资本利益的股东大会

C.代表公司利益的理事会

D.代表资本利益的董事会

【答案】D

56、巴赛尔委员会关于商业银行数据灵活性的要求，不包括（）

A.除生成总风险敞口外，具有按监管要求生成数据子集的能力

B.银行生成的汇总风险数据应该有针对性的满足压力或危机情境下

风险管理报告的需要

C.银行应该能够获取和汇总整个集团的所有重要风险数据

D.要能够生成客制化数据，适应监管要求变化，组织架构变化和新

业务

【答案】C

57、认为银行的公共性质在于提供广泛的金融服务，对整个国民经

济具有深刻的、连锁的影响，这种观点属于（）。

A.利益冲突论

B.债权保护论

C.银行风险论

D.公共性质论

【答案】D

58、资产净利率的公式为（）。

A.资产净利率=净利润一（期初资产总额+期末资产总额）x100%

B.资产净利率=净利润一[（期初资产总额+期末资产总额）-2]x100%

C.资产净利率=净利润一[（期初资产总额-期末资产总额）+2]x100%

D.资产净利率=净利润一[（期末资产总额一期初资产总额）+2]x100%

【答案】B

59、公司治理是现代商业银行稳健运营/发展的核心，完善的公司治

理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提商业银行治理结

构中，“将风险管理系统转化为具体的政策、程序和步骤，便于贯

彻落实”，是（）的责任。

A.风险管理部门

B.监事会

C.高级管理层

D.业务管理部门

【答案】C

60、风险偏好的维度包括资本类、收益类和特定风险类的指标。下

列属于资本类指标的是（）。

A.一级资本

B.定量和定性的指标

C.收益的波动水平

D.相应置信水平下的经济资本

【答案】A

61、下列属于重要凭证和重要物品管理违规事例的是（）o

A.不按规定进行账实核对，未及时发现重要空白凭证丢失、被盗

B.对账、记账岗位未分离，收回的对账单不换人复核

C.银企不对账或对账不符时，未及时进行处理等抹账、错账

D.柜员未经授权办理抹账、冲账、挂账业务

【答案】A

62、下列关于声誉风险管理的说法中，错误的是（）。

A.努力建设学习型组织不属于声誉风险管理体系

B.声誉风险通常与信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险交

叉存在、相互作用

C.保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理

D.声誉危机管理规划能够给商业银行创造附加值

【答案】A

63、（2018年真题）外部的盗窃、抢劫行为属于（）事件。

A.内部欺诈

B.外部欺诈

C.系统缺陷

D.人员因素

【答案】B

64、中国银监会在总结国内外银行业监管经验的基础上，提出了四

条银行监管的具体目标不包括（）o

A.通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益

B.通过审慎有效的监管，增进市场信心

C.通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众

对现代金融的了解

D.努力提高金融地位，维护金融稳定

【答案】D

65、下列各项中，关于我国对资本充足率要求的说法不正确的是

（）o

A.监管部门将商业银行分为一、二、三、四类，其中对一、二类银

行主要实行强制性的监管干预措施

B.根据《商业银行资本管理办法（试行）》我国商业银行资本信息披

露包括资本充足率的计算方法

C.资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）/（信用风险加权资产

+12.5x市场风险资本要求+操作风险资本要求）

D.一级资本充足率=（一级资本-对应资本扣减项）/（信用风险加权资

产+12.5x市场风险资本要求+操作风险资本要求）

【答案】A

66、A企业2010年的销售成本为3000万元，销售收入为4500万

元，年初资产总额为7500万元，年底资产总额为10500万元，则其

总资产周转率约为（）。

A.33%

B.47%

C.50%

D.80%

【答案】C

67、下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法不正确的是

()。

A.流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额x100%

B.人民币超额准备金存款是指银行存人中央银行的各种存款中高于

法定准备金要求的部分

C.核心负债比率不得低于60%

D.流动性缺口为60天内到期的流动性资产减去60天内到期的流动

性负债的差额

【答案】D

68、关于表外项目，说法错误的是()。

A.表外项目按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产

B.利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一是按市价计算出的

经济资本，另一部分是由账面名义本金乘以固定系数获得

C.对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现金

暴露法计算

D.商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得

等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权

重，计算表外项目相应的风险加权资产

【答案】B

69、同业市场负债比例的计算公式为（)o

A.（同业拆借+同业存放-卖出回购款项）/总负债x100%

B.（同业拆借-同业存放+卖出回购款项）/总负债xlOO%

C.（同业拆借-同业存放-卖出回购款项）/总负债x100%

D.（同业拆借+同业存放+卖出回购款项）/总负债义100%

【答案】D

70、（）商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规

定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济

损失的风险。

A.信用风险

B.市场风险

C.声誉风险

D.法律风险

【答案】D

71、常用的市场风险限额不包括（）。

A.损失限额

B.交易限额

C.风险限额

D.止损限额

【答案】A

72、下列不属于目前商业银行界认为比较有效的声誉风险管理方法

的是（）。

A.推行全面风险管理理念

B.预先做好防范危机的准备

C.利用精确的数量模型进行量化

D.确保各类主要风险得到正确识别和优先排序

【答案】C

73、相比较而言，下列（）最容易引发操作风险。

A.柜台业务

B.法人信贷业务

C.个人信贷业务

D.资金交易业务

【答案】A

74、根据CreditRisk+模型，假设某贷款组合由100笔贷款组成,

该组合的平均违约率为2%,E=2.72,则该组合发生4笔贷款违约

的概率为（）o

A.0.09

B.0.08

C.0.07

D.0.06

【答案】A

75、下列不属于杠杆率指标特点的是（）。

A.杠杆率对资本充足率形成补充，防止银行使用内部模型进行监管

套利，确保银行保有相对充足的资本水平

B.避免了资本套利和监管套利

C.能防范银行背离审慎经营原则、过度积聚高风险资产

D.杠杆率具备逆周期调节作用

【答案】C

76、良好的银行公司治理应具备五个方面的特征，其中不包括（）。

A.银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界

B.完善的内部控制和风险管理体系

C.科学的激励约束机制

D.与董事会价值相挂钩的有效监督考核机制

【答案】D

77、（2018年真题）下列关于银行资产计价的说法中，错误的是

（）。

A.交易账簿中的项目通常只能按模型定价

B.按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或

推算出交易头寸的价值

C.存贷款业务归入银行账簿

D.银行账簿中的项目通常按历史成本计价

【答案】A

78、在本币的流动性风险管理中，下列关于特定时段内的流动性缺

口的计算正确的是()。

A.最好情景的概率x最好状况的预计头寸剩余或不足+正常情景的概

率x正常状况的预计头寸剩余或不足-最坏情景的概率x最坏状况的

预计头寸剩余或不足

B.最好情景的概率x最好状况的预计头寸剩余或不足+正常情景的概

率x正常状况的预计头寸剩余或不足+最坏情景的概率x最坏状况的

预计头寸剩余或不足

C.最好情景的概率x最好状况的预计头寸剩余或不足-正常情景的概

率*正常状况的预计头寸剩余或不足-最坏情景的概率X最坏状况的

预计头寸剩余或不足

D.最好情景的概率x最好状况的预计头寸剩余或不足-正常情景的概

率X正常状况的预计头寸剩余或不足+最坏情景的概率X最坏状况的

预计头寸剩余或不足

【答案】B

79、技术复核(工程预检)由()组织，质量工程师、现场工程师、

内业技术工程师、班组长等参加，并做好记录。

A.项目经理

B.项目副经理

C.项目部总工程师

D.项目部专业工程师

【答案】C

80、以下属于操作风险的是()。

A.法律风险

B.声誉风险

C.战略风险

D.信用风险

【答案】A

81、《金融违法行为处罚办法》属于()。

A.指引

B.法律

C.行政法规

D.部门规章

【答案】C

82、下列关于商业银行资产负债久期缺口的分析中，正确的是

()o

A.久期缺口为负时，如果市场利率上升，则商业银行的流动性减弱

B.久期缺口的绝对值越大，利率变化对银行整体价值的影响越小

C.久期缺口为正时，如果市场利率下降，则商业银行的流动性减弱

D.久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响

【答案】D

83、董事会应定期核查银行()能否充分保证其有序和审慎地开展业

务。

A.内部控制体系

B.公司治理结构

C.风险控制环境

D.风险监测体系

【答案】A

84、无论是银行本身的跨国经营，还是商业银行与外国代理行或客

户的业务往来，都势必要与一系列非本国事务打交道。而凡是涉及

两个或两个以上主权地区的业务，就难免会受到()的影响。

A.国家风险

B.法律风险

C.声誉风险

D.流动性风险

【答案】A

85、（）是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人

特征变量计算出一个数值（得分）来代表债务人的信用风险，并将借

款人归类于不同的风险等级。

A.专家评定模型

B.违约概率模型

C.风险等级模型

D.信用评分模型

【答案】D

86、银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于

Oo

A.银行机构风险和合规性的分析、评价

B.关注财务数据完整性、准确性和可靠性

C.会计资料规范性

D.财务报表检查

【答案】A

87、在对贷款保证人进行的分析中，下列各项属于考察范围的是

（）o

A.保证人的关联方

B.保证人的行业地位

C.保证人的保证意愿

D.保证人的贷款规模

【答案】C

88、主要职责是执行风险管理政策的机构的是（）。

A.董事会

B.监事会

C.高级管理层

D.风险管理部门

【答案】C

89、客户信用评级中，违约概率的估计包括哪两个层面（）

A.单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率

B.单一借款人的违约频率和该借款人所有债项的违约频率

C.某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违

约概率

D.单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率

【答案】A

90、（2018年真题）下列关于期限错配分析的叙述中，错误的是

（）。

A.资产负债的流动性除了与业务属性密切相关，同时也与业务期限

密切相关

B.银行往往用短期存款去支持长期的贷款，出现期限错配

C.如果商业银行的资产和负债不能滚动，不产生新的业务，短期内

到期负债多于短期内到期的资产会导致银行现金净流出，从而带来

流动性风险

D.期限错配的程度越小，潜在的流动性风险就越大

【答案】D

91、正常贷款迁徙率为（）。

A.（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为

不良贷款的金额）一（期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少

金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）x100%

B.（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额一期初关注类贷款中转为

不良贷款的金额）+（期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少

金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）x100%

C.（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为

不良贷款的金额）一（期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减

少金额一期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）x100%

D.（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为

不良贷款的金额）一（期初正常类贷款余额+期初正常类贷款期间减少

金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)x100%

【答案】A

92、使用现金流分析中，当商业银行的资金来源大于资金使用时,

表明()。

A.商业银行流动性相对充足

B.可能给运营带来风险

C.商业银行盈利增加

D.商业银行安全性降低

【答案】A

93、巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商

业银行应为抵御操作风险造成的损失安排()o

A.经济资本

B.资本充足率

C.贴现率

D.存款准备金

【答案】A

94、商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有

高度的适用性、安全性和前瞻性，商业银行面临的这种战略风险是

()o

A.行业风险

B.技术风险

C.品牌风险

D.客户风险

【答案】B

95、一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素，

其中属于与市场有关的因素的是（）o

A.声誉

B.利率水平

C.杠杆

D.收益波动性

【答案】B

96、下列各项中，应注销或撤销土地登记代理机构注册证书的情形

不包括（）。

A.终止营业或被工商管理部门吊销、注销营业执照的

B.以不正当手段招揽业务或谋取不正当利益的

C.土地登记代理机构管理不规范、员工工作存在失误的

D.未按规定进行年检或年检未通过的

【答案】C

97、案例一A公司接到B公司的施工总进度计划后，应策划价值设

备安装施工接到计划：第一阶段是()。

A.与土建工程施工全面配合阶段

B.全面安装的高峰阶段

C.安装工程由高峰转入收尾，全面进行试运转阶段

D.安装工程结束阶段

【答案】A

98、商业银行信用风险管理部门采用回收现金流法，计算某个债项

的违约损失率时，若该债项的回收总金额为1.5亿元，回收总成本

为0.65亿元，违约风险暴露为3亿元，则该债项的违约损失率为

()。

A.36.67%

B.86.67%

C.71.67%

D.42.31%

【答案】C

99、根据《商业银行贷款损失准备管理办法》，贷款损失准备不包括

()。

A.一般准备

B.特种准备

C.专项准备

D.附加准备

【答案】D

100、健全的风险管理体系具有的功能不包括（）o

A.自觉管理

B.系统管理

C.微观管理

D.非系统管理

【答案】D

多选题（共80题）

1、公允价值的计量方式包括（?）。

A.间接使用可获得的市场价格

B.如不能获得市场价格，则使用公认的模型估算市场价格

C.直接使用名义价值

D.实际支付价格（无依据证明其不具有代表性）

E.允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场

预期不冲突

【答案】BD

2、对于商业银行而言，发放个人住宅抵押贷款可能会面临如下风

险（）o

A.住房按揭贷款期限长，能有效缓释借款人财务状况变动的风险

B.商业银行的抵押权益在现行法律框架下难以实现，使得贷款形成

不良贷款

C.受行业发展周期及宏观调控政策的影响，按揭房产的价值下跌

D.开发商利用积压房产套取银行信用，欺诈银行信贷资金

E.项目无法完工，项目烂尾使商业银行抵押权益落空

【答案】BCD

3、商业银行风险管理部门的职责包括0。

A.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额

B.确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构

C.核准复杂金融产品的定价模型

D.协助财务控制人员进行价格评估

E.全面掌握商业银行的整体风险状况

【答案】ACD

4、风险限额管理原则包括（）。

A.限额种类覆盖风险偏好范围内的各类风险

B.限额指标通常包括盈利、资本、流动性或其他相关指标（如增长

率、流动性）

C.强调集中度风险

D.全集团、业务条线或相关法人实体层面的重大风险集中度（如交

易对手方、国家/地区、担保物类型、产品等）

E.参考最佳市场实践，但不以同业标准或以监管要求作为限额标准

【答案】ABCD

5、银行风险监管指标的监测评价应遵循（.）。

A.准确性原则

B.可比性原则

C.及时性原则

D.持续性原则

E.法人并表原则

【答案】ABCD

6、我国对于商业银行流动性监管采用的主要指标有0

A.流动性覆盖率

B.净稳定资金比例

C.存贷比

D.流动性比例

E.信贷比

【答案】ABCD

7、银行监管包括非现场监管和现场检查两种方式，这两种方式相互

补充、互为依据，在监管活动中发挥着不同的作用，具体包括0。

A.现场检查结果将提高非现场监管的质量

B.通过现场检查修正非现场监管结果

C.通过非现场监管系统收集到全面、可靠和及时的信息，大大减少

现场检查的工作量

D.非现场监管对现场检查的指导作用

E.非现场监管工作要对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监

测，督促被监管机构的整改进度和情况，从而加强现场检查的有效

性

【答案】ABCD

8、现代商业银行管理最重要的两份报告是()o

A.每日资产负债表

B.每日现金流量表

C.每日宏观数据报告

D.每日收益/损失表

E.每日风险状况报告

【答案】D

9、日常国别风险信息监测渠道中，外部评级机构数据的收集主要来

源于()。

A.欧洲货币

B.经济学家情报中心

C.标准普尔信用评级集团

D.穆迪投资者服务公司

E.国际国别风险指南

【答案】ABCD

10、良好的银行公司治理普遍具备的特征有（）。

A.科学的激励约束机制

B.先进的管理信息系统

C.与股东价值相挂钩的有效监督考核机制

D.银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界

E.有健全的内部审计、内部监督和问题整改机制

【答案】ABCD

11、确定质量控制点的基础有（）。

A.按掌握的基础知识，区分各专业的施工工艺流程

B.熟悉工艺技术规律，熟悉依次作业顺序，能区分可并行工作的作

业活动

C.能进行工序质量控制，明确控制的内容和重点

D.编制施工组织计划或质量计划

E.在企业通过认证的质量管理体系的基础上结合本项目实际情况，

分析质量控制程序等有关资料是否需要补充和完善

【答案】ABC

12、专家系统在分析信用风险时主要考虑的因素包括与借款人有关

的因素以及与市场有关的因素。下列各项中，与市场有关的因素包

括（）。

A.收益波动性

B.经济周期

C.宏观经济政策

D.利率水平

E.杠杆

【答案】BCD

13、巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，关于这八

大类风险的说法中，正确的有（）o

A.某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风

险

B.美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的市场风险

C.由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分

持有的债券，这反映了银行的信用风险

D.央行提高法定存款准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水

平，这反映了银行的法律风险

E.结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了

银行的操作风险

【答案】B

14、下列关于董事会的说法正确的是（）。

A.审议批准外包的战略发展规划

B.审议批准外包的风险管理制度

C.制定外包风险管理的政策、操作流程和内控制度

D.审议批准本机构的外包范围及相关安排

E.确定外包业务的范围及相关安排

【答案】ABD

15、商业银行使用有关要素评估操作风险时，应当符合的标准有()。

A.基于实际经验和专家意见，将每一个因素调整为有意义的风险要

素

B.商业银行对这些因素变动的敏感度和不同因素相对权重的设定必

须合理

C.风险评估框架及各种实施情况，都应当有文件支持，并接受商业

银行内部和监管当局的独立审查

D.商业银行应当抓住主要因素而适当忽略次要因素

E.商业银行应当依靠外部专业咨询机构进行操作风险评估，以力求

客观准确

【答案】ABC

16、流动性风险控制手段经历了巨大的发展变化，大致经历了

()阶段。

A.负债管理阶段

B.商业票据阶段

C.客户管理阶段

D.资产管理阶段

E.平衡管理阶段

【答案】ABD

17、以下论述正确的有（）。

A.零售存款客户对银行信用和利率水平不是很敏感

B.零售存款客户和公司机构存款人对银行信用和利率水平都很敏感

C.公司/机构存款人对银行信用和利率水平不是很敏感

D.零售存款客户和公司/机构存款人对银行信用和利率水平都不敏

咸

E.公司/机构存款人对银行信用和利率水平高度敏感

【答案】A

18、选择关键风险指标的基本原则有（）。

A.整体性

B.重要性

C.敏感性

D.可靠性

E.有效性

【答案】ABCD

19、纸质载体记录使用复印纸幅面尺寸，宜为（）幅面。

A.A2

B.A3

C.A4

D.A5

【答案】C

20、商业银行应报告的重大风险事项包括（）。

A.重大信贷风险事项

B.重大利率风险事项

C.重大法律风险事项

D.重大市场风险事项

E.重大突发性事项

【答案】ABCD

21、一般来说，收益率曲线（）o

A.形状反映了长短期收益率之间的关系

B.是市场对当前经济状况的判断

C.是对未来经济增长预期的结果

D.是对未来通货膨胀预期的结果

E.是对未来资本回报预期的结果

【答案】ABCD

22、下列关于资产到期日管理的说法，正确的有（）。

A.在到期日管理中，银行需要控制资产的到期日结构，特别是控制

与负债的期限错配程度

B.流动性的到期日管理常常用来应对中长期的结构性流动性风险

C.短期资产具有更强的流动性，但往往具有较低的收益率

D.活期存款和现金具有最短的期限和最高的流动性，但收益也是最

低的

E.银行必须在流动性和收益性之间取得平衡，将符合银行特性的风

险取向以风险容忍度等方式公布出来，在银行内部取得共识

【答案】ABCD

23、《商业银行资本管理办法（试行）》中的资本监管要求为（）。

A.国内系统重要性银行附加资本要求为1%

B.2.5%储备资本要求和0-2.5%逆周期资本要求

C.若出现系统性的信贷增长过快,商业银行需再计提3%的逆周期超

额资本

D.核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、

6%、8%

E.系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于

11.5%和10.5%

【答案】ABD

24、商业银行风险管理的主要策略中，风险转移的方式包括（）。

A.保险转移

B.备用信用证

C.担保

D.客户分散

E.价格补偿

【答案】ABC

25、根据监管机构的要求，商业银行使用标准法计量操作风险资本

应当至少满足的条件包括（）。

A.董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构

B.商业银行应建立与本行的业务性质、规模和产品复杂程度相适应

的操作风险管理系统

C.商业银行应系统性地收集、整理、跟踪和分析操作风险相关数据,

定期根据损失数据进行风险评估，并将评估结果纳入操作风险监测

和控制

D.商业银行应建立清晰的操作风险内部报告路线

E.商业银行应投入充足的人力和物力支持在业务条线实施操作风险

管理，并确保内部控制和内部审计的有效性

【答案】ABCD

26、根据不同的管理需要和本质特征，银行资本可分为（）。

A.账面资本

B.内部资本

C.监管资本

D.外部资本

E.经济资本

【答案】AC

27、授信集中可以集中于（）。

A.关联的交易对象团体

B.单一的交易对象

C.某一区域

D.同一类抵押担保

E.某一类产品

【答案】ABCD

28、对于巨大的灾难性损失，下列()不属于商业银行通常采用的手

段。

A.提取损失准备金

B.冲减利润

C.保险手段

D.资本金

E.核心资本

【答案】ABD

29、根据《巴塞尔新资本协议》，针对个人的循环零售贷款应满足()。

A.贷款是循环的、无抵押的、未承诺的

B.子组合内对个人最高授信额度不超过10万欧元

C.必须保留子组合的损失率数据

D.循环零售贷款的风险处理方式应与子组合保持一致

E.办理该业务时，应当高度重视借款人的资信状况和变化趋势

【答案】ABCD

30、通常战略风险识别可以从()三个层面入手。

A.战略

B.宏观

C.微观

D.全局

E.战术

【答案】ABC

31、商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备的基本条

件有()o

A.完善的公司治理结构

B.健全的内部控制体系

C.普及合规管理文化

D.集中式的、可灵活扩充的业务信息系统

E.强大的研发实力

【答案】ABCD

32、商业银行开发新产品/业务所面临的主要风险类型有()。

A.信用风险

B.声誉风险

C.市场风险

D.操作风险

E.法律风险

【答案】ABCD

33、我国银行监管领域所依据的主要法律包括（）。

A.《银行业监督管理法》

B.《中国人民银行法》

C.《贷款通则》

D.《金融违法行为处罚法》

E.《商业银行法》

【答案】AB

34、商业银行在评估客户违约后的债项违约损失率时，通常需要包

括哪些损失？（）

A.未收回的贷款利息

B.折现损失

C.未收回的贷款本金

D.贷款清收费用

E.贷款的机会成本

【答案】ABCD

35、除了采用流动性比率/指标法和现金流分析方法以外，国际商业

银行还广泛利用（）来深入分析和评估商业银行的流动状况。

A.缺口分析法

B.负债分析法

C.久期分析法

D.隐性分析法

【答案】AC

36、商业银行风险管理部门的职责包括（）。

A.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额

B.确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构

C.核准复杂金融产品的定价模型

D.协助财务控制人员进行价格评估

E.全面掌握商业银行的整体风险

【答案】ACD

37、下列哪类人员不适合采用外部招聘的方式：（）。

A.补充初级岗位

B.获取现有员工不具备的技术

C.选拔高级职位

D.获得能够提供新思想的员工

【答案】C

38、下列关于商业银行管理战略与风险管理的关系，说法正确的有

Oo

A.商业银行管理战略与风险管理密切相关，相互作用

B.商业银行战略管理是商业银行核心竞争力的体现

C.风险管理是商业银行战略的一个十分重要的方面

D.风险管理目标包括战略目标

E.风险管理过程本身是实现风险管理目标以及整个战略目标的重要

路径

【答案】AC

39、利率期货的特征有（）。

A.需要保证金

B.合约规模是不固定的

C.合约的到期日是固定的

D.合约期限的长度是固定的

E.合约价格的单位变动价值是固定的

【答案】ACD

40、商业银行进行贷款定价，一般由（）因素决定。

A.资金成本

B.经营成本

C.风险成本

D.监管资本

E.资本成本

【答案】ABC

41、千斤顶按照结构不同，可分为（螺旋千斤顶、液压千斤顶、齿

条千斤顶）

A.螺旋千斤顶和液压千斤顶

B.螺旋千斤顶和齿条千斤顶

c.液压千斤顶和齿条千斤顶

D.螺旋千斤顶、液压千斤顶和齿条千斤顶

【答案】D

42、以单位（子单位）工程为主要对象编制的施工组织设计，对单

位（子单位）工程的施工过程起指导和制约作用的是（）。

A.技术交底

B.施工方案

C.单位工程施工组织设计

D.施工组织总设计

【答案】C

43、商业银行风险管理流程包括（）。

A.风险识别

B.风险计量

C.风险监测

D.风险控制

E.风险对冲

【答案】ABCD

44、下列关于商业银行客户评级和债项评级的表述，正确的有（）。

A.它们是反映信用风险水平的两个维度

B.同一个债务人可以有多个客户评级

C.客户评级主要由债务人的信用水平决定

D.同一个债务人的不同债项可以有不同的债项评级

E.债项评级由债务人的信用水平决定

【答案】ACD

45、交易账户中的金融工具和商品头寸应满足的条件有（）。

A.能够准确估值

B.能够完全对冲以规避风险

C.能够进行积极的管理

D.在交易方面不受任何限制，可以随时平盘

E.能够提高盈利水平

【答案】ABCD

46、信用风险存在于哪些表内业务中（）

A.贷款

B.债券投资

C.信用担保

D.贷款承诺

E.衍生产品交易

【答案】AB

47、下列（）是普遍认为的有助于改善银行声誉风险管理的最佳操

作实践。

A.制定危机管理规划

B.从投诉和批评中积累早期预警经验

C.确保及时处理投诉和批评

D.增加对客户/公众的透明度

E.管理危机过程中的信息交流不是声誉危机管理规划的主要内容之

【答案】ABCD

48、国别风险可能由（）等情况引发。

A.一国或地区经济状况恶化引发

B.政治和社会动荡

C.政府拒付对外债务

D.资产被国有化或被征用

E.外汇管制或货币贬值等

【答案】ABCD

49、商业银行进行贷款定价，一般由哪些因素决定（）

A.资金成本

B.经营成本

C.风险成本

D.监管成本

E.资本成本

【答案】ABC

50、（）是法律赋予依法成立的合同对所有当事人所产生的约束力。

A.当事人签署的合同

B.合同约束力

C.合同效力

D.合同法

【答案】C

51、从商业银行流动性来源看，流动性可分为（）。

A.资产流动性

B.负债流动性

C.表外流动性

D.表内流动性

E.所有者权益流动性

【答案】ABC

52、流动性风险限额的作用包括（）o

A.控制最低风险水平

B.控制最高风险水平

C.提供风险参考基准

D.规避风险

E.满足监管要求

【答案】BC

53、下列关于账面资本的说法中，正确的有（）。

A.账面资本与银行风险并无关系

B.账面资本是银行持股人的永久性资本投入

C.账面资本反映了银行实际拥有的资本水平

D.账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般风险准备、

未分配利润和投资重估储备六个部分

E.账面资本就是经济资本

【答案】BCD

54、全面风险管理模式的理念和方法，包括（）o

A.全球的风险管理体系

B.全面的风险管理范围

C.全程的风险管理过程

D.全新的风险管理方法

E.全员的风险管理文化

【答案】ABCD

55、商业银行的经营是在一定的社会环境下进行的，经营环境的变

化，外部突发事件等都会影响商业银行的正常经营活动，甚至发生

损失。下列属于引发操作风险的外部事件包括（）。

A.外部欺诈/盗窃

B.错误监控/报告

C.内部欺诈

D.违反系统安全

E.监管规定

【答案】A

56、信息披露通常是指公众公司以()形式，把公司及与公司

相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为。

A.招股说明书

B.上市公告书

C.定期报告

D.临时报告

E.公司章程

【答案】ABCD

57、白棕绳有侵油和不侵油之分，侵油后不易腐烂，但质地较硬，

不易变曲，强度比不侵油者低(10%~20%)o

A.10%~20%

B.10%

C.15%

D.15%-20%

【答案】A

58、专家系统在分析信息风险时要考虑与借款人有关的因素和与市

场有关的因素，与市场有关的因素包括()。

A.经济周期

B.宏观经济政策

C.声誉

D.利率水平

E.收益波动性

【答案】ABD

59、对于那些无法通过（）进行有效管理的风险，商业银行可

以采取在交易价格上附加更高的风险溢价，即通过提高风险回报的方

式,获得承担风险的价格补偿。

A.风险分散

B.风险对冲

C.风险转移

D.风险补偿

E.风险规避

【答案】ABC

60、商业银行保持合理的资产负债分布结构有助于降低流动性风险,

下列做法恰当的有（）。

A.保持合理的资金来源结构

B.制定适当的债务组合，与主要资金提供者建立稳健持久的关系

C.适度分散客户种类和资金到期日

D.关注贷款对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构

E.根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合

【答案】ABCD

61、下列各选项中，属于商业银行流动性风险预警信号的有（）。

A.盈利水平下降

B.债权人提前要求兑付

C.存款大量流失

D.被迫从市场上购回已发行的债券

E.发行的股票价格上涨

【答案】ABCD

62、可以用来量化收益率的风险或者说收益率的波动性的指标有（）。

A.预期收益率

B.中位数

C.方差

D.标准差

E.众数

【答案】CD

63、与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显

特征：（）。

A.内部关联交易频繁

B.连环担保十分普遍

C.真实财务状况难以掌握

D.系统性风险较高

E.风险识别和贷后管理难度大