【商业银行普惠金融精准扶贫案例探究：以S市为例12000字（论文）】

商业银行普惠金融精准扶贫案例研究：以S市为例摘要：普惠金融其英文名称为inclusivefnance，通常也被称为包容性的金融，经常用来描述针对那些收入不高的群体及老弱病等弱势人群，为其提供相对公平平等的金融方面的服务,是当前金融行业中最新的金融理念。普惠金融全面的增强了人民获得金融服务的机会，能够有效的推动经济发展，实现社会资源的合理分配，促进和谐社会的建设。最近这几年来，我国的金融领域的技术水平获得了快速的进步，人们对于普惠金融也越来越关注，引起了全社会的热议。在国内的各商业性质银行拥有者较高水平的科学技术，掌握的客户充沛，有用良好的形象，因此实施普惠金融具备了较大的优势，在普惠金融的落实中发挥主要作用,对国家整体普惠金融的发展进程起着十分重要的作用。普惠金融可以降低银行金融风险,也可以拓展金融服务群体。在现代小康社会建设过程中,普惠金融形成了一个快速、高效的金融闭环,能够让金融实现"短平快"的发展,并且特别支持了精准扶贫工作的开展。文章对县域下商业银行普惠金融进行研究，在论文的写作过程中,主要通过查阅数据及文献研究获取一手数据,同时访谈普惠金融工作的员工，最后结合实际调查，认为商业银行普惠金融在县级市的复杂环境下起到了较好的经济促进作用。关键词：普惠金融，商业银行，乡村扶贫引言（一）研究背景“普惠金融”这个概念的出现，可以追溯到2005年度，联合国对外实施的国际社会小额信用贷款年，并在随后具体由联合国及世界银行（WB）协同落实推广。普惠金融正式的对外提出，是在《建设普惠金融体系》著作中，该书明确的对其展开了全面、细致及准确的阐述，也就是通过能够承受的各种成本，全面的向有着金融需求的社会各界群众展开相应的服务。我国正式对外提出普惠金融时间可以追溯到2013年，当时实在十八届三中全会官方的提到了该概念，“支撑金融创新创造，提供更多的金融市场产品”；在2014年度，由中国人民银行、财政部、证监会等部门联合对外发布了《关于全面做好扶贫开发金融服务工作的指导意见》，该《意见》通过5个层面展开了全面的论述，分别为总体要求、关键扶持领域、重要工作、保障措施及强化组织领导，也是国内第一次关于金融领域扶贫出台的政策文件。在2015年度，《政府工作报告》明确的写道“应该加大普惠金融发展的力度，确保市场所有的群体可以获得金融服务的支持”；在2016年第一季度，由中国人民银行等七部门联合发布的《关于金融助推脱贫攻坚的实施意见》，针对金融领域扶贫，第一次突出了精准的定义，思想上注重做好金融领域的精准扶贫各项措施。为了全面的落实党中央对金融领域精准扶贫相关的工作安排，根据相关文件规定，推动金融单位能全力的打赢脱贫攻坚战的需求，中国人民银行等国家单位相继制定并发布了各种实施意见，全面的加快金融领域精准扶贫政策的落实落地。由中国人民银行牵头抓总，多部门配合制定下发了金融助力脱贫攻坚、金融鼓励极端贫困地区脱贫攻坚、易地扶贫搬迁信用贷款资金筹集实施方案等一系类意见措施，针对各种货币政策的使用、差异化的信用贷款管控、加大融资途径、开设更多金融网点、构建信用细致等方面进行了措施的细化制定，同时通过加快构建金融领域精准扶贫数据相互对接体制、实施金融领域精准扶贫各项政策效果评价等，全面的为金融领域打赢脱贫攻坚战奠定坚实的基础。在落实推进环节中，国内使用最为广泛的金融领域扶贫方式有以下两方面，一为将金融系列产品或者是金融相关服务直接的运用到扶贫上，该模式以政府为主导，金融机构参与，将扶贫资金直接交付贫困对象进行使用的扶贫工作。二为通过构建政府+金融单位+各类型企业+贫困户的间接的扶贫方式。这种方式通常是金融单位针对扶贫重点企业及贫困户下发相关贷款资金，在贷款期限内以统一供种、技术指导、产品保底价回收、吸纳就业等方式与贫困户建立利益联结机制。研究意义因为普惠金融这一定义的出现及落实，普惠金融的我国金融相关服务当中起到的作用也越加突出。味着贫困人口数量相对较多，目前，我国已达成全面小康，但是，从根本上实现脱贫还需要普惠金融的支持。虽然实施普惠金融得到了国家层面的大力支持，并出台了一系列的实施意见，在各种意见的指导下获得了一定发展，但是在具体实行时仍要结合当地复杂的实际情况。在理论知识层面上，鼓励引导S市商业银行积极实施普惠金融。现阶段国内外针对普惠金融相关的分析研究，绝大多数在宏观层面展开分析，但是因为所处位置的不同，造成了各个地区具体情况存在差异，各地在普惠金融领域整体实力也存在较大的差异，本文从单一地市出发，发现其成功的扶贫模式，并与其它成功案例进行比较，运用相关金融学知识分析及评价为何成功，为我国普惠金融扶贫与防止返贫提供了新的思路，对提高我国普惠金融扶贫效率、推动普惠金融体系的完善具有一定的理论意义。在现实层面为S市扶贫与防止返贫提供建议。本文通过研究，可以帮助我们制定更好的普惠金融相关政策，更有效的发挥普惠金融的扶贫作用，提高普惠金融扶贫效率，以便更好解决贫困问题。国内外文献综述（一）国外文献综述普惠金融目标是能够满足所有人群的金融服务需要，进而提高社会效益，提升公众的生活水平，商业银行实施普惠金融的关键方面，是通过信用贷款杠杆来对各项资源展开分配，全面的为中小型企业等融资提供各边便利，推动其发展壮大。关于普惠金融与贫困的关系研究已经日趋完善，但是由于研究方法及调查数据的不同，存在着3种不同的意见，一是实施普惠金融能够降低贫困发生率；二是实施普惠金融非但无法降低贫困，反而会加剧贫困；三是推动普惠金融同降低贫困二者之间表现出非线性的倾向。1.普惠金融发展不利于贫困减缓。Navajas(2000)在分析玻利维亚五个小额供资组织外联深度的数据后发现：小额信贷组织所服务的大多数贫困家庭都接近贫困线，这意味着他们是穷人中对金融服务接受程度最高的。研宄认为对贫困群体的治理效率受贫困个体影响，其中最关键的就是贫困个体对金融服务的认识程度，因此普惠金融也并不能有效的治理贫困。这表明，金融发展在治理国家贫困问题中受到国家经济发展水平的影响。Rogerson(2012)通过研究发展中世界扶贫旅游业中所面临的挑战，分析旅游业与农业之间的联系与发展后得出结论：通过实施金融无法有效的降低贫困落后地区的现状，反之还可能造成贫困情况更加严重。学者Azpitarte(2014)分析得出，针对贫困群众实施信用贷款业务，当房贷的数量越大，那么出现违约的机率也就越高，将严重的影响金融单位发放贷款的主动性。通常金融单位为了追求收益，会严格的审核贷款主体的信用情况，最终使得贫困群众贷款的难度增加。Dhrifi(2015)根据1990-2010年期间选定的的收入标准对三组国家进行比较研究。研究的结果确认，在中高收入国家，金融发展促进经济增长和减少贫穷在那些欠发达国家，金融体制难以对经济发展产生积极影响。2.普惠金融发展有利于贫困减缓。学者ElisabeGomesSantanaFélix(2019)针对东南亚地区的十一个欠发达国家，全面分析了中小额度信用贷款在降低贫困、管控收入、进行社会分配、促进就业、抑制通胀等方面产生的作用，并在最初建议的增长与贫困模型中使用了静态和动态面板数据模型。提出了属于金融服务的方式其一的小额信用贷款能够有效的降低贫困发生率，同时提出了实施该政策能够为一定的群体及市场发放所需要的资金，推动其提高收入，最终实现金融平稳持续发展壮大。学者Johan及学者Rewilak(2017)将2004年度-2015年度这一时段内的欠发达国家作为案例，把金融的发展划分成为了金融体制的规模、可及程度、效率及平稳度等4种层面展开分析，提出了金融体制的构建能够有效的控制贫困数量，特别是增加金融体制的规模对于加快脱贫产生的作用最突出。并且，该分析根据当前经济的现实状况，深入的阐述了虚拟货币及经济壮大造成的影响，在当下推动金融发展依旧能够对脱贫攻坚产生十分积极的推动作用。BruhnM和LoveI(2014)发现金融准入对劳动力市场活动和收入水平有着相当大的影响，特别是在低收入个人和那些位于银行渗透率较低地区的个人中。他们研究得出，可通过为贫困人口提供小额贷款直接减缓贫困，也可对通过对贫困群众常住区域的公司及产业进行资金支持，来降级贫困状况，根据实际可知，通过间接的金融扶持能够更好的发挥效果。学者Takeshi和学者Shigeyuki(2012)通过对29个印度州及工会区域的7个时间段段内的不平均面板信息，使用经验展开研究金融深化是否会对贫困产生任何影响。实证结果清楚地表明，金融深化显着减少了贫困，控制了国际开放度，通货膨胀率和经济增长。这些结果证明普惠金融有助于改变农村地区，城市及全部经济的贫困情况。3.普惠金融实施和贫困减缓出现了非线性关系。该论点指出了实施金融服务同收入的分配二者表现出了U型的关联，使用收入分配来降低贫困现状，造成了实施金融服务同降级贫困情况表现出U型的非线性关联。学者Townseed及学者Ueda(2003)将实证论证的前提下，全面的对G-J模型展开的调整提升，使用了实证得到的相关信息全面分析了推动金融发展及收入不同的关联符合倒U曲线。学者Chakraborty(2007)指出了因为道德不同，造成了只有少数人群能够获得资金，绝大多数的贫困人群难以获得创业的资金支持，最终沦为打工人，也就是推动金融难以有效的提升收入分配水平。但是贫困人口进行资本的积攒，当取得一定的抵押，能够从金融机构获得自己支持。同时实施金融发展能够缓解贫富差距，增加贫困人口的收入。（二）国内文献综述同样的，国内学者也认为普惠金融发展具有积极作用和消极作用的。一些人认为普惠金融对扶贫卓有成效，白当伟（2018）从理论上分析了普惠金融对金融稳定正反两方面的作用以及金融稳定对普惠金融的作用，通过实证分析得出，普惠金融对金融稳定具有显著的积极影响，同时金融稳定对普惠金融也具有显著的正面推动作用。一些学者则持相反观点，付兆刚，张启文（2016）认为农村非正规金融渠道对农村地区的贫困降低能够起到更为显著的成果，同样农村正规的金融途径也能够对失衡情况起到有效的阻止。学者陈银娥和师文明指出了，农村地区正规的金融能够有效而减低贫困情况，然而作用微弱，同时对农村地区存在的绝对贫困产生的作用要高于相对贫困产生的作用；非正规渠道的金融也无法有效的降低农村地区贫困情况。还有一些学者认为普惠金融对贫困地区的影响是多方面的，学者傅鹏及张鹏（2016）使用了1999年度—2012年度这一时期国内省级的面板数据，通过门槛模型分析了推动农村金融最终对降低贫困产生的非线性作用，根据分析结果可知，农村地区的金融发展对于降低贫困情况存在着较大成都额门槛效应，在越过了门槛之后降低贫困的作用更加突出；邝希聪(2021)认为普惠金融发展对贫困地区经济增长、城镇人均收入、农村人均收入具有正向作用，影响程度具有非线性特征，同时当贫困出现率相对比较高或低的时候，发挥的作用更加突出；财政鼓励支持针对落后地区的经济发展、人们的收入提升具有正向作用，对经济增长的作用具有非线性特征。在2020年后，我国国内农村贫困人口均已摆脱绝对贫困状态，学者林芳指出了中国马上要步入后扶贫时代，开展农村地区金融扶贫的关键作用和工作重点都发生了改变。需要增强内生发展能力，增强返贫治理水平，全面的维护当前扶贫的成绩，充分发挥农村金融针对于维护脱贫成绩的推动作用，才能有效适应后扶贫时代的发展变化需求。三、S市普惠金融扶贫案例S市扶贫现状S市现在建档立卡贫困村的总数量为73，建档立卡的贫困群众达到了9260户，总人数达到了24230人。这几年以来，贫困落后地区的基础设施、产业发展和公共服务水平都有了大幅提升，贫困群众人均收入超过15000元，为乡村全面振兴奠定了基础。促进了县域经济高质量发展。S市2020年政府工作报告S市政府把贫困群众展开了精准识别，根据不同类型的贫困户，根据本地主要的产业现实发展情况，明确了不同类型扶贫的形式，现阶段使用最为广泛的金融帮扶产业是农业相关产业帮扶及旅游扶贫。关于农业领域扶贫层面，围绕S山多坡广、特色农产品丰富的优势，建设菊花、小米、核桃、红薯、辣椒等8个万亩以上特色农产品种植基地，完成20余万亩农业产业结构调整任务，不断强化“园区+龙头企业+合作社+农户”四方利益联结机制；另一方面，针对贫困户和边缘户资金不足的问题，利用金融工具对其提供1-3年贴息贷款，一般按照一年4.35%，三年4.75%进行贷款，在此基础上，政府发放创业担保贷款，进一步降低了贫困户的经济负担，推动贫困群众同本地大型企业展开合作，实现精确帮扶，全面的利用本地区的区域优势，将S市多山区的短板变成促进经济发展的长板，充分释放了金融精准扶贫的政策红利。在旅游业扶贫方面，S市积极发挥“人工天河”红旗渠的历史文化优势，同时大力开发太行山旅游、写生、住宿等项目，带领原本是山区贫困的村民们集体致富，在资金的筹措上，政府提供金融项目和金融服务优惠，让全村人民享受旅游分红。针对个人贫困对象，政府出面担保，给予其金融优惠，通过“雨露计划”进行短期职业技能培训，当下，农家乐属于个人贫困户利用旅游产业帮扶带动脱贫致富的关键形式。旅游业农业相互结合，提高扶贫效率，在景点就近出售特色农产品，在风景区内的种植园、采摘园，一些农家养殖的家禽家畜与农家乐直接对接等等。这些举措极快的带动了附近区域的经济可持续发展壮大，同时也有效的增加了本地群众的收入。到2020年底11月底的时候，S市所有的建档立卡贫困群众人均净收入达到脱贫标准，不愁吃、不愁穿等全面达成；按照贫困村退出计划，全市所有贫困村在2019年底前有序退出。2020年S市被国务院扶贫办确定为“全国扶贫交流基地”。国务院扶贫办《关于确定首批全国脱贫攻坚交流基地和脱贫攻坚考察点的通知》（国开办发〔2021〕1号）直接支持模式通常直接扶持的形式，是贫困户及金融单位展开直接全面的合作，贫困户通过从金融机构获得信用贷款的形式来实现产业发展壮大，使用养殖产业来提高个人收入，在这种形式种通常政府、金融单位、贫困户等全部参与其中。金融单位主要有商业银行、担保企业，银行具体承担发放贷款，担保企业具体承担对贷款展开担保。2020年S市对扶贫贷款进行贴息，共贴息954234.48元，见表1。表1：S市贷款贴息数额数据来源：S市2020年度扶贫贷款贴息情况公告贷款金额（元）贴息规模（元）贫困户32670000787607.98边缘户133500013124.5其他（S石板岩旅游文化服务开发有限公司）7550000153502S市全面实施精准帮扶的社会环境中，贫困户能够通过形式多样的方法来提高收入水平，最终实现脱贫致富。使用最多的形式为贫困户通过种植、养殖业以及林业为主要产业，参与S市政府举办的“雨露计划”学习班，在其中系统学习相关种养知识之后，在银行一年或三年期贷款的帮助下，以贫困人口家庭为单位的经营和生产活动。间接支持模式间接支持模式是除了向扶贫对象提供资金援助外，企业依托当地资源和产业优势，形成一条特色产业链，之后使用“企业+贫困户”及“企业+生产基地+贫困户”的形式，全面的把贫困户吸纳到产业框架中，成功实现帮带贫困户，使其每年增收。茶店镇中药材种植+旅游。S市坐落于太行山东麓区域，正处于黄土高原二级阶梯朝着华北平原三级阶梯持续过渡的地带位置，当地的气候条件与土壤条件都有利于中药材的种植；因此区域范围内中药材的种类与品质都非常丰富优秀。多数中药材品种生长时间范围都是2年到3年，大量耕种管理上需要繁重的体力劳动都能够有效减少，结合近几年市场行情状况来看，同等条件下，旱薄地以及山坡地种植的中药材每亩收入水平均高于粮食作物。因此为获取更好经济效益往往会选择在干旱区种植中药材。2011年期间，S市茶店镇在中药材种植面积增长面积为1万亩，东西两山片区集中发现的种植带包括黄芩以及菊花，在2013年该镇引进了三合农业科技有限公司，积极拉长产业链条，实施生产、加工、销售一体化，实现了全乡中药材产业种植、加工、销售的完整产业链，2020年菊花种植面积10000亩，其中集中连片种植5000亩。数据来源：S市人民政府乡镇动态，镇域茶店：回眸2020，开启筑梦新征程形成了以太行益友、湘河农业、留林科普等3家龙头企业为核心，30余家农业种植合作社为依托，广大群众积极参与的富民产业。同时开展消费扶贫和社会扶贫，通过“农购网”、“惠农帮”数据来源：S市人民政府乡镇动态，镇域茶店：回眸2020，开启筑梦新征程围绕着菊花，茶店镇同时发展旅游业，一年一度的菊花文化节不仅为市民提供了一场内容丰富、形式多样的文化大餐，还为镇里提供了新的发展方向。茶店镇占地300余亩的留林科普生态园，是集现代农业观光、休闲娱乐、生态体验于一体的新型生态旅游度假区，是大型的综合性休闲娱乐生态旅游园区和产业扶贫基地之一。2018年被省旅游局评为四星级乡村旅游经营单位和河南省休闲观光园区。生态园与翟二井村20户贫困户签订帮带协议，为9位贫困户提供了稳定就业岗位，有意愿有能力的贫困群众可以免去一切费用在园区内经营摊位，同时生态园每年还会给14户流转土地的贫困户发流转金，真正实现了一园带一片的效应。东姚镇洪河小米产业园区东姚洪河小米因为当地独特的气候特征，产出的小米口感好营养丰富。借助这一优势，近年来，东姚洪河米业有限公司在各级党委政府的支持下，充分发挥“洪河小米”特色品牌带动作用，大力发展小米产业，辐射带动周边地区发展。去年，东姚洪河米业有限公司成功入驻红旗渠农业产业园，项目总投资5000万元，总占地面积为4800平方米，日加工的能力数量为50吨，年加工的能力数量为1一万吨，预期能够达到的年销售量总金额为1.2亿元。可以满足十万亩优质小米加工，带动东姚镇215户贫困户每户每年增收1000元。2017年，洪河小米产业扶贫基地，帮带26个村462贫困户脱贫；2020年洪河米业有限公司拟贷款50万元，通过订单收购方式带动5户贫困户增收。数据来源：S市人民政府乡镇动态，东姚洪河小米：小小黄米成为致富“黄金米”这几年来，在各级党委政府的支持下，洪河米业借助农业结构调整东风和得天独厚的资源优势，大力发展小米产业，公司逐步规模化、品牌化，“洪河小米”深受消费者喜爱。与此同时，为扩大销路，公司还实行线上线下同步销售，把优质的“洪河小米”远销到全国各地，包括上海、北京、广州等全国20多个大中城市。四、S市普惠金融扶贫模式分析在S市“园区+龙头企业+合作社+农户”扶贫模式中，园区为龙头企业提供生产场所、技术支持、人才引进和招商等，而合作社的建立首先会排除的对象包括异质性较大农户以及条件差异较大的农户。如图1，政府为合作社提供担保，银行为合作社提供贷款购买种子，同时提供贷款帮助企业发展，带贫企业与合作社在一块土地上获取收益，农村金融创新环节因为合作社的出现获取可能与预计，企业对合作社进行选择，合作社对农户进行选择。通过政府担保，贷款得到及时下发，而贷款违约行为也在这种长期互动关系与“社会惩罚”机制的双重作用下得到有效约束，实际操作中实现社会贷款履约率的有效提升。图1：S市扶贫模式图在S市旅游扶贫模式中，政府牵头为山区村庄修建基础设施，同时为农村合作社提供担保，向银行进行1-3年期贷款，以村为单位兴建旅游设施、写生场地，参与合作社的农户享受旅游设施及产地出租收益。（一）政府银行合作扶贫在S市扶贫模式中，商业银行不仅为贫困户提供了启动资金，在扶贫优惠上面，还加大信贷规模配置力度，在“三农”贷款计划内额外单独成立扶贫贷款信贷计划；优先安排满足扶贫信贷业务所需的信贷规模。确切落实减费让利政策，将经营性贷款执行基准利率提供并发放给已经建档立卡的贫困人员。全面优化完善扶贫信贷业务的实际流程，并专门为金融扶贫业务建立绿色渠道，制定通畅式信贷服务机制，在审批、受理、发放以及调查等环节省采取优先对待政策。政府与商业银行通力合作，结合村落实际发展情况，科学实施“政银担”项目，共同为农户脱贫提供有效帮助，政府、银行以及担保机构在这种模式下都能够最大化发挥自身价值与优势，为达到门槛条件的农业信贷项目提供担保。针对产业扶贫环节来说，坚持服务脱贫攻坚与乡村振兴相结合。在S市所发展的的特色产业中，商业银行围绕以价值链、产业链以及生物链等为代表的核心，为对应上下游一体化企业以及新型农业经营主体等发展提供支持与引导，为市场与农户对接的安全性提供保障，从而实现农户获得收入的目的。在服务好特色产业的过程中，也需要全面关注对扶贫项目起到带动作用的各种产业发展，比如建筑业、乡村振兴、水路治理等等，需要优先受理达到扶贫贷款要求的项目推动操作进程。2020年全年累计为建筑业授信119亿元、投放33亿元，实现就业7149人。数据来源：S市2020年政府工作报告数据来源：S市2020年政府工作报告在优化扶贫方面，商业银行自身产业信息优势能够得到充分的发挥从而引导贫困村产业的正确发展方向，贫困村征收脱贫因为产业的发展而获取更多的内生动力。同时推广惠农APP等方式，将小额现金及转账业务转为线上服务，打通金融扶贫“最后一公里”，目前农户可以通过对接“农购网”“惠农帮”“阿里巴巴”等等一系列电商平台，有效融合线上销售模式与线下销售模式，打通农产品供销链条与工业瓶共享链条。在此基础上，使得金融机构长期持续向贫困村提供发展成为可能，真正实现了“造血式扶贫”。考虑到人为因素、环境要素、市场要素等方面会对贫困人口以家庭为单元的经营与活动产生一定影响，直接导致贫困户生产经营风险水平的直接提升，最终导致相关带贷款业务出现无法回收资金的问题。银行因为上述问题存在可能出现的风险往往会对扶贫贷款项目的展开产生一定顾虑，因此担保公司的任务就是有效缓和这种矛盾。S市在为了解决这一问题选择将保险业引入到治理肢体之中，通过精准施测的方式打造出了完全独特的扶贫工作模式。从政府的角度出发会发现，不同贫困对象存在较高水平的差异，对应脱贫能力也因人而异，因此，政府定期开展“雨露计划”培训班，在培训贫困人口技能的过程中需要努力鼓励脱贫能力相对较高的贫困人口，为他们自主生产经营活动的展开提供帮助，从而真正实现独立脱贫的目的。从而真正有效减轻政府扶贫的压力与负担。从银行的角度出发会发现，贫困人口贷款相关工作因为政府的优惠政策展开能够获取相对较高的盈利水平。为公司加入提供担保从而实现对应资金受损风险可能性的有效降低。银行如果能够借助政府的力量早日完成当地区域脱贫工作的话，能够有效推动当地经济可持续发展进程。（二）政府企业结合发展S市“园区+龙头企业+合作社+农户”模式中，园区和龙头企业受到政府重点照顾，园区是“国家863红旗渠科技产业园”，龙头企业则是实际情况为贫困户提供就业和资金的对应企业。从S市扶贫企业发展情况来说，接受扶贫政策倾斜的企业，例如S市东姚洪河米业，留林科普生态园有限公司等等的发展速度、盈利能力相较于同期企业更高。在周阳敏（2003）的制度资本理论的角度看来，企业家将企业与产业扶贫挂钩，这是充分利用村落的地缘资本，例如东姚镇地区具有生长优质小米、杂粮的独特地理气候条件，是优质小米的舒适生长区，茶店镇是菊花的优秀生长地。企业家在此经营企业，并接受政治上的优惠政策，这些无形的天然优势都可以被看做是企业资本，更多的资本有效的加快了企业的发展。从农户角度来说，政府给予企业政治倾斜会使企业在贫困户中更有影响力，农户会更倾向于选择接受该企业的扶助。同时，在忽略道德因素的影响下，农户与该企业合作会有更良好的安全保障，这增加了农户抗风险能力，在此基础上，贫困户可以在政府的保证下通过向商业银行申请贷款获得脱贫的启动资金。从政府角度而言，企业主动请求扶贫是政府乐于看到的，企业不仅解决了贫困人口问题，也拉动了全市经济发展，提高了财政收入。从这方面讲，政府通过对企业的制度倾斜获取税收，降低贫困人口数量。从企业角度来说，受到政府的扶持意味着企业可以通过政府搭建的平台向外扩张，会吸引更多的资本向其流动，包括优秀的人才、更快的融资渠道等等，这也就是所表现出的受到政策倾斜的企业发展快。（三）扶贫模式金融学意义行为金融学的理论先驱、2017年诺贝尔经济学奖获得者、美国金融学家理查德·塞勒(Richard'Thaler)（2008）揭示了作为经济行为和决策主体的投资者并非完全理性，金融市场中始终存在无法用标准金融学所解释的异象。例如普惠金融，它是帮助低收入人群和为弱势群体提供机会均等化的金融服务，在传统金融学看来，这是无法解释的，就像是孟加拉格莱珉银行一样，实际上尤努斯并不认为他自己在办银行。在以上这些扶贫模式中很容易就可以看出，普惠金融扶贫或者说普惠金融帮助低收入群体，这并不是通过金融手段来改变低收入人群的生活水平，而是通过改变他们的行为模式来实现减贫效果。参考格莱珉的“五人小组”，同样的，现在的农村合作社也是一样的道理。Tversky和Kahneman（1974）通过研究在不确定性下进行判断时采用的三种启发式方法，认为人不可避免地会产生“认知偏差现象”，行为金融学将心理学引入金融学中，对人们的实际决策进行行为研究。而在上文案例中，S市普惠金融扶贫过程中体现出了人们的羊群效应和自身的非理性情绪，当一个村子的其他人靠种菊花致富时，他们在心理上认可了这个人的成功，他们之后模仿自己所熟知的案例，也一同致富；在越来越多的村民参与后，其他村民便会加入合作社，从心理层面上往往会存在从众心态，认为行动成本的减少是获取更多收益的一种捷径，这可能是这个案例中的“先富带动后富”。五、S市普惠金融扶贫模式存在问题及改进措施（一）面临问题1.政府与金融机构问题笔者电话联系了中国银行S支行客户经理，询问了有关于普惠金融精准扶贫的具体问题。结合已经获取并梳理的信息来看，多数金融机构表达出对于贫困对象提供扶贫资金的积极性与意愿相对较低，大多由农商行、邮储银行及其他小型商业银行提供精准扶贫普惠金融服务，其他大中型商业银行更愿意接受小微企业的贷款申请。虽然银行提现社会责任的一种形式是政策性贷款的提供，但是金融机构企业为了实现发展的可持续性，始终追求的目标仍然是利益最大化。金融机构中，不论是普通员工还是高层人员反映的观点都是，贫困对象还款能力较低和还款意愿较低,都是导致银行出现不良贷款问题的关键因素，一旦不良贷款转变为不良贷款就会影响运功的考核绩效，因为政策性贷款本身对于银行来说并不会与普通贷款存在区别，因此审查要求也不会因为贷款是扶贫贷款类型而变得宽松，反而需要重点考量作为借贷人的贫困对象自身还款能力。因此金融机构不论是从员工考核还是企业经营出发都会减少自己提供给贫困对象贷款机会的意愿。政银合作上，政府与银行之间对于精准扶贫工作缺乏联合统筹管理能力。随着S市“政银担”计划的实施，只要有政府下属的担保机构出具的担保证明就可以获得贷款，导致一些不具有资格的企业骗取担保，获得贷款，使得“乱担保”成为S市政府的一个问题，现在经过治理乱象已经消失，不过仍然可以看出政府对于扶贫机构的管理能力有待加强。同时，政府对担保贷款的贫困对象没有根据扶贫产业合理规划资金投入,贫困对象在创业初期阶段能够获取扶贫资金的全部数额，前期一旦投入过多极易导致成本水平过高的问题，项目后期的运转因为必要资金的缺少而无法正常运行。2.扶贫模式问题结合制度经济理论，一家公司进行产业扶贫，受到各方面支持，该公司的业绩和发展速度必然领先于同期同型企业，在农户中很容易容易出现代表性偏差，农户收到自身消息渠道限制，没有全面可观的了解梳理代表性信息忽视其他信息价值给出的判断对于片面，这些在前期扶贫工作中是积极的，因为这有效的加快了扶贫速度，虽然目前国家对于“863红旗渠科技产业园”依然大力支持，但是长期来看，当以政府为首的制度资本消失之后，企业所面临的风险最后还是会会分摊到农户中，这是对这一模式的考验。3.贫困人口自身问题贫困对象往往无法自主形成学习金融知识与规划脱贫策略等意识。S市处于多山地区，由于道路交通不便，部分贫困对象因为文化背景有限理解金融的水平依然停留在非常原始的状态，自身关于金融的知识与理念都相对落后。金融精准扶贫工作的展开正式因为部分贫困对象文化水平的限制无法全面细节了解国家扶贫政策且缺乏脱贫规划的意识，出现了一系列问题与阻碍。S市政府机构与金融办共同合作与扶持从技术层面上制定“雨露计划”进行短期职业技能培训，在资金层面有银行贷款扶持，考虑到当地大部分青壮人员都会选择外出务工的赚钱方式，留守然而由于当地的青壮年绝大部分都是在外务工，导致留守的贫困人群当中，中老年人口占据的比例很大，这些人群习惯于现在贫困的生活状态，对于美好生活向往的意愿并不强烈，所以即使在金融精准扶贫政策有力的扶持下，也难以脱贫。同时也有部分贫困对象一味盲从，未能充分顾及自己的兴趣所在和能力范围，未能做出一个相对比较完善的计划，最终导致了扶贫资金的浪费，错失了绝佳的扶贫机会，最终不得不再次置身于贫困当中。（二）解决办法结合金融机构针对客户经理的具体考核手段来看，客户经理绩效工资与后期的职业晋升都会因为客户经理不良贷款问题的出现而受到一定影响，因此大多数客户经理会避免参加到扶贫贷款项目中，以贷款评级授信标准为参考依据发现，普通贷款准入要求资格范围中并不包括贫困对象，但是考虑到扶贫贷款本质上还是属于政策性贷款，金融机构需要全面精细的制定出对应的管理模式与考核流程，为客户经