【财务管理】集团型企业财务共享中心解决方案介绍V

28六月2024

*泛普软件股份XXX集团财务共享服务中心落地解决方案——核算、报账、资金一体化议程第一部分：对集团财务共享服务中心需求及定位的理解第二部分：集团财务共享服务中心信息化落地解决方案第三部分：泛普软件财务共享平台设计理念及技术架构第四部分：项目服务模式及项目计划对集团财务共享服务中心需求及定位的理解第一部分议程共享服务有别于传统的集中或分散的业务模式规模与效率服务与责任集中模式分散模式共享服务模式同时强调效率的升高与服务质量水平的提升共享服务模式的运行有赖于协同工作流管理及影像技术的发展对流程进行再造：扩大共享的范围以获取规模效应最佳实践与标准化相结合提供端到端服务其他企业的先期实践证明共享服务能够最终提升服务的效率共享服务模式

分公司财务共享与管控经销商

集团大规模分销商零售连锁模式财务共享服务中心是集团共享服务中一个重要的部分开店招商营销采购财务人事行政信息渠道采购分销服务财务人事行政信息战略管理经营分析企业文化重大事项品牌管理人力资源共享服务预算资金核算规划行政共享服务ERP财务OAECCRMBI授权培养绩效信息共享服务法务共享服务投资管理服务HR业务系统管理平台对于xx集团，集团化发展需要财务管理提供

核算体系共享、资金集中管理、财务组织共享、和集中数据共享提升后端职能，最终支持集团整体发展建立专业的财务服务组织提升服务水平通过共享服务实现数据集中，为管理层提供准确、及时和完整的会计信息，加强财务管控核算体系共享集中数据共享财务组织共享资金集中管理财务管控加强财务服务质量提升支持业务快速发展财务运行成本降低前瞻性统一性适应性共享财务职能，降低成本实现核算、报账、资金一体化”是财务共享服务中心的定位传统财务模式财务数据的采集主要依赖财务人员；核算过程很少使用信息技术财务集中核算ERP的普遍使用和推广；财务数据业务化；费控体系财务共享中心财务管理流程再造，提升企业效率实现集团核算、报账、资金一体化管理实时监督流程再造

决策支持型交易处理型基础核算随着企业集团化发展和管理的需要，财务管理的模式也在相应演变，核算、报销、资金支付一体化，是财务共享服务中心的职能定位213构建统一的报账、核算、结算服务体系构建统一的资金集中管理体系构建统一的财务数据共享平台集团财务共享服务中心信息化落地解决方案第二部分议程集团运营管理目标管理组织绩效预算管理行政共享服务财务共享服务人力资源共享服务法务合同管理投资项目管理IT共享服务风险控制管理流程管理公文管理知识管理信息门户集团整合门户岗位工作门户协同商务门户移动办公门户移动应用App企业集成与数据交换平台会议管理合同管理项目管理经营数据上报…门户引擎业务建模工作流引擎内容引擎报表管理消息引擎多组织管理统一用户管理集团分权…集团企业共享服务总体蓝图，财务共享服务是其中的一个重要部分企业共享服务和集中管控专项协同管理技术融合平台财务共享服务中心总体蓝图集中核算集中结算统一财务数据平台报销工资及福利税金固定资产库存投资预提摊销凭证……应收应付费用报销内部借款……资金调拨行政付款银行对账业务收款……定位：从集团总部到分子公司，建立统一的报账、核算、结算中心，建立统一的财务数据平台集中报账预算执行统计费用支出统计合同付款统计……数据共享分子公司报销工资福利预提投资税金固定资产凭证摊销分子公司报销工资福利预提投资税金固定资产凭证摊销分子公司报销工资福利预提投资税金固定资产凭证摊销分子公司报销工资福利预提投资税金固定资产凭证摊销系统落地实施总图费用包干费资金档案管理借款还款预付款差旅费报销业务招待费报销通用费用报销用款月度资金计划上报（合资）月度资金计划上报（全资）资金调拨资金下拨费用类当地财务签收当地财务邮寄档案管理组签收组长派工费用会计退单档案管理组退单非费用类邮寄汇总上行邮寄汇总下行流程体系知识体系权限体系日志体系报表分析费用类别预算信息公司信息部门信息人员信息客商信息项目信息基础设置业务应用基础支撑面向用户信息门户待办事宜移动办公统计报表…预算上报包干费报销公共关系费报销应付供应商结算付款总账税务调账申请汇算清缴申报纳税申报税费申请构建统一的报账、核算、结算服务体系基础数据第一部分：基础数据基础数据公司及公司对应的本方帐号同步1部门及部门对应的会计主体同步2人员及人员默认银行帐号3费用类别及对应科目现金流维护4客商、银行等数据同步5主数据源管理预算管理第二部分：预算管理施工管理软件/jianzhu/sggl/预算管理通用预算管理1预算预警2专项预算管理3预算控制4预算管理通用预算管理预算管理包干费报销第三部分：包干费报销-绩效考核与费用报销的结合体费用相关第四部分：费用相关档案管理第五部分：档案管理构建统一的资金集中管理体系资金第六部分：资金资金业务系统中填写付款申请单，自动触发审批流程，所有关键信息传递到OA；审批完成后传递状态到业务系统；传递凭证和单据到财务系统；支付完成后获取支付状态；资金计划控制；拆单支付。资金业务系统中填写付款申请单，自动触发审批流程，所有关键信息传递到OA；审批完成后传递状态到业务系统；传递凭证和单据到财务系统；支付完成后获取支付状态；资金计划控制；拆单支付。资金业务系统中填写付款申请单，自动触发审批流程，所有关键信息传递到OA；审批完成后传递状态到业务系统；传递凭证和单据到财务系统；支付完成后获取支付状态；资金计划控制；拆单支付。资金业务系统中填写付款申请单，自动触发审批流程，所有关键信息传递到OA；审批完成后传递状态到业务系统；传递凭证和单据到财务系统；支付完成后获取支付状态；资金计划控制；拆单支付。资金业务系统中填写付款申请单，自动触发审批流程，所有关键信息传递到OA；审批完成后传递状态到业务系统；传递凭证和单据到财务系统；支付完成后获取支付状态；资金计划控制；拆单支付。税务、总账第七部分：税务、总账构建统一的财务数据共享平台报表第八部分：报表财务共享服务中心——上线后财务共享服务中心上线后第九部分：上线后分子公司财务职能的变化分子公司财务原职能：商务结算操作商务结算复核资金出纳票据出纳会计核算费用报销纳税申报税务（除纳税申报）分子公司财务主管（预算绩效与分析）分子公司财务现职能：商务结算操作商务结算复核票据出纳税务（除纳税申报）共享支持（单据整理与提交）分子公司财务主管（预算绩效与分析）财务共享后财务共享服务中心将承担原分子公司财务资金出纳、会计核算、费用报销和纳税申报的工作财务共享服务中心成立后，分子公司财务还需要承担共享支持的工作财务部门总体定位xx集团建立财务共享服务中心后，整体的财务组织将划分为功能型财务（总部财务）、业务财务（大区财务与分子公司财务）和操作型财务（财务共享服务中心），并建立三者之间的有机联系。财务数据查询服务标准会计报表专题财务分析报告专项财务申请财务战略和规划公司财务制度和政策财务数据和分析需求评价执行情况财务数据需求公司财务制度和政策评价执行情况功能型财务（总部财务）制定财务战略和规划制定相关制度、规范和政策整体资金管理、税务统筹建立健全整体风险管控体系建立预算与业绩分析体系财务数据需求财务数据查询服务标准会计报表操作型财务（财务共享服务中心）会计核算处理资金支付会计档案管理集中纳税申报关账并生成单体报表执行总部财务的各项制度与规定业务财务分子公司财务支持分子公司的经营决策与分析配合共享中心的运营，完成相关的共享中心支持工作执行总部财务的各项制度与规定监督业务部门对总部各项规定的执行情况大区财务监督各分子公司对总部制定的相关制度规范的执行情况xx集团财务共享服务中心的组织架构财务共享服务中心费用组负责人费用会计实习生总数：6人总账税务组负责人总账会计实习生总数：7人资金结算组负责人资金会计总数：3人应收组负责人应收会计总数：4人应付组负责人应付会计大学生总数：4人示例抄报税、清卡去税务大厅提交资料税务调节纳税申报（非南京地区）纳税申报（南京地区）财务事项的职责划分发起报销申请完成审批提供原始单据审核原始单据记账提供原始单据记账出具分子公司会计报表在金力系统中完成与采购相关的操作及审批（包括入库、结算、付款申请、返利等）记账在金力系统中完成与销售相关的操作及审批（包括出库、收款、开票、返利等）记账支付承兑汇票完成银企直联相关的账户授权工作支付报销款项支付货款（现款）分子公司财务财务共享服务中心费用组总账组应付组应收组资金结算组报表采购销售资金支付税务费用报销示例OA软件/小结小结整体财务职能转型—公司原有财务人员从繁重的交易处理型工作中解脱出来，由交易处理型财务转为决策支持型财务，由分散的财务组织转换为集中的财务服务组织降低人员动态成本—随着公司的快速发展，在实现交易处理型财务人员动态减少的基础上，将节省的财务人员充实到业务财务队伍，更好地为业务决策提供支持操作规范——财务共享服务中心承担相应的交易处理型工作，通过集中操作与培训，可以极大程度地保证各项交易处理型财务工作的标准化、规范化，使得操作技能尽快得以沉淀效率提升—借助OA系统的上线，以及与财务系统和业务系统的充分集成，通过人员集中培训和财务共享服务中心内部流水线化的工作分工，能够大幅度提升财务交易处理工作的效率转型职能、提升效能第三部分泛普软件平台设计理念及技术架构议程财务共享服务平台架构财务共享服务平台HR系统OA统一门户手机单据审批影像扫描系统规则单据审核界面单据提交界面影像采集应用

客户端扫描识别号/识别标识原始文件

影像处理系统数据库查询、统计系统OA工作流程财务系统资金系统/银企平台银行统一认证服务器认证信息（人员、岗位、组织机构数据）手机应用平台泛普软件协同运营管理平台技术架构小前端：协同办公应用平台—面向基础用户，力求小型化，简单易用；大中端：协同应用配置平台—面向系统管理员，力求应用丰富、组合灵活、配置方便、云应用部署；强后端：协同应用开发平台—面向有开发能力的客户、项目人员、伙伴和开发人员；企业应用财务管理资金管理人事管理BI管理……页面插件报表插件流程插件消息插件待办插件运算插件数据插件业务插件展现插件

页面插件页面插件流程插件集成性：与异构系统有多种应用插件、即插即用泛普软件协同平台的安全性128位加密存储多级访问权限控制，关键信息控制到记录，金额信息控制到字段数据传输安全数据存储安全系统架构安全系统防护安全数据对象的加密保护传输协议的加密保护CA认证、USB-key动态令牌、手机动态密码操作日志跟踪、服务器身份确认N-tier多层次体系架构（简称：三层体系架构），业务逻辑运算和控制封装到系统后台，客户端只是最终的内容表现，使恶意访问者无法篡改业务逻辑协同运营平台硬件部署方案集团型企业部署模式说明集中式部署与分布式部署混合模式应用分布建议充分利用现有的硬件资源；

例如防火墙、存储，服务器；部署1+N应用服务器通过负载均衡设备构建起可拓展的负载均衡访问环境部署双数据库服务器构建起OracleRAC数据库集群泛普软件股份-协同管理解决方案泛普软件股份-集团协同管理解决方案项目服务模式及项目计划第四部分议程财务共享服务中心项目建设过程建设内容发展阶段信息门户流程审批日程管理金力集成构建基础应用构建财务共享服务中心供应链金融构建协同办公平台财务共享服务中心供应链金融管理平台移动办公文档管理

通讯录

人员架构同步

系统互连①基础办公②财务共享服务中心③供应链金融

逐步发展成为以“员工”为导向的统一工作&管理&决策平台主数据同步预算管理包干费管理费用管理应付管理总账管理税务管理档案管理资金管理

财务共享服务中心优化：OA和NC接口优化

系统交互日志记录

对公付款实现方式变更资金计划流程调整供应链金融：

用信申请

授信申请

授信调整

权限申请

放款管理

还款管理示例项目实施阶段自2013年3月起，xx集团总部牵头，推进xx财务共享服务中心的建设截止2013年5月，已完成第一阶段财务共享服务中心方案的详细设计工作截止2013年9月，完成OA报账平台的系统开发，以及与其他系统的集成对接，从而实现对财务共享服务中心的系统支持第一阶段：财务共享服务中心方案详细设计完成财务共享服务中心所有相关业务设计为财务共享服务中心的运营方式以及系统建设明确方向第二阶段：报账平台建设实施财务共享服务中心报账平台上线财务共享服务中心人员到位，并能够处理日常工作第三阶段：报账平台上线后持续优化财务共享服务中心平稳运行，上线后出现的主要问题已经得到改善第一阶段：18家全资公司上线第二阶段：11家全资公司和10家合资公司第三阶段：所有全资、合资、合作公司示例项目实施主要工作1.优化共享中心内部分工2.统一共享中心各项操作4.设计共享中心未来业务模式3.明确共享中心与各分子公司的责权划分5.进行共享中心系统规划6.确定方案并开发四位一体服务模式IT构建服务模式管理咨询服务模式管理培训服务模式知识转移服务模式确保项目成功的实施保障体系明确的项目目标和范围通过管理咨询了解企业管理成熟度状态，明确管理需求通过IT系统构建将管理思路落地，形成信息化保障体系通过管理培训宣导，保障咨询与IT的共同认知通过知识转移增强企业自身快速相应能力，配合管理能力快速扩散需求泛普软件“咨询+软件落地+培训+转移”四位一体服务工作推进方法：从项目推进、技术支撑、持续运营三个角度考虑项目推进策略项目整体策略：整体规划—统一构建—分步实施项目范围策略：涵盖集团、化工和医药等版块项目功能策略：围绕现有系统效率&效益最大化整合，同时完善信息化规划项目保障策略：高层管理重视和支持，并成为真正的参与者技术支撑策略技术平台策略：构建协同管理融合型平台技术整合策略：通过前台门户+应用构件中心+平台引擎实现营运管理平台技术架构策略：通过前台+中台+后台的结合，提供各种管理应用支撑技术体系策略：支撑跨数据库、跨浏览器、移动商务等技术要求持续运营策略企业营运管理平台管理优化策略：项目过程中提供流程梳理与流程优化服务，梳理前台—中台的管理融合持续运维策略：根据门户持续推进的要求，协同企业关键条线部门提供持续运维机制，如经营分析会议文档发布、定期的企业经营&运营分析、行业对标、项目案例库等等组织保障：建立联合项目组，共同推进项目建设联合项目领导小组泛普软件项目经理咨询组技术组实施组客户方项目经理业务需求组项目工作组由咨询顾问组成，主要负责：需求调研、方案设计由技术顾问组成，主要负责：技术实现、二次开发由实施顾问组成，主要负责：系统配置、应用实现由业务部门代表组成，主要负责：参与需求调研、方案确认由项目成员组成，主要负责：需求调研、系统推广由双方高层组成，主要负责：项目指导，重大决策、资源协调其它系统供应商由其它系统供应商成员组成，负责系统集成接口问题项目质量管理组由双方主要负责人组成：项目质量管理与质量控制项目组成员职责说明分组职责说明项目领导委员会