公司财务审批管理制度_第1页
公司财务审批管理制度_第2页
公司财务审批管理制度_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

公司财务审批管理制度1.内容简介本制度旨在规范和加强公司财务审批管理，确保财务决策的合理性、规范性和透亮度。通过明确审批流程和权限调配，有效掌控财务风险，提高财务管理的效率和准确性。2.适用范围本制度适用于公司内全部财务决策、资金使用、支出报销等事项的审批管理，涵盖全部部门和员工。3.审批授权公司负责人具有最终审批权，对全部金额大于200万元的支出及紧要决策进行审批。部门负责人对其部门涉及金额小于200万元的支出及决策进行审批。进行具体支出的员工需依照权限范围进行审批。财务部门对全部支出进行财务审批，确保审批流程和财务指标的合规性。4.审批流程财务申请流程：员工提出财务支出申请，明确申请金额、用途和相关支持文件。员工提交申请表格给部门负责人，部门负责人审查并签署。部门负责人将申请表格转交给财务部门。财务部门审核申请表格，对申请进行评估、核对。若财务部门认定申请符合规定，将申请表格转交给公司负责人审批。公司负责人审批流程：公司负责人收到财务部门转交的申请表格。公司负责人对申请进行评估，确保申请符合公司战略和利益。若申请金额大于200万元，公司负责人在审批前需征求董事会看法。审批通过后，公司负责人签署申请表格，并将其转交给财务部门。财务结算流程：财务部门收到经公司负责人审批的申请表格。财务部门核对申请表格中的支出金额、项⽬、收款⼈等信息。财务部门进行财务结算和支出操作。财务部门记录支出明细，并存档财务相关凭证。5.审批原则合理性原则：审批决策应符合公司战略、合规规定，确保支出合理合规。透亮性原则：审批流程应透亮可见，审批记录和决策结果应定期通报。能效原则：审批流程应高效、便捷，以提高财务管理的效率和准确性。风险掌控原则：审批过程中需对潜在风险进行评估和应对措施的订立。6.监督与评估财务部门负责监督和执行审批流程，确保每一步骤符合规定。内部审计部门定期对财务审批进行审核，发现问题及时整改。公司领导对财务审批结果进行定期评估和监督，确保制度执行效果。7.惩罚措施对违反审批制度的员工，将依据违规的严重程度进行相应的纪律处分。对违法违规的公司行为，将依法依规处理，并向相关部门报备。8.制度修订本制度由财务部门负责修订，经公司领导审批后生效。如有更改，将及时通知全体员工，并进行培训。审批管理制度的规范实施将有助于

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 规章制度

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论