银行业专业人员职业资格考试（初级）考试试题练习

银行业专业人员职业资格考试（初

级）考试试题练习（题库版）

1.治理通货紧缩的政策包括（）o

A.扩张性的财政政策

B.扩张性的货币政策

C.引导公众预期

D.减少信贷资金投入

E.提高利率

【答案】：A|B|C

【解析】：

通货紧缩的治理对策：①扩大有效需求；②实行扩张的财政

政策和货币政策；③引导公众预期。DE两项属于紧缩的货币

政策。

2.货币政策的时滞包括（）。

A.中央银行认识到需要采取货币政策

B.公众意识到货币政策并采取措施

C.制定并实施货币政策

D.中央银行监测到货币政策的效果

E.所采取的货币政策发挥作用

【答案】：A|C|E

【解析】：

在具体实施货币政策时，从中央银行认识到需要采取货币政

策，然后制定并实施货币政策，到所采取的货币政策发挥作

用、对货币政策的最终目标产生影响，需要相当长的一段时

间，这段时间被称为货币政策的时滞。

3.风险管理的三道防线是指（）。

A.业务团队

B.风险管理团队

C.内部审计团队

D.风险监控系统

E.业务风险评估

【答案】：A|B|C

【解析】：

风险管理的“三道防线”是指在商业银行内部形成的在风险

管理方面承担不同职责的三个团队（或部门），即业务团队、

风险管理团队和内部审计团队。

4.甲与乙订立合同，双方约定甲于3月20日向乙交付机器一

台，后该机器在3月10日由于社会骚乱而丢失，无法交付,

此时乙有权（）。

A.解除合同

B.变更合同

C.行使后履行抗辩权

D.行使撤销权

【答案】：A

【解析】：

根据《合同法》的规定，出现因不可抗力致使不能实现合同

目的时，当事人可以解除合同。不可抗力主要包括自然灾害、

政府行为、社会异常事件，骚乱属于社会异常事件，符合合

同解除的法定情形。

5.下列关于贷款风险迁徙率的说法，不正确的是（）o

A.该指标是一个静态指标

B.该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率

C.该指标衡量了商业银行风险变化的程度

D.该指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率

【答案】：A

【解析】：

A项，风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，

表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指

标。

6.下列关于利息的说法，正确的有（）o

A.利息是从属于信用的一个经济范畴

B.利息本质上是一种生产关系

C.利息是借款人支付给贷款人的使用贷款的代价

D.利息是借款人由于借出货币使用权而从贷款人那里获得

的报酬

E.信用关系是利息产生的基础

【答案】：A|C|E

【解析】：

B项，利息反映所处生产方式的生产关系，从本质上看，利

息是剩余产品价值的一部分；D项，利息是借款人支付给贷

款人的使用贷款的代价，而非从贷款人那里获得的报酬。

7.商业银行贷款定价中的资本成本主要是指用来覆盖该笔贷

款的信用风险所需要的（）的成本。

A.监管资本

B.注册资本

C.经济资本

D.会计资本

【答案】：c

【解析】：

资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济

资本的成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率

的乘积。

8.在经济周期的（）阶段，企业进行固定资产更新。

A.繁荣

B.衰退

C.萧条

D.复苏

【答案】：D

【解析】：

经济周期一般分为四个阶段：繁荣阶段、衰退阶段、萧条阶

段和复苏阶段。在经济复苏阶段，公众对市场信心恢复，企

业投资意愿增加，企业开始增加投资并进行固定资产更新，

生产经营活动趋于正常，利润增加，对借贷资金的需求也显

著扩大，商业银行的资产业务规模和利润也有明显扩大。

9.按照《中华人民共和国担保法》的规定，不得作为保证人

的有（）o

A.不从事经营活动的社会团体

B.国家机关

C.企业法人的分支机构

D.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位

E.企业法人的职能部门

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

我国《担保法》及其司法解释对保证人的主体资格问题作了

较多的规范，主要包括以下几方面：①国家机关不得为保证

人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款

进行转贷的除外。②学校、幼儿园、医院等以公益为目的的

事业单位、社会团体不得为保证人；企业法人的分支机构、

职能部门不得为保证人，企业法人的分支机构有法人书面授

权的，可以在授权范围内提供保证。从事经营活动的事业单

位、社会团体为保证人的，如无其他导致保证合同无效的情

况，其所签订的保证合同应当认定为有效。③企业法人的分

支机构未经法人书面授权提供保证的，保证合同无效。④企

业法人的职能部门提供保证的，保证合同无效。

10.我国商业银行面临的市场风险主要表现为和

____O()

A.利率风险；股市风险

B.房地产风险；利率风险

C.商品风险；汇率风险

D.利率风险；汇率风险

【答案】：D

【解析】：

市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价

格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。

由于目前我国商业银行从事股票和商品交易业务有限，因此

市场风险主要表现为利率风险和汇率风险。

11.商业银行对小企业进行信用风险分析时，下列一般不属于

小企业特征的是（）。

A.财务真实性比较难以把握

B.生产经营受市场影响较大

C.生产经营活动相对平稳

D.公司治理受股东影响较大

【答案】：C

【解析】：

中小企业普遍存在经营风险大、户数分散、注册资金较少、

财务管理不规范、流动资金贷款用于固定资产项目建设等问

题。中小企业普遍自有资金匮乏、产品结构单一，更容易受

到市场波动、原材料价格和劳动力成本上涨等因素的影响。

12.根据第三版巴塞尔资本协议的资本要求，商业银行一级资

本充足率应不低于（）o

A.3.5%

B.6%

C.7%

D.7.5%

【答案】：B

【解析】：

第三版巴塞尔资本协议要求提高资本充足率监管标准，明确

了三个层次的最低资本要求：核心一级资本充足率为4.5%,

一级资本充足率为6%,总资本充足率为8%,并规定商业银

行资本充足率不得低于最低资本要求。

13.根据金融商品的交割时间划分，可将金融市场分为（）。

A.现货市场和期货市场

B.一级市场和二级市场

C.场内交易市场和场外交易市场

D.货币市场和资本市场

【答案】：A

【解析】：

按交割时间划分，金融市场可分为现货市场和期货市场。现

货市场是当日成交，当日、次日或隔日等几日内进行交割（一

方支付款项、另一方交付证券等金融工具）的市场；期货市

场是进行期货交易的场所，是将款项和证券等金融工具的交

割放在成交后的某一约定时间（如一个月、两个月、三个月

或半年等，一般在一个月以上、一年之内）进行的市场。

14.在商业银行风险管理实践中，通常将金融风险可能造成的

损失分为（）三大类。

A.非预期损失

B.灾难性损失

C.非可控性损失

D.可控性损失

E.预期损失

【答案】：A|B|E

【解析】：

金融风险可能造成的损失分为：①预期损失，是指商业银行

业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一

定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值）；②非预

期损失，是指利用统计分析方法（在一定的置信区间和持有

期内）计算出的对预期损失的偏离，是商业银行难以预见到

的较大损失；③灾难性损失，是指超出非预期损失之外的可

能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。

15.下列商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行

管理的是（）。

A.汇率风险

B.操作风险

C.商品价格风险

D,利率风险

【答案】：B

【解析】：

风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险

和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种

情况。

16.同业拆借活动都是在金融机构之间进行，对参与者要求严

格，因此，其拆借活动基本上都是（）拆借。

A.质押

B.抵押

C.担保

D.信用

【答案】：D

【解析】：

同业拆借市场是银行等金融机构间的短期资金借贷市场，同

业拆借是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换。

17.人民币的法定管理部门是（）。

A.中国人民银行

B.商业银行

C.国务院

D.财政部

【答案】：A

【解析】：

人民币的法定管理部门是中国人民银行，负责人民币的统

印制、发行、兑换、收回、销毁等工作。

18.下列最具有明显的系统性风险特征的风险类别是（）。

A.信用风险

B.市场风险

C.声誉风险

D.操作风险

【答案】：B

【解析】：

由于市场风险主要来自所属经济体，因此具有明显的系统性

风险特征，难以通过在自身经济体内分散化投资完全消除。

国际金融机构通常采取分散投资于多国金融市场的方式来

降低系统性风险。

19.信用卡免息还款期最短为（）天。

A.10

B.15

C.20

D.25

【答案】：C

【解析】：

信用卡的特点之一是信用属性强，我国发卡银行一般给予持

卡人20〜56天的免息期，持卡人的信用额度一般在10万元

人民币以内，客户刷卡消费一般使用循环额度，在客户还款

后额度可恢复，为客户用卡提供方便。

20.合同的相对性主要表现在哪些方面？（）

A,主体相对

B.内容相对

C.责任相对

D.权利相对

E.义务相对

【答案】：A|B|C

【解析】：

合同相对性主要体现在以下三个方面：①主体相对，是指合

同关系只能发生在特定的主体之间，只有合同当事人一方能

够向合同的另一方当事人基于合同提出请求或提起诉讼，而

不能向与合同无关的第三人提出合同上的请求及诉讼；②内

容相对，是指除法律、合同另有规定以外，只有合同当事人

才能享有合同规定的权利，并承担该合同规定的义务，当事

人以外的任何第三人不能主张合同上的权利，也不承担合同

中规定的义务；③责任相对。

21.根据《中华人民共和国合同法》，合同的内容包括（）o

A.违约责任

B.当事人的名称或者姓名和住所

C.价款或者报酬

D.数量

E.标的

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

合同的内容由当事人约定，一般包括以下条款：①当事人的

名称或者姓名和住所；②标的；③数量；④质量；⑤价款或

者报酬；⑥履行期限、地点和方式；⑦违约责任；⑧解决争

议的方法。当事人可以参照各类合同的示范文本订立合同。

22.下列明显不应被列入商业银行交易账簿头寸的是（）o

A.代客购汇100万美元

B.买入1亿美元美国国债

C.为对冲1000万美元贷款的汇率风险而持有的期货合约

D.买入10亿元人民币金融债

【答案】：c

【解析】：

商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易

账簿两大类。其中，交易账簿包括为交易目的或对冲交易账

簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。为交易目

的而持有的头寸包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖

委托的代客业务而持有的头寸。除交易账簿之外的其他表内

外业务划入银行账簿。

23.钞买价与汇买价的大小关系是（）。

A.相等

B.钞买价〈汇买价

C.钞买价＞汇买价

D.没有固定的大小关系

【答案】：B

【解析】：

银行买入现钞后需要对其按面额和版式进行分类、保管、运

输到发钞国，或在不同网点之间调剂、运送，成本比买入现

汇后只需进行会计处理要高得多，而且还有收进假钞的风

险。因此，钞买价比汇买价要低。

24.下列关于小额贷款公司的表述，正确的有（）o

A.不吸收公众存款

B.可以吸收公众存款

C.有独立的法人财产

D.是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立的

E.其设立主要是为了改善农村地区和中小企业金融服务

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设

立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或

股份有限公司。小额贷款公司从性质上来说是企业法人，有

独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其负债承

担民事责任。小额贷款公司的设立主要是为了引导民间资金

流向农村和欠发达地区，改善农村地区和中小企业金融服

务。

25.分期付款业务的特点包括（）。

A.授信金额小

B.时效要求高

C.目标客户集中

D.信用属性强

E.增长速度快

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

分期付款业务是指持卡人使用信用卡进行大额消费时，由发

卡银行向商户一次性支付持卡人所购商品（或服务）的消费

资金，并根据持卡人申请，将消费资金分期通过持卡人信用

卡账户扣收，持卡人按照与银行约定分期进行偿还的业务。

分期付款业务具有目标客户分散、授信金额小、信用属性强、

时效要求高和增长速度快等特点。

26.下列哪一项不属于商业银行了解个人借款人资信状况的

途径？（）

A.通过实地考察了解客户提供的信息的真实性

B.查询法院部门个人客户信用记录

C.从其他银行购买客户借款记录

D.查询人民银行个人信用信息基础数据库

【答案】：C

【解析】：

商业银行应当通过与借款人面谈、电话访谈、实地考察等方

式了解/核实借款人所提供信息的真实性;商业银行可通过中

国人民银行个人征信系统及税务、海关、法院等机构获得个

人客户的信用记录，作为借款人是否符合贷款资格的重要依

据。C项违反了银行业职业操守。

27.中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人的下

列哪些行为进行检查监督？（）

A.执行有关存款准备金管理规定的行为

B.与中国人民银行普通贷款有关的行为

C.执行有关人民币管理规定的行为

D.执行有关反洗钱规定的行为

E.执行有关白银管理规定的行为

【答案】：A|C|D

【解析】：

除ACD三项外，中国人民银行有权对金融机构以及其他单位

和个人的下列行为进行检查监督：①与中国人民银行特种贷

款有关的行为；②执行有关银行间同业拆借市场、银行间债

券市场管理规定的行为；③执行有关外汇管理规定的行为；

④执行有关黄金管理规定的行为；⑤代理中国人民银行经理

国库的行为；⑥执行有关清算管理规定的行为。

28.商业银行资本管理的范畴一般包括（）三个方面。

A.监管资本管理

B.资产组合管理

C.经济资本管理

D.资产负债总量计划

E.账面资本管理

【答案】：A|C|E

【解析】：

商业银行资本管理的范畴一般包括监管资本管理、经济资本

管理和账面资本管理三个方面。B项，资产负债组合管理包

括资产组合管理、负债组合管理和资产负债匹配管理三个部

分；D项，资产负债计划是资产负债管理的重要手段，主要

包括资产负债总量计划和结构计划。

.下列关于个人存款业务的表述，错误的有（）

290

A.整存整取的取款方式为到期一次支取本息

B.个人通知存款一般3万元起存

C.个人通知存款不约定存期

D.教育储蓄存款如提前支取，可以部分支取

E.教育储蓄存款是父母为子女接受非义务教育而储蓄的存

款

【答案】：B|D

【解析】：

B项，个人通知存款开户时不约定存期，预先确定品种，支

取时只要提前一定时间通知银行，约定支取日期及金额，一

般5万元起存；D项，教育储蓄存款是父母为了子女接受非

义务教育而存钱，分次存入，到期一次支取本金和利息，属

于零存整取定期储蓄存款，提前支取时必须全额支取。

30.下列选项中，属于银行资产负债管理主要内容的有（）o

A.资本管理

B.业务经营计划管理

C.资金管理

D.定价管理

E.资产负债计划管理

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

银行资产负债管理的构成内容包括：①资本管理；②资产负

债组合管理；③资产负债计划管理；④定价管理；⑤银行账

户利率风险管理；⑥资金管理；⑦流动性风险管理；⑧投融

资业务管理；⑨汇率风险管理。

31.下列关于我国商业银行流动性监管主要指标的描述，正确

的有（）o

A.商业银行的核心存款比不低于25%

B.商业银行的流动性覆盖率不低于150%

C.商业银行的流动性比例不低于25%

D.商业银行的存贷比不高于75%

E.商业银行的净稳定资金比率不低于100%

【答案】：C|D|E

【解析】：

A项，银保监会并未对商业银行的核心存款比提出要求；B

项，商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。

32.下列关于信用风险的说法，不正确的是（）。

A.对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险

来源

B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，

不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中

C.对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产

品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，

因此潜在的风险损失不容忽视

D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给

投资组合带来损失

【答案】：B

【解析】：

B项，信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务

中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业

务中。

33.下列关于定期存款不同种类的说法，正确的有（）。

A.对于整存零取，本金可全部支取，但不能部分提前支取

B.零存整取的存取期为一年、二年、三年、五年

C.整存整取的支取期为分一个月、三个月或六个月一次

D.零存整取的起存金额为50元

E.对于存本取息，可以一个月或几个月取息一次

【答案】：A|E

【解析】：

B项，零存整取的存取期为一年、三年、五年；C项，整存

零取的支取期为分一个月、三个月或半年一次，整存整取没

有支取期的说法；D项，零存整取的起存金额为5元。

34.信用评分模型的关键在于（）。

A.辨别分析技术的运用

B.借款人特征变量的当前市场数据的搜集

C.借款人特征变量的选择和各自权重的确定

D.单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人违约

概率的确定

【答案】：C

【解析】：

信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察

到的借款人特征变量计算出一个数值（得分）来代表债务人

的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分

模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。

35.按照第一版巴塞尔资本协议，商业银行的核心资本不包括

（）o

A.资本公积

B.盈余公积

C.次级债务

D.留存利润

【答案】：C

【解析】：

第一版巴塞尔资本协议提出了两个层次的资本：核心资本和

附属资本。核心资本主要包括实收资本（或普通股）、公开

储备（资本公积、盈余公积、留存利润、股票发行溢价）。

36.贷款公司可经营的业务包括（）。

A.办理同业拆借

B.办理各项贷款

C.办理票据贴现

D.办理贷款项下的结算

E.办理资产转让

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

经批准，贷款公司可经营下列业务：①办理各项贷款；②办

理票据贴现；③办理资产转让；④办理贷款项下的结算；⑤

经国务院银行业监督管理机构批准的其他资产业务。

37.银行资本发挥的作用比一般企业资本发挥的作用更为重

要，下列不属于银行资本作用的是（）o

A.避免损失

B.维持市场信心

C.限制业务过度扩张

D.满足银行正常经营对资金的需要

【答案】：A

【解析】：

银行资本的作用主要表现在以下几方面：①为银行提供融

资，资本既是银行维持日常运营的资金来源，也为银行发放

贷款和其他投资提供资金；②吸收和消化损失，资本金承担

着吸收损失的第一资金来源；③限制业务过度扩张；④维持

市场信心。

38.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国系统重要性

银行的资本充足率不得低于（）o

A.11.5%

B.11%

C.8%

D.10.5%

【答案】：A

【解析】：

2013年1月1日，《商业银行资本管理办法（试行）》正式施

行后，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足

率分别不得低于11.5%和10.5%o

39.下表是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵。

已知期初正常类贷款余额500亿，关注类贷款余额40亿，

次级类贷款余额20亿，可疑类贷款余额10亿，损失类贷款

余额0,则该商业银行当期期末的不良贷款余额是（）亿。

A.75

B.84.5

C.35

D.81.3

【答案】：C

【解析】：

贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合

称为不良贷款。该商业银行期末的损失类贷款数量=500X0

+40X0+20X5%+10X20%=3（亿）。期末的可疑类贷款

数量=500X0+40X5%+20X10%+10X70%=ll（亿）。期

末的次级类贷款数量=500X0+40X10%+20X80%+10X

10%=21（亿）。则该商业银行当期期末的不良贷款余额=3

+11+21=35（亿）。

40.单位因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结

算账户是（）。

A.专用存款账户

B.一般存款账户

C.基本存款账户

D.临时存款账户

【答案】：C

【解析】：

基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算

和现金收付需要开立的银行结算账户。基本存款账户是存款

人的主办账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本

存款账户。

41.在贷款受理与调查环节，通过（）制度，可以有效鉴别

个人客户身份，防范个人贷款风险。

A.严格审核

B.深入调查

C.相关人员关系调查

D.面谈

【答案】：D

【解析】：

在贷款受理与调查环节，通过面谈制度，可以有效鉴别个人

客户身份，了解借款的真实用途，调查借款人的信用状况和

还款能力，从而有效防范个人贷款风险。

42.提前支取的定期储蓄存款，支取部分按（）计可付利息。

A.存入日挂牌公告的活期存款利率

B.支取日挂牌公告的定期存款利率

C.支取日挂牌公告的活期存款利率

D.存入日挂牌公告的定期存款利率

【答案】：C

【解析】：

定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高。

如果储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人

的身份证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付

利息。

43.我国的股票类型中，属于境外上市外资股的有（）。

A.H股

B.N股

C.A股

D.B股

E.C股

【答案】：A|B

【解析】：

H股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市

的股票。N股是指由中国境内注册的公司发行、直接在美国

纽约上市的股票。

.其他一级资本包括（）

44o

A.普通股

B.优先股

C.实收资本

D.盈余公积

【答案】：B

【解析】：

其他一级资本是非累积性的、永久性的、不带有利率跳升及

其他赎回条款，本金和收益都应在银行持续经营条件下参与

吸收损失的资本工具，主要包括：其他一级资本工具及其溢

价（如优先股及其溢价），少数股东资本可计入部分。ACD

三项均属于核心一级资本。

45.下列关于票据转贴现的描述，正确的是()o

A.是金融机构将已到期的未贴现的商业汇票转让给另一金

融机构

B.是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给另一金

融机构

C.是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给中央银

行

D.是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给企事业

法人

【答案】：B

【解析】：

票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现

商业汇票再以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为，是

金融机构间接融通资金的一种方式。

46.根据购买力平价理论，决定汇率长期趋势的主导因素是

()o

A.国际收支

B.相对利率

C.相对通货膨胀率

D.心理预期

【答案】：C

【解析】：

在当今不规定含金量的纸币制度下，货币购买力的对比是两

国汇率决定的基础，即货币购买力平价。物价水平变动反映

货币购买力，而国际间物价水平的相对变动，也可以看作是

相对通货膨胀率的变化。

47.()不是政府对银行进行审慎监管的原因。

A.银行业由于高度依赖负债经营，因而具有较大风险

B.银行业经营具有较强的外部性

C.银行业具有资本派生功能，对国民经济的稳定有重要作用

D.银行的资产规模巨大，它的倒闭容易给国家造成重大经济

损失

【答案】：D

【解析】：

世界各国对银行进行审慎监管的原因在于：①银行业是一个

高度依赖负债经营的行业，其经营中潜伏着较大的不确定性

和风险；②银行业经营具有较强的外部性，一家银行的经营

成果不仅与银行的股东和从业人员有关，还常常涉及社会公

众；③银行业可以吸收存款并发放贷款，具有货币派生功能,

对国民经济稳定有重要的作用，它是一个具有天然的脆弱性

并对国计民生产生重大影响的行业，是政府重点监管的行

业。

.《中华人民共和国公司》规定，公司解散的情形包括（）

48o

A.股东大会决议解散

B.公司章程规定的营业期届满

C.公司法人代表死亡

D.被依法吊销营业执照

E.公司亏损

【答案】：A|B|D

【解析】：

《公司法》规定，公司有下列情形之一，可以解散：①公司

章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事

由出现；②股东会或者股东大会决议解散；③因公司合并或

者分立需要解散的；④公司违反法律、行政法规被依法吊销

营业执照、责令关闭或被撤销；⑤人民法院依法予以解散。

.下列属于商业银行核心一级资本的有（）

49o

A.优先股

B.资本公积

C.损失准备缺口

D.盈余公积

E.实收资本或普通股

【答案】：B|D|E

【解析】：

核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公

积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。

A项，优先股属于其他一级资本；C项，商业银行在计算资

本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除贷款损失准备

缺口。

50.明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用，涉嫌构成

()o

A.金融凭证诈骗罪

B.伪造、变造金融票证罪

C.挪用资金罪

D.票据诈骗罪

【答案】：D

【解析】：

票据诈骗罪客观方面表现为：①明知是伪造、变造的汇票、

本票、支票而使用；②明知是作废的汇票、本票、支票而使

用；③冒用他人的汇票、本票、支票；④签发空头支票或者

与其预留印鉴不符的支票，骗取财物；⑤汇票、本票的出票

人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，

骗取财物。

5L对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用

（）能够适度降低风险加权资产、节约资本。

A.权重法

B.蒙特卡洛模拟法

C.资本计量的高级方法

D.标准法

【答案】：C

【解析】：

与权重法相比，资本计量的高级方法（如信用风险内部评级

法）能更加敏感、准确地反映风险，对风险管理水平高、资

产结构合理的商业银行而言，采用资本计量的高级方法后能

够适度降低风险加权资产、节约资本。

.下列不属于商业银行合规管理体系基本要素的是（）

52o

A.合规管理部门的组织结构和资源

B.银行盈利目标

C.合规风险管理计划

D.合规政策

【答案】：B

【解析】：

商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应

的合规风险管理体系。合规风险管理体系应包括以下基本要

素：①合规政策；②合规管理部门的组织结构和资源；③合

规风险管理计划；④合规风险识别和管理流程；⑤合规培训

与教育制度。

53.从银行审慎、稳健经营的角度而言，银行持有的账面资本

数量应（）经济资本。

A.大于

B.等于

C.小于等于

D.小于

【答案】：A

【解析】：

经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。从

银行审慎、稳健经营的角度而言，银行持有的资本数量应大

于经济资本。

54.在交换发展过程中，商品的价值表现经历了（）阶段。

A.简单的价值形式

B.扩大的价值形式

C.一般价值形式

D.货币价值形式

E.信用价值形式

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

在交换发展过程中，商品的价值表现经历了简单的价值形

式、扩大的价值形式、一般价值形式、货币价值形式四个阶

段，并最终产生货币。

55.银行内部根据所承担的风险计算，可用于衡量银行实际承

担的损失超出预期损失的那部分损失为