银行业专业人员职业资格考试（初级）考试考前刷题冲刺

银行业专业人员职业资格考试（初

级）考试考前刷题冲刺（可下载）

1.根据《合同法》的规定，下列合同无效的是（）o

A.以合法形式掩盖非法目的的合同

B.违反法律、行政法规的强制性规定的合同

C.恶意串通损害第三人利益的合同

D.因欺诈而订立的合同

E.损害社会公共利益的合同

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

无效合同是指合同虽然已经成立，但因其欠缺法定有效要

件，从法律上不予以承认和保护的合同。根据《合同法》第

五十二条的规定，导致合同无效的原因包括：①一方以欺诈、

胁迫的手段订立合同，损害国家利益；②恶意串通，损害国

家、集体或者第三人利益；③以合法形式掩盖非法目的；④

损害社会公共利益；⑤违反法律、行政法规的强制性规定。

D项，因欺诈而订立的合同属于可变更、可撤销的合同。

2.已知某银行本期税后净利润为2000万元，计划分配给优先

股股东的股息约为300万元，该银行发行的普通股有200万

股，优先股为50万股，则其每股收益为（）元/股。

A.6.8

B.8

C.8.5

D.10

【答案】：C

【解析】：

每股收益即EPS,指税后利润与股本总数的比率。计算公式

为：每股收益=本期净利润/期末总股本。该比率反映了银行

每一股份创造的税后利润。若银行只有普通股时，净收益是

税后净利，股份数是指流通在外的普通股股数。如果银行还

有优先股，应从税后净利中扣除分派给优先股股东的利息。

所以该银行每股收益=（2000-300）/200=8.5（元/股）。

3.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国系统重要性

银行的资本充足率不得低于（）。

A.11.5%

B.11%

C.8%

D.10.5%

【答案】：A

【解析】：

2013年1月1日，《商业银行资本管理办法（试行）》正式施

行后，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足

率分别不得低于11.5%和10.5%o

4.票据丧失的补救措施主要有（）。

A.挂失止付

B.让出票人重新补发

C.提起诉讼

D.公示催告

E.向前手追索

【答案】：A|C|D

【解析】：

票据丧失，是指持票人非出于本意而丧失对票据的占有。票

据丧失的补救措施主要有：①挂失止付，是指持票人丢失票

据后，依照《票据法》规定的程序通知票据上记载的付款人

停止支付的行为。②公示催告，是指人民法院根据票据权利

人的申请，以向社会公示的方法，将丧失的票据加以公示，

催促不明利害关系的有关当事人在一定的期间向法院申报

票据权利，如不在规定的期间内申报，就不能以有关的票据

权利请求法律保护。③提起诉讼。票据丧失后，也可以提起

民事诉讼，请求法院确认其票据权利。在起诉的同时，失票

人可以向法院申请诉讼保全措施，由法院通知付款人或代理

付款人暂停支付。

5.不同的货币政策传导机制理论有不同的货币政策传导渠

道，目前货币政策的传导渠道有（）。

A.利率渠道

B.信贷渠道

C.资产价格渠道

D.汇率渠道

E.国际收支渠道

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

不同的货币政策传导机制理论，提出了不同的货币政策传导

渠道，其传导渠道主要有利率渠道、信贷渠道、资产价格渠

道、汇率渠道等。其中，汇率渠道也称国际贸易渠道。

6.金融机构向金融消费者说明重要内容和披露风险时，应当

留存相关资料，留存时间不少于（）年。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：c

【解析】：

金融机构向金融消费者说明重要内容和披露风险时，应当依

照相关法律法规、监管要求留存相关资料，留存时间不少于

三年，法律、行政法规、规章另有规定的，从其规定。

7.商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给

商业银行造成的损失。以下对声誉风险管理的认识，最不恰

当的是（）o

A.商业银行面临的几乎所有风险都可能危及自身声誉

B.声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测

C.所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，

减少可能造成声誉风险的因素

D.有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管

理流程和现代信息技术共同作用的结果

【答案】：B

【解析】：

B项，历史模拟法是计量和监测市场风险的方法，截至目前,

国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术。

8.在代理证券资金清算业务中，（）是指各证券公司总部以

法人为单位与证券登记结算公司之间发生的资金往来业务。

A.国内联行清算

B.一级清算业务

C.二级清算业务

D.代收代付业务

【答案】：B

【解析】：

代理证券资金清算业务主要包括：①一级清算业务，即各证

券公司总部以法人为单位与证券登记结算公司之间发生的

资金往来业务；②二级清算业务，即法人证券公司与下属证

券营业部之间的证券资金汇划业务。

9.下列关于商业银行贷款五级分类的描述，错误的是（）。

A.次级、可疑和损失贷款三类合称为不良贷款

B.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但仍存在一些可能

对偿还产生不利影响因素的贷款，属于关注类贷款

C.对贷款以外的表外资产也应按照五级进行分类

D.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能会造

成一定损失的贷款，属于可疑类贷款

【答案】：D

【解析】：

D项，借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营

业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能会造成

一定损失的贷款，属于次级类贷款。可疑类贷款是指借款人

无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大

损失的贷款。

10.某商业银行年初贷款损失准备余额10亿元，上半年因核

销等因素使用拨备5亿元，补提7亿元。如果6月末根据账

面计算应提贷款损失准备10亿元，则6月末该行贷款损失

准备充足率为（）o

A.100%

B.90%

C.70%

D.120%

【答案】：D

【解析】：

贷款损失准备充足率=（贷款实际计提准备/贷款应提准备）

X100%=[（10-5+7）/10]X100%=120%o

11.下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（）o

A.战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不

能显现

B.战略风险管理短期内没有益处

C.战略风险管理不需要配置资本

D.战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险

【答案】：D

【解析】：

AB两项，战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投

资，实施效果需要很长时间才能显现，实质上，商业银行可

以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，例如比竞争

对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事

件；C项，商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带来

的损失及其对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资

本。

.下列关于商业银行贷款的表述，错误的是（）

120

A.对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不

得超过10%

B.商业银行可向关系人发放担保贷款，但条件不得优于其他

借款人同类贷款的条件

C.商业银行不得利用拆入资金进行固定资产贷款

D.商业银行可向关系人发放信用贷款，但条件不得优于其他

借款人同类贷款的条件

【答案】：D

13.商业银行保有一定量的高流动性资产，其主要目的是（）。

A.为了取得较高盈利

B.满足调节国际收支需要

C.应付存款人提取存款

D.满足货币发行需要

【答案】：C

【解析】：

商业银行提供现金满足客户提取存款的要求和支付到期债

务本息，这部分现金称为基本流动性，基本流动性加上为贷

款需求提供的现金称为充足流动性。保持适度的流动性是商

业银行流动性管理所追求的目标。

14.某商业银行资产总额为200亿元，风险加权资产总额为

150亿元，资产风险暴露为170亿元，预期损失为5亿元，

则该商业银行的预期损失率为（）o

A.2%

B.3.33%

C.2.94%

D.2.5%

【答案】：C

【解析】：

根据计算公式，预期损失率=（预期损失/资产风险暴露）X

100%=（5/170）X100%^2.94%o

15.骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与贷款诈骗罪的区别主

要有（）o

A.犯罪主体不同

B.犯罪主观方面不同

C.犯罪客体方面不同

D.犯罪客观方面不同

E.最高法定刑不同

【答案】：A|B|E

【解析】：

骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与贷款诈骗罪有一定区别:

①骗取贷款、票据承兑、金融票证罪在主观上不要求行为人

以“非法占有为目的”，而贷款诈骗罪要求行为人必须以“非

法占有为目的”；②骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的主

体包括自然人和单位，而贷款诈骗罪的主体只是自然人；③

两罪的最高法定刑不同，骗取贷款、票据承兑、金融票证罪

最高法定刑仅为七年有期徒刑，而贷款诈骗罪最高可以判处

无期徒刑。

16.钱先生在2015年1月8日分别存入两笔10000元的存款,

一笔是1年期整存整取定期存款，假设年利率为2.52%,1

年到期后钱先生将全部本利以同样利率又存入期限为1年期

整存整取定期存款；另一笔是2年期整存整取定期存款，假

设年利率为3.06%；2年后，钱先生把两笔存款同时取出，

这两笔存款分别能取回（）元。（暂免征收利息税）

A.10484.50；10581.40

B.10510.35；10612.00

C.10484.50；10612.00

D.10510.35；10581.40

【答案】：B

【解析】：

分别计算这两笔存款，如下所示：①第一笔存款：存满一年

后，第一年利息=10000X2.52%=252（元）。第一年的利息

扣除元以下的部分计入本金在第二年计付利息，利息算至分

位，分以下四舍五入。第二年利息=（10000+252）X2.52%

=258.35（元）。因此，第一笔存款共可取回10000+252+

258.35=10510.35（元）。②第二笔存款：利息=10000X3.06%

X2=612（元）。所以第二笔存款共可取回10000+612=

10612.00（元）。

".下列关于风险管理信息传递的说法，不正确的是（）o

A.先进的企业级风险管理信息系统一般采用浏览器和服务

器结构

B.风险分析人员在报告发送给外界之前要核准风险报告结

果准确无误

C.风险管理应当在最短的时间将所有正确的信息传递给商

业银行所有人员

D.风险监测人员在发布信息时要确保适当的人员得到他们

所应当看到的风险信息

【答案】：C

【解析】：

C项，高效的风险管理流程应当能够确保正确的风险信息，

在正确的时间传递给正确的人。

18.关于银行卡，下面叙述不正确的是（）0

A.信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡、准贷记

卡两类

B.贷记卡透支额度根据持卡人缴存的备用金额度核定

C.借记卡不具备透支功能

D,转账卡和专用卡是借记卡的不同种类

【答案】：B

【解析】：

B项，信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡和准

贷记卡两类，其中，贷记卡是发卡银行给予持卡人一定信用

额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡，不

需要缴存备用金。

19.票据市场是以票据作为工具，通过()进行融资活动的

货币市场。

A.托收承付和汇兑

B.信用卡和银行本票

C.汇兑和贴现

D.票据的发行、担保、承兑和贴现

【答案】：D

【解析】：

传统的票据市场指的是在商品交易和资金往来过程中产生

的以汇票、本票和支票的发行、担保、承兑、贴现来实现短

期资金融通的市场。

20.下列有助于改善商业银行声誉风险管理状况的措施包括

()o

A.及时处理投诉和批评

B.对所有已识别风险一视同仁、集中处理

C.增加对客户、公众的透明度

D.与媒体保持良好接触

E.制定危机管理应急计划

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

声誉风险管理的具体做法有：①强化声誉风险管理培训；②

确保实现承诺；③确保及时处理投诉和批评；④尽可能维护

大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致；⑤

增强对客户/公众的透明度;⑥将商业银行的企业社会责任和

经营目标结合起来；⑦保持与媒体的良好接触；⑧制定危机

管理规划。

2014年银行业专业人员职业资格考试《风险管理（初级）》

真题精选

21.合法代理行为的法律后果直接归属于（）。

A.被代理人

B.第三人

C.代理人

D.代理人和被代理人

【答案】：A

【解析】：

代理行为是指能够引起民事法律后果的民事法律行为，就是

说通过代理人所为的代理行为，能够在被代理人与第三人之

间产生、变更或消灭某种民事法律关系。代理行为的法律后

果直接归属于被代理人。

22.下列各项属于银行信贷所涉及的担保方式的是（）。

A.托收承付

B.保理

C.保证

D.信用证

【答案】：c

【解析】：

对银行信贷而言，主要涉及五种担保方式：抵押、质押、保

证、留置和定金。ABD三项属于商业银行提供的结算方式。

23.商业银行的灾难性损失由（）来弥补或应付。

A.购买保险

B.计提损失准备金

C•计提资本金

D.变现资产

【答案】：A

【解析】：

商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应

对和吸收预期损失；利用资本金来应对非预期损失；对于规

模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可通过购买商业保

险转移风险；对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的

灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加

以规避。

24.国别风险评级指标体系分为政治环境、经济环境、财政实

力、（）等几个方面。

A.金融环境

B.经商环境

C.国际收支

D.居住环境

E.旅游环境

【答案】：A|C

【解析】：

国别评级反映一国（地区）政治、经济、财政、金融、国际

收支、制度运营等的综合风险程度。

.我国银行监管制度在探索成形阶段的特点不包括（）

25o

A.监管手段进一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场

检查的配合运用

B.“部门执法”的局面凸显

C.在制度设计上已经开始部分涉及权责分配、激励约束和再

监督等方面的内容

D.对主要银行业机构实行了管、监在部门间的职责分离

【答案】：D

【解析】：

我国银行监管制度在探索成形阶段的特点主要有三个：①监

管手段进一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场检查

的配合运用；②各相关部门独立行使处罚权的状况没有改

变，且职责进一步增大，“部门执法”的局面凸显；③在制

度设计上已经开始部分涉及权责分配、激励约束和再监督等

方面的内容，但仅仅形成了初步框架，还没有对运行机制和

监管绩效发挥实质性作用。D项属于改革调整阶段的特点。

26.关于债券发行方式的说法，错误的是（）o

A.债券的发行方式分为直接发行和间接发行两种

B.选择直接发行方式一般都是一些信誉较高、知名度较高的

大公司

C.直接发行使债券发行迅速而稳定，有利于保证按期有效完

成发行任务

D.现代债券发行，特别是国债发行大部分是采取间接发行的

方式

【答案】：C

【解析】：

C项，间接发行的优点是可以通过掌握金融业务的专业机构

及人员，使债券发行迅速而稳定，有利于保证按期有效完成

发行任务。

27.根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以

分为（）

0

A.内部数据

B.历史数据

C.中间计量数据

D.组合结果数据

E.外部数据

【答案】：A|E

【解析】：

根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分

为：①内部数据，指从各个业务信息系统中抽取的、与风险

管理相关的数据信息；②外部数据，指通过专业数据供应商

所获得的数据。

28.下列各项属于风险转移措施的是（）o

A.资产出售

B.银团贷款

C.针对不同客户贷款

D.针对不同客户收取不同利率

【答案】：A

【解析】：

风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经

济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。BC两

项属于风险分散措施；D项属于风险补偿措施。

29.在国内生产总值的定义中区分国内生产和国外生产，一般

以（）为标准。

A.市民

B.常住居民

C.城市居民

D.公民

【答案】：B

【解析】：

国内生产总值（GDP）,是指一国（或地区）所有常住居民在

一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国的领土范围

内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价

格表示的产品和劳务总值。

30.关于商业银行风险管理的主要策略，下列说法正确的是

（）o

A.风险转移只能降低非系统性风险

B.风险规避策略是一种积极的风险管理策略

C.风险补偿是指事后（损失发生后）对风险承担的价格补偿

D.风险分散的成本与承担的潜在风险损失相比是非常有意

义的

【答案】：D

【解析】：

A项，风险转移可以转移非系统性风险和系统性风险；B项,

风险规避策略是一种消极的风险管理策略；C项，风险补偿

是指事前（损失发生前）对风险承担的价格补偿。

31.商业银行所面临的违约风险、结算风险属于（）类别。

A.市场风险

B.流动性风险

C.操作风险

D.信用风险

【答案】：D

【解析】：

信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损

失的风险，因此又被称为违约风险。作为一种特殊的信用风

险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同

资金但另一方发生违约的风险。

32.下列关于托宾q理论的表述，正确的有（）o

A.q同投资支出存在正相关关系

B.q指企业的市场价值与资本的重置成本之差

C.q指企业的市场价值与资本的重置成本之比

D.托宾q理论也叫“托宾效应”，属于货币政策传导渠道中

的资产价格渠道

E.当q值增大时，企业投资意愿增加

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

货币政策的资产价格渠道主要有两种：①基于托宾q理论的

“托宾效应”。②莫迪利安尼的“消费财富效应”。q是指企

业的市场价值与资本的重置成本之比，q同投资支出存在正

相关关系。当中央银行采取扩张性货币政策时，货币供应量

增加，股票价格上涨，q值增大，企业愿意增加投资，全社

会总产出增加。

33.1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合

约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，这属

于（）。

A.市场风险

B.操作风险

C.流动性风险

D.信用风险

【答案】：D

【解析】：

结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金

但另一方发生违约的风险，它是一种特殊的信用风险。德国

赫斯塔特银行由于结算风险导致破产，促成了国际性金融监

管机构巴塞尔委员会的成立。

.信用评分模型的关键在于（）

34o

A.辨别分析技术的运用

B.借款人特征变量的当前市场数据的搜集

C.借款人特征变量的选择和各自权重的确定

D.单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人违约

概率的确定

【答案】：C

【解析】：

信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察

到的借款人特征变量计算出一个数值（得分）来代表债务人

的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分

模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。

35.下列关于商业银行流动性风险的说法，错误的是（）o

A.流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足

资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业

务开展的其他资金需求的风险

B.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流

动性危机

C.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成

的原因单一，通常被视为独立的风险

D.流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水

平

【答案】：C

【解析】：

流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的

原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。

36.从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银

行资本的核心功能是（）o

A.保护银行的正常经营

B.为银行的注册提供资金

C.吸收损失

D.组织营业

【答案】：C

【解析】：

从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行

资本的核心功能是吸收损失：①在银行清算条件下吸收损

失，其功能是为高级债权人和存款人提供保护；②在持续经

营条件下吸收损失，体现为随时用来弥补银行经营过程中发

生的损失。

37.根据巴塞尔协议ni,普通商业银行的总资本充足率不得低

于（）。

A.7%

B.8%

C.10.5%

D.11.5%

【答案】：c

【解析】：

根据巴塞尔协议III,通常情况下普通商业银行的普通股充足

率应达到7%,总资本充足率不得低于10.5%o

38.商业银行的灾难性损失由（）来弥补或应付。

A.购买保险

B.计提损失准备金

C•计提资本金

D.变现资产

【答案】：A

【解析】：

商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应

对和吸收预期损失；利用资本金来应对非预期损失；对于规

模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可通过购买商业保

险转移风险；对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的

灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加

以规避。

39.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行可以使

用三种操作风险资本计量方法，其中（）风险敏感度最高。

A.基本指标法

B.标准法

C.内部评级法

D.高级计量法

【答案】：D

【解析】：

基本指标法、标准法、高级计量法是操作风险资本计量的三

种方法。其中高级计量法风险敏感度高，具有资本激励和管

理激励效应，实现了风险计量和风险管理有机结合，有助于

展示银行风险管理成效，因而得到了国际大型银行的重视。

40.大额可转让定期存单不同于传统定期存款的特点有（）。

A.记名

B.面额固定

C.不可提前支取

D.可在二级市场流通转让

E.利率固定

【答案】：B|C|D

【解析】：

与传统的定期存款相比，大额可转让定期存单具有以下不同

的特点：①定期存款记名而且不可以转让，没有特定的流通

市场；大额可转让定期存单则是不记名而且可以转让，有专

门的大额可转让定期存单二级市场可以进行流通转让。②定

期存款金额往往根据存款人意愿决定，数额大小并不固定；

大额可转让定期存单则一般面额固定，而且都比较大。③定

期存款可以提前支取，只是所得利息要低于原来的固定利率

计算的利息；大额可转让定期存单不可提前支取，但可以在

二级市场上转让。

41.下列行为中，属于违反银行业从业人员职业操守关于“风

险提示”规定的是（）0

A.提示产品涉及的主要风险

B.提示客户贸易合约中的免责条款

C.从有利和不利两个方面向客户介绍产品

D.仅介绍产品或服务的有利之处

【答案】：D

【解析】：

根据“风险提示”规定，从业人员的下述做法明显不妥：①

因个人利益驱动，着力推荐对自己业绩或奖金有利的产品，

却忽视客户的需要；②仅介绍产品或服务的有利之处，对不

利于客户的地方刻意隐瞒；③不以足以引起客户注意的方式

提示免责条款；④对客户提出的问题闪烁其词，刻意回避或

提供虚假信息。

42.职务侵占罪的犯罪主体为特殊主体，包括（）o

A.非国有的公司，企业的非国家工作人员

B.国家机关的工作人员

C.非国有的公司、企业或者其他单位的国家工作人员

D.国有企业的国家工作人员

E.其他单位的非国家工作人员

【答案】：A|E

【解析】：

职务侵占罪的犯罪主体为特殊主体，即非国有的公司、企业

或者其他单位的非国家工作人员才能构成，在这些单位工作

的国家工作人员不能成为本罪的主体。

43.在针对单个客户进行限额管理时，商业银行对客户进行信

用评级后，首要工作是判断客户的（）。

A.最高债务承受额

B.最低债务承受额

C.平均债务承受额

D.长期债务承受额

【答案】：A

【解析】：

在针对单个客户进行限额管理时，商业银行对客户进行信用

评级后，首要工作是判断该客户的债务承受能力，即确定客

户的最高债务承受额。

44.商业银行为了更好的管理流动性风险，下列最不恰当的做

法是（）o

A.建立多层次的流动性屏障

B.提高流动性管理的预见性

C.通过金融市场控制风险

D.提高负债的流动性

【答案】：D

【解析】：

D项，商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资

产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险

-收益平衡点。

45.商业银行的风险对冲策略适用于管理（）0

A.市场风险

B.声誉风险

C.操作风险

D.信用风险

E.国别风险

【答案】：A|D

【解析】：

风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险

和商品风险)非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种

情况。近年来由于信用衍生产品不断创新和发展，风险对冲

策略也被广泛应用于信用风险管理领域。

46.()是描述只有两种可能结果的多次重复事件的离散型

随机变量的概率分布。

A.二项分布

B.泊松分布

C,均匀分布

D.正态分布

【答案】：A

【解析】：

B项，泊松分布是一种常见的离散分布，通常用来描述独立

单位时间内（也可以是单位面积、单位产品）某一事件成功

次数所对应的概率。C项，如果连续型随机变量X在一个区

间［a,b］里以相等的可能性取［a,b］中的任何一个实数值，即

分布密度函数在区间里是一个常数，则称X在区间［a,b］±

服从均匀分布。D项，若随机变量X的概率密度函数为：

其中，。＞0,口与。均为常数，则称x服从参数为口、。的

正态分布，记为N（P,。2）；P是正态分布的均值；。2

I—r»一、二.

7&J1o

47.由于某债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行

决定对其原有贷款予以展期处理，商业银行的这种操作属于

（）o

A.贷款重组

B.贷款转让

C.贷款审批

D.资产证券化

【答案】：A

【解析】：

贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商

业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结

构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安

排、重新组织的过程。

48.银行从业人员的下列行为中，违反银行业从业人员职业操

守关于“互相尊重”规定的是（）。

A.银行业同业人员之间相互尊重，共同维护银行业良好的形

象和声誉

B.银行业从业人员捏造虚假事实，故意传播有关同业人员及

同业人员所在机构的谣言

C.在公众聚集场合、不发表旨在贬低、诋毁、损害同业人员

及同业人员所在机构声誉的言论

D.银行业从业人员不当面或以电话、邮件等形式威胁、恐吓

同业人员

【答案】：B

【解析】：

B项，银行业从业人员不得捏造虚假事实，故意传播有关同

业人员及同业人员所在机构的谣言，中伤同业人员或同业人

员所在机构，制造公众对同业人员或同业人员所在机构的不

信任甚至反感情绪，影响其业务的正常开展。捏造、传播谣

言后果严重时，会构成诽谤罪。

49.下列表述不属于商业银行操作风险的是（）。

A.银行借贷人员与贷款企业勾结骗取银行借贷

B.商业银行资金交易员超越权限范围进行交易

C.商业银行理财产品收益率未达到预期收益，从而对银行声

誉产生影响

D.由于清算人员过失造成客户证券清算资金未能及时入账

【答案】：C

【解析】：

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科

技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，

但不包括战略风险和声誉风险。操作风险可以分为由人员、

系统、流程和外部事件所引发的四类风险。C项属于声誉风

险。

50.当社会需求严重不足、生产资源大量闲置、解决失业和刺

激经济增长成为宏观调控首要目标的情况下，一国通常会采

取财政政策与货币政策的搭配方式是（）o

A.紧缩性财政政策与扩张性货币政策

B.扩张性财政政策与扩张性货币政策

C.扩张性财政政策与紧缩性货币政策

D.紧缩性财政政策与紧缩性货币政策

【答案】：B

【解析】：

题中所述经济现象是通货紧缩。治理通货紧缩应采取扩张的

财政政策和扩张的货币政策。扩张的财政政策主要是扩大财

政开支，兴建公共工程，增加财政赤字，减免税收。扩张的

货币政策主要是通过降低法定存款准备金率、降低再贴现

率、公开市场买入有价证券等手段，以增加商业银行的超额

准备金、增加基础货币，扩大货币乘数，增加社会货币供给

总量；降低基准利率，以减少商业银行借款成本，降低市场

利率，刺激总需求。

下列关于商业银行贷款损失核销的表述，错误的是（）

5L0

A.核销后银行应移交对贷款的追索权

B.核销是银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认

和计量

C.核销后银行的债权关系仍然存在，需建立贷款核销档案

D.核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备

核销

【答案】：A

【解析】：

核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核

销。贷款损失的核销要建立严格的审核、审批制度，核销是

银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认和计量，

但债权关系仍然存在，需建立贷款核销档案，即“账销案存”,

银行应继续保留对贷款的追索权。

52.银行业务涉及的法律法规较为庞杂，实际工作中涉及的法

律及监管规则大体包括（）o

A.银行内部的管理制度

B.银行业协会制定的行业准则

C.直接与银行和管理有关的法律法规

D.适用于所有营利性机构的法律法规

E.国际惯例

【答案】：C|D

【解析】：

银行业务涉及的法律法规较为庞杂，实际工作中涉及的法律

及监管规则大体包括：①适用于所有营利性机构的法律法

规，如会计、税收、工商管理方面的法律、法规；②直接与

银行和管理有关的法律法规，如《银行业监督管理法》等。

53.()是最常用、最重要的风险缓释措施。

A.期权

B.担保

C.购买保险

D.出售风险头寸

【答案】：B

【解析】：

风险缓释的目的在于降低未来风险发生时所带来的损失，担

保就是最常用、最重要的风险缓释措施。ACD三项均属于风

险转移的措施。

54.我国某银行会计报告提供的相关资料如下：贷款余额为

40亿元，其中，正常类贷款为30亿元，关注类贷款为5亿

元，次级类贷款为3亿元，可疑类贷款为1.5亿元，损失类

贷款为0.5亿元；长期次级债为2亿元；贷款损失准备金金

额为6亿元。该银行拨备覆盖率是()o

A.15%

B.20%

C.60%

D.120%

【答案】：D

【解析】：

贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，

其中后三类合称为不良贷款。根据计算公式可得：拨备覆盖

率=不良贷款损失准备+不良贷款余额X100%=6+(3+

1.5+0.5)X100%=120%o

55.下列各项中，属于商业银行信用风险的有(