一带一路跨境电商 习题及答案 第9章

第九章思考题及参考答案：1.简述跨境电商支付概念。答：跨境电商支付是指分属不同关境的交易主体，在进行跨境电商交易过程中通过跨境电商平台提供的与银行之间的支付接口或者第三方支付工具进行的即时跨境支付行为。中国消费者在网上购买国外商家产品或国外消费者购买中国商家产品时，由于币种不一样，就需要一定的结算工具和支付系统实现两个国家或地区之间的资金转换，最终完成交易。2.简述“一带一路”线上跨境电商支付方式。答：“一带一路”区域电子商务的发展水平差异大，市场需求规模有别，因此，各国对跨境支付的关注和发展程度不一样。目前，部分国家已经依据贸易合作伙伴的一般情况建构了基本能满足自身需求的跨境支付平台。不同的收款及支付方式差别还很大，它们都有各自的优缺点。而因为每个支付工具优势各异，便捷性和时效性都不同，按照是否需要去柜台现场办理业务，跨境电商支付方式有两大类：一种是线上支付，包括各种电子账户支付和国际信用卡，由于线上支付方式通常有交易额的限制，所以比较适合小额的跨境零售；另一种是线下支付，比较适合金额较大的跨境B2B交易。（一）国际信用卡国际信用卡是一种银行联合国际信用卡组织签发给那些资信良好的人士并可以在全球范围内进行透支消费的卡片，同时该卡也被用于在国际网络上确认用户的身份。通常国际信用卡以美元作为结算货币，国际信用卡可以进行透支消费（先消费后还款)，国际上比较常见的信用卡品牌包括VISA（维萨）、MasterCard（万事达）、AE（美国运通）、JCB（日本信用卡株式会社）、DinersClub（大莱卡）等信用卡种。（二）PayPalPayPal（贝宝)，是美国eBay公司的全资子公司，个人或企业通过电子邮件可以安全、简单、便捷地实现在线付款和收款，即时支付，即时到账，能通过中国的本地银行提现。通过PayPal账户集成的高级管理功能可以轻松掌控每一笔交易详情，对传统的邮寄支票与汇款的支付方式有了很大的突破。（三）CashruncashpayCashrun股份有限公司于2007年9月在瑞士的圣加仑开始营运，为电子商务提供诈骗防范服务。2008年11月，Cashrun成立了其在新加坡的子公司——Cashrun私人有限公司，从而扩大了其在亚洲的业务。德国的分公司是在2009年设立的，主要扩充其在欧洲的业务与服务水平。为抢占中国市场，Cashrun于2010年年底在中国成立了全资子公司CashrunChina——上海铠世宝商务咨询有限公司。Cashrun的核心业务是为欧洲、美国及中国的电子商务提供可靠、安全的诈骗防范及全球支付方案。（四）MoneybookersMoneybookers是一家极具竞争力的网络电子银行，成立于2002年4月，是英国伦敦GatcombePark风险投资公司的子公司之一。2003年2月5日，Moneybookers成为世界上第一家被政府官方认可的电子银行。只要有Email地址就可以注册，无须信用卡，直接凭借电子邮件地址以及带照片的身份标识，如身份证、护照、驾照传真，便可以完成认证。（五）PayoneerPayoneer（派安盈）成立于2005年，总部设在美国纽约，是万事达卡组织授权的具有发卡资格的机构。作为在线支付公司，其主要业务是帮助其合作伙伴，将资金下发到全球，同时也为全球客户提供美国银行或欧洲银行收款账户，用于接收欧美电商平台和企业的贸易款项。（六）PaysafecardPaysafecard是欧洲的一种在线支付方式,于2000年在奥地利维也纳成立。在欧洲应用非常广泛，包括游戏行业、音乐、电影、体育、娱乐行业等，但主要适用于游戏在线支付，比如游戏充值、Skype充值等。Paysafecard在全球有超过600000个销售网点，仅2017年有1.2亿笔交易，支持47个国家、27种货币、26种语言。Paysafecard主要是预付卡，用户可在线下销售网点或线上商店购买，输人16位的PIV码进行在线支付，无须输人个人信息或银行详细信息。（七）WebMoneyWebMoney是由成立于1998年的WebMoneyTransferTechology公司开发的一种在线电子商务支付系统，WebMoney是俄罗斯最为普及的第三方支付工具，其次依次是Yandex.Money、Qiwiwallet、RBKMoney和Robokassa。WebMoney可以在包括中国在内的全球70个国家使用，WebMoney提供了转账需要手机短信验证、异地登录IP保护等多重保护功能，可即时到账。（八）QiwiwalletQiwiwallet是俄罗斯最大的支付服务商之一，由俄罗斯互联网集团Mail.ru于2007年创立，Qiwiwallet在欧洲、亚洲非洲和美洲的22个国家开展业务。Qiwiwallet的成功之处在于结合了当地人偏爱使用现金消费的习惯和只有5%的消费者拥有银行账户的现状。用户可以通过Qiwiwallet即刻支付购买产品，Qiwiwallet拥有较完善的风险保障机制，不会产生买家撤款。(九)Yandex.MoneyYandex.Money成立于2002年，是俄罗斯Yandex旗下的电子支付工具，是俄罗斯领先的网络平台及搜索引擎Yandex的全资子公司。Yandex.Money是俄罗斯第一个电子支付系统，买家注册后，即可通过俄罗斯所有地区的支付终端、电子货币、预付卡和银行转账（银行卡）等方式向钱包内充值。Yandex.Money可以让用户轻松安全地完成互联网商品支付、给他人转账或收款。（十）CashUCashU是中东和北非最流行的支付方式（不含信用卡），主要用于在线购物、游戏支付、电信、IT服务和外汇交易等方面。CashU可以接收来自超过28个国家的付款，但账户将始终以美元显示账户金额。CashU是一个拥有最新的防欺诈和反洗钱系统的支付平台，不仅为买家和卖家避免了相关的风险，还让在线支付变得更便捷、安全。（十一）SofortbankingSofortbanking成立于2005年，总部位于德国慕尼黑，是欧洲的一种在线银行转账支付方式，支持德国、奥地利、比利时、荷兰、瑞士、波兰、英国以及意大利等国家的银行转账支付。Sofortbanking通过集成各个国家的银行支付系统，为电子商务提供了一个便捷、安全、创新的在线支付解决方案。（十二）NETellerNETeller（在线支付或电子钱包）是在线支付解决方案的领头羊。可免费开通，全世界有数以百万计的会员选择NETeller的网上转账服务。你可以把它理解成一种电子钱包，或者一种支付工具。（十三）MOLPayMOLPay于2005年年底在马来西亚成立，是马来西亚第一家第三方支付服务公司，起初命名为NBePay，后被MOLAccessPortalSdn.Bhd.收购改名为MOLPay。MOLPay支付几乎涵盖了东南亚的大部分地区。其特点是：MOLPay使用实时交易，这和PayPal或信用卡是一样的；MOLPay属于非信用卡交易因此不能拒付，但交易费用便宜，无保证金或者循环保证金。（十四）BoletoBoleto全称是BoletoBancario，是一种现金付款方式，简称Boleto，受巴西央行(BrazilienFederationofBanks)，的监管。需要注意的是，Boleto不是一家公司，它和银联、支付宝不一样，因此不存在所谓的Boleto官方，Boleto仅是一种付款方式而已。Boleto翻译成英文的意思是ticket（票）。（十五）iDEALiDEAL是荷兰最受欢迎的一种支付方式，超过一半的电商交易通过这一支付方式完成。2005年，荷兰的几大标志性银行一同提出并开发了这个支付系统，在2010年其用户已超过7000万户。在荷兰，超过1300万参与银行的客户使用iDEAL，无须注册，使用iDEAL，用户只要拥有银行的账户便可以直接在网上操作。（十六）EscrowEscrow（国际支付宝），英文全称Alibaba.Com‘sEscrowService，是阿里巴巴专门针对国际贸易推出的一种第三方支付担保交易服务。（十七）区块链技术作为新兴支付方式与技术，区块链为分布式分账技术提供了一个平台，不需要银行和其他金融机构等第三方来进行价值交换，解决了交易过程中的信任问题，具有更高的安全性与实用性。3.试分析“一带一路”跨境电商支付方式所存在的问题。（一）跨境支付的安全性较低“一带一路”区域快速扩大的跨境电商规模使跨境支付被迫加速量增，但相关保障性措施还未来得及制定和完善，目前，“一带一路”区域的跨境支付安全还得不到充分保障。截至2023年1月，我国已与151个国家、32个国际组织签署200余份共建“一带一路”合作文件，因此，“一带一路”倡议下涉及国家较多。（二）缺乏在“一带一路”通用的跨境电商支付监管框架跨境支付与跨境电商一样均是市场端开始发力、政策法规后续相继出台的经济事物，在“一带一路”区域引导跨境支付长远发展的监管框架即使在一国范围内都处于空白，在整个区域内能够统一监管跨境支付的规则制度更是鲜有。（三）缺乏统一的跨境支付平台“一带一路”区域电子商务的发展水平差异大，市场需求规模有别，因此，各国对跨境支付的关注和发展程度不一样。目前，部分国家已经依据贸易合作伙伴的一般情况建构了基本能满足自身需求的跨境支付平台，具体见本章第二节第一部分。4.简述“一带一路”跨境电商支付资金出境以及入境流程。（一）跨境电商支付资金出境流程资金出境的结算流程(见图9-1)主要适用于境内买家在境外商户购物时的支付业务，境内买家在已取得跨境支付牌照的第三方支付平合以人民币付款，第三方平台通过其合作银行进行购汇，换得外币之后再与境外的卖家以外币进行结算。图9-1跨境电商支付资金出境流程（二）跨境电商支付资金入境流程资金入境的结算流程(见图9-2)主要适用于境外买家在境内商户购物时的支付业务，境外买家在己取得跨境支付牌照的第三方支付平台以外币付款，第三方平台通过其合作银行进行结汇，换得人民币之后再与境内的卖家以人民币进行结算。图9-2跨境电商支付资金入境流程5.试分析“一带一路”跨境电商支付中所存在的风险有哪些？（一）跨境支付欺诈风险跨境支付欺诈是很多跨境电商都遭遇过的问题，给企业带来了不小的损失。而因担心风险损失拒绝潜在客户的案例更比比皆是，这些都严重影响了企业的发展和客户的体验。电子商务使电子支付在支付体系中占据越来越大的比重，欧美地区的客户习惯于信用卡支付，“一带一路”区域倾向于捆绑借记卡、储蓄卡，所采用的支付方式有凭密支付和免密支付。为了减少授权失败率、提升用户的支付体验，大多数跨境电商企业倾向于无密码支付，用户须输入卡号有效期及CVV2即可完成支付流程。跨境支付交易的风险管理还得承受全天24小时来自全球犯罪分子的攻击。这一系列的跨境支付欺诈风险都给跨境支付交易的风险管理提出了巨大的挑战。（二）跨境支付交易风险由于跨境支付的整个交易流程涉及各方主体的交互，所以跨境支付的交易风险也一直是跨境支付发展的关键。跨境交易涉及多方主体，部分交易风险不可规避，主要有两类，一是源于第三方支付机构的不合规交易，由于“一带一路”区域的第三方支付机构大多处于成长状态，为获得较高的利益，低成本成为高收益的重要保证，各机构大多会放弃成本较高但效果更好的大数据分析来审核相关信息，倾向于采用成本较低的方式来审核客户的身份信息。这会加剧交易主体的虚假信息泛滥，甚至部分个体会以服务贸易或货物贸易的方式转移外汇资金，扰乱跨境支付秩序，威胁国家资金安全。二是源于用户遭遇的交易风险，由于“一带一路”区域的消费者普遍缺乏互联网金融意识，故个人信息、账号、银行卡等信息有泄漏和丢失的情况，危及交易安全。境内消费者将面对个人隐私信息被窃取、账号被盗、银行卡被盗用、支付信息丟失等情况，这些都对跨境支付的系统安全提出了更高的要求。（三）跨境交易资金风险电子商务使诸多中小商家可以直接将经济交易半径延伸至境外，但当前“一带一路”的跨境电商平台都以买家利益为主。发生纠纷时，卖家资产多被跨境电商平台冻结，若要申诉还需要聘请律师，对规模有限的中小卖家而言，因时间、财力等因素而放弃申诉承受损失。因此，很多从事跨境电商的中小卖家由于自身资金实力不足，除了看重在跨境支付交易过程中的支付成本、放款效率等，对资金的安全问题也一直很关注。但很多中小卖家对跨境电商平台的相关条款并没有完全理解，对国外的法律法规更不熟知，比如Wish、eBay等跨境电商平台很多时候都更重视买家的利益，在碰到纠纷时往往会为买家考虑，而让卖家遭受损失。近几年发生的eBay和Wish的大规模纠纷事件就直接反映了中国卖家在发生纠纷时的弱势。当发生知识产权纠纷或交易纠纷的时候，卖家资金往往会很快被跨境电商平台冻结，然而由于这些平台在中国没有合适的法律主体，中国卖家要向平台申诉还要赴海外聘请当地律师。从中国中小卖家的角度出发，它们既没有时间也没有精力来完成相应的上诉流程，这些账户被冻结的跨境电商卖家的知识产权意识确实是有待提高的。6.试分析如何控制“一带一路”跨境电商支付风险？（一）建立风险管控，开展数据监控建立一套完整的风险管理体系无论是对跨境电商，还是对支付机构都非常重要。面对不断发生的跨境电商欺诈交易，企业可以通过账户安全、交易安全、卖家安全、信息安全、系统安全等五大安全模块的组合来实现对风险管理架构的搭建，从而防止账户出现盗用和信息泄露，并最终借助管控交易数据等手段来降低交易风险欺诈的可能性。除了搭建风险管理架构，企业还可以通过建立以数据驱动为核心的反欺诈系统来进行风险管控。不同于传统的反欺诈系统通过签名识别、证照校验、设备指纹校验、IP地址确认的审核方式，跨境支付反欺诈系统应拥有强大的实施模型、灵活的风险规则和专业的反欺诈人员判断。第三方支付机构还应该加强行业内部的风险共享和合作机制，因为一般犯罪分子在盗取一批信用卡信息之后会在多个交易平台上反复使用，以实现价值的最大化，且往往把风控能力最弱的一方作为突破口，所以建立风险共享及合作机制非常必要，要从根本上有效提升跨境支付交易的整体风险防控能力。（二）履行相关责任，保证交易真实在跨境支付交易的过程中，支付机构应严格按照相关法律法规，并遵循有关部门发布的指导意见审核交易信息的真实性及交易双方的身份。支付机构可适当增加交易过程中的信息交互环节，并留存交易双方的信息以备查，对有异常的交易及账号进行及时预警，按时将自身的相关业务信息上报给国家相关部门。国家相关部门也应定期抽查并审核交易双方的身份信息，并对没有严格执行规定的第三方支付机构进行处罚；同时应制定科学的监管方案对支付机构进行监管，并促进支付机构和海关、工商、税务部门进行合作，建立跨境贸易信息共享平台，使得跨境交易的监测更加准确和高效。在加强监管的同时，支付机构也应加大对技术的研发力度，提升跨境支付过程的安全性，增强跨境支付的交易数据的保密程度，利用大数据以及国内云技术的优势对跨境交易的双方进行身份审核并分级，从而为境内外客户提供更加安全、有保障的购物环境。（三）遵守知识产权，合法进行申诉随着跨境电商的快速发展，国家的大力推动让跨境电商从原来的粗放式模式慢慢向精细化模式发展。从事跨境电商的卖家要真正解决跨境交易的资金风险，首先要做的就是合规经营，以知识产权为核心，同时注重企业的产品品质，并且要努力、持续地学习各个跨境电商平台的规则和条款，尤其是涉及资金安全的条款。其次，在遭遇跨境电商交易纠纷的时候，中小跨境电商卖家应该认识到个体的力量是弱小的。遭到资金冻结的卖家一方面应积极了解相关法律法规，另一方面也可以聚拢起来利用行业协会的优势，积极应诉取得诉讼的主动权，以保证自身的资金安全。7.何为出口退税？出口退税需要满足哪些条件？（一）出口退税的概念出口退税是国家对出口货物实行的零税率政策，其具体实施方法是国家对出口货物退还或者免征其在国内生产和流通环节己经按国家税法缴纳的增值税和消费税。出口退税可以保证我国的利益，防止出口货物被双重征税，这样一来，我国的货物在进入国际市场时，价格就会比较低，就可以增强我国产品在国际市场上的竞争力，扩大出口创汇。（二）出口退税的条件一般情况下，只有以下几种类型的货物，才可以获得我国税务机关的出口退税。（1）增值税、消费税征收范围内货物；（2）报关离境出口货物（3）在财务上做出销售处理的货物（4）己收汇并经核销货物8.论述“一带一路”倡议如何助推跨境电商支付发展？（一）经济合作与互联互通“一带一路”倡议旨在通过基础设施建设、经济合作等方式，共同推进互联互通和发展，促进区域和平稳定。这为跨境电商支付提供了广阔的市场和稳定的商业环境。2013—2022年，中国与共建国家进出口总额累计达到19.1万亿美元，年均增长6.4%。这一庞大的贸易规模使得跨境电商支付的需求不断增长。“一带一路”倡议鼓励沿线国家共同推进基础设施建设、贸易投资等方面的合作，这有助于提升跨境电商支付的效率和安全性。（二）政策沟通与制度对接“一带一路”倡议倡导沿线国家共同制定政策规划，推进基础设施建设互联互通，促进贸易投资自由化便利化。“一带一路”经济区要快速发展，需要加强沿线国家间的政策沟通和协调。这种政策沟通有助于消除或减少跨境电商在支付等方面的障碍，如汇率差异、税收政策等。通过政策协调和制度对接，各国可以共同制定跨境电商支付的标准和规范，降低交易成本，提高支付效率。（三）推动企业“走出去”“一带一路”倡议鼓励企业“走出去”，参与国际竞争，这为跨境电商支付企业提供了新的发展机遇。跨境电商支付企业可以借助“一带一路”倡议的东风，拓展国际市场，与沿线国家的支付机构建立合作关系，共同推动跨境电商支付的发展。使用海外仓储集货可使运输时效大大提高，特别是在销售旺季，能有效避免爆仓风险。跨境电商支付企业可以通过建立海外仓库等方式，提高支付服务的覆盖范围和效率。（四）人文交流与合作“一带一路”倡议还促进了人文领域的交流合作，包括电子商务和文化交流等方面。这种跨文化的交流和合作有助于提升跨境电商支付的国际化水平，推动其在全球范围内的普及和应用。“一带一路”倡议能够改善跨境电子商务的支付环境，从而促进跨境电子商务的持续发展。这种支付环境的改善不仅包括技术层面的进步，也包括文化层面的融合和理解。综上所述，“一带一路”倡议通过经济合作、政策沟通、推动企业“走出去”以及人文交流与合作等方式，为跨境电商支付的发展提供了有力支持。讨论题及参考答案：自从疫情出现以来世界格局也在不断发生着变化，就像近些时间以来,美国为了自身利益也不断通过一些手段，对其他国家进行干涉。众所周知，自从二战开始，美国就开始在世界上奠定自己的地位，同时凭借一些手段让美元成为了世界货币。从而奠定了美元在世界进程中的重要地位。所以这一次美国就是采取了经济手段对俄罗斯进行制裁。此前俄罗斯已经被美国踢出SWIFT，就有人表示俄罗斯可以使用人民币跨境交易系统CIPS取代SWIFT。那么CIPS究竟是什么？为什么有人说它是美元的噩梦？CIPS其实就是人民币跨境支付系统，这套系统的本质就是独立支付。该系统由中国人民银行进行了相关的研究开发，主要就是为了境内以及境外的金融机构，提供跨境和离岸等相关业务的资金清算以及结算服务。也是我国最为重要的金融基础设施之一，有着诸多的好处。众所周知美元之所以会有现如今的地位，主要有这诸多组织机构的保驾护航。SWIFT就是其中之一，除此之外还有世界银行、国际货币基金组织共同保护着美元的霸权。并且随着全球经济一体化的脚步，全球基本所有国家的相关机构都开始采用SWIFT。进一步奠定了其在国际上的地位。问题：你认为应如何借助“一带一路”倡议的东风进一步推行CIPS，从而推动跨境电商支付的进一步发展？参考答案：可以从以下几方面来进行讨论：一是，加强国际合作与交流。与“一带一路”沿线国家和地区加强金融合作，推动人民币在贸易和投资中的广泛使用。通过签署双边本币结算协议、建立清算行网络等方式，降低跨境交易成本和风险，提高资金流转效率。二是，完善人民币跨境支付