保险业的财务风险管理策略

1/1保险业的财务风险管理策略第一部分偿付能力评估与管理 2第二部分资产负债匹配与利差风险管理 5第三部分重大事故风险的转移与再保险 7第四部分投资组合优化与风险分散 10第五部分财务报表分析与风险预警 12第六部分财务杠杆与流动性风险管理 15第七部分信用风险识别与对冲 18第八部分灾难恢复与应急管理 19

第一部分偿付能力评估与管理关键词关键要点偿付能力评估

1.偿付能力评估是保险公司全面评估其财务状况和风险承担能力的过程，能够帮助保险公司及时发现和应对潜在风险，保持稳定的财务健康状况。

2.偿付能力评估框架通常包括定量分析和定性分析，定量分析主要基于财务报表数据进行财务风险和流动性风险评估，定性分析则更多关注保险公司管理水平、内部控制和外部环境等因素。

3.保险公司需根据自身的业务特点和风险状况，选择合适的偿付能力评估模型，常见模型包括风险导向偿付能力评估（RBC）和偿付能力充足性评估（SA），并定期进行评估和更新。

偿付能力管理

1.偿付能力管理是保险公司通过一系列策略和措施，确保自身偿付能力充足并持续维持的过程。

2.偿付能力管理策略包括：资本管理、资产负债管理、风险管理、再保险等。资本管理旨在确保保险公司拥有足够的资本来应对潜在风险，资产负债管理则关注资产和负债的匹配，风险管理旨在识别、评估和控制风险，再保险可以分散部分风险。

3.保险公司应建立完善的偿付能力管理体系，明确偿付能力目标，制定应急预案，并定期监测和评估偿付能力状况，及时采取应对措施，防范偿付能力风险。偿付能力评估与管理

定义和目的

偿付能力是指保险公司满足其当前和未来财务义务的能力。偿付能力评估与管理涉及识别、评估和管理可能影响保险公司偿付能力的风险，确保其能够持续履行对投保人的承诺。

偿付能力评估

偿付能力评估包括以下步骤：

*识别风险因素：确定可能影响偿付能力的内外部风险，如承保风险、投资风险和运营风险。

*定量风险评估：使用精算技术、财务模型和压力测试来量化风险。

*定性风险评估：考虑风险的非财务方面，如风险管理实践的有效性和治理结构的稳健性。

*风险汇总：将定量和定性评估结果汇总，得出整体偿付能力评估。

偿付能力管理

偿付能力管理涉及实施策略来降低风险和提高保险公司的财务稳定性。常见策略包括：

*资产负债匹配：将资产和负债的现金流和期限进行匹配，减少利率和信用风险。

*再保险：将部分风险转移给其他保险公司，以分散风险。

*风险缓释：通过提高自留额、调整承保标准或使用特别目的公司来限制风险敞口。

*资本管理：保持充足的资本储备以吸收意外损失，并根据评估的风险水平调整资本。

*压力测试：模拟极端情景以评估保险公司的弹性，并识别需要加强的领域。

监管框架

为了保护投保人的利益，监管机构制定了偿付能力评估与管理框架。这些框架包括：

*偿付能力充足率（SCR）：根据风险调整因素计算的最低资本要求。

*风险和偿付能力监管（SolvencyII）：欧盟的一项全面监管框架，涵盖风险管理、偿付能力评估和企业治理。

*国际财务报告准则（IFRS）17：一项全球性的会计准则，要求保险公司按照风险调整后的现值计量其保险合同义务。

数据分析与预测模型

偿付能力评估与管理越来越多地依赖于数据分析和预测模型。这些工具可以帮助保险公司识别新兴风险，提高风险评估的准确性，并模拟不同情景下的偿付能力影响。

持续改进和监控

偿付能力评估与管理是一个持续的过程。保险公司必须不断监控其风险状况，更新评估并根据需要调整其管理策略，以确保其继续保持财务稳健。

重要性

保持充足的偿付能力对于保险业至关重要，原因如下：

*投保人保护：确保保险公司能够履行其对投保人的承诺，即使发生意外事件。

*市场稳定：防止保险公司破产，从而避免对金融体系的系统性影响。

*经济增长：为个人和企业提供财务安全，促进经济增长。

*声誉管理：维持保险行业的良好声誉，并增强投保人的信心。

结论

偿付能力评估与管理对于保险公司的财务健康和稳定运营至关重要。通过识别、评估和管理风险，保险公司可以保证其能够满足未来的财务义务，并继续保护投保人的利益。第二部分资产负债匹配与利差风险管理关键词关键要点资产负债匹配

1.风险对冲：通过匹配资产和负债的现金流量和期限结构，减少利差风险。

2.利率敏感性管理：关注资产和负债对利率变化的敏感性，并采取措施抵消不利影响。

3.期限转换：将长期负债转换为短期负债，或相反，以减少利率波动带来的风险。

利差风险管理

资产负债匹配与利差风险管理

资产负债匹配

资产负债匹配是一种财务风险管理策略，旨在将保险公司的资产配置与负债久期的特征相匹配。通过管理资产和负债之间的期限和现金流匹配，保险公司可以减少利差风险，即由于利率变动而导致资产价值变化和负债价值变化之间不匹配的风险。

利差风险管理

利差风险管理是资产负债匹配的子集，其重点是管理由于利率变动而导致的资产和负债之间的价值差异。保险公司可以通过以下策略来管理利差风险：

*久期匹配：将资产久期与负债久期相匹配，以抵消利率变动对资产和负债价值的影响。

*利率锁定：使用利率衍生品，如远期合约和掉期，来锁定未来利率。

*资产再平衡：定期调整资产组合，以保持其与负债久期的匹配。

*资本充足率管理：维持足够的资本充足率，以吸收利差风险造成的损失。

具体实施

保险公司在实施资产负债匹配和利差风险管理策略时，需要考虑以下因素：

*负债结构：负债的期限、流动性和利率敏感性。

*资产结构：可用于匹配负债的资产的范围和流动性。

*利率环境：当前和预期的利率环境。

*资本充足率：保险公司的资本充足率和风险承受能力。

*监管要求：有关资产负债匹配和利差风险管理的监管要求。

案例研究

一家寿险公司拥有10年期保单的负债组合。为了匹配这些负债，该公司投资于10年期国债。当利率上升时，国债价值下降，而保单价值保持不变。这导致利差亏损。通过实施利率锁定策略，该公司能够部分抵消利率上升的影响，并降低利差风险。

好处

资产负债匹配和利差风险管理策略可以为保险公司带来以下好处：

*减少利差风险：通过管理资产和负债之间的匹配来降低利率变动对财务业绩的影响。

*提高财务稳定：通过维持足够的资本充足率和实施风险管理策略来提高财务稳定。

*优化投资收益：通过将资产与负债匹配，优化投资收益，同时控制风险。

*满足监管要求：遵守有关资产负债匹配和利差风险管理的监管要求。

结论

资产负债匹配和利差风险管理是保险业至关重要的财务风险管理策略。通过管理资产和负债之间的匹配，保险公司可以降低利率变动对其财务状况的影响，提高财务稳定，并优化投资收益。第三部分重大事故风险的转移与再保险关键词关键要点【重大事故风险的转移与再保险】：

1.再保险类型：

-分出再保险：保险公司将部分风险转让给再保险人，以减轻大额索赔带来的财务压力。

-分入再保险：保险公司从再保险人处承接风险，以增加承保能力和分散风险。

2.再保险合同：

-再保险合同规定了风险转移的范围和条件，包括再保险份额、再保险费率和分保条件。

-再保险合同应明确定义承保范围、责任和义务，以避免争议。

3.再保险人选择：

-保险公司应选择财务实力强、信誉良好的再保险人。

-考虑再保险人的承保能力、理赔记录和费用结构。

4.再保险定价：

-再保险费率取决于被转让风险的性质、规模和持续时间。

-保险公司应使用精算技术和市场分析来确定公平的再保险费率。

【再保险的趋势和前沿】：

重大事故风险的转移与再保险

在保险业中，重大事故风险是保险公司面临的主要风险之一。由于重大事故可能导致巨额索赔，从而给保险公司带来财务损失，因此对其进行转移和管理至关重要。

重大事故风险转移

重大事故风险转移涉及将损失风险从保险公司转移到其他实体。可以通过以下方式实现：

*协议分保：保险公司与其他保险公司签订协议，由后者分担一部分风险。这是一种较为常见的风险转移方式，可以通过分期协议或临分协议实现。

*合约分保：保险公司与履行再保险合同的再保险公司签订合约，由后者承担超出特定限额的部分损失。合约分保通常涉及特定风险或一定时间段内的损失。

*现金流分保：保险公司通过现金流分保将重大事故风险转移给投资者。投资者获得潜在损失的收益，而保险公司则减少了风险敞口。

再保险

再保险是保险公司为管理重大事故风险而购买的一种保险形式。再保险公司承保初级保险公司的风险，为其提供财务保障。

再保险的类型

根据再保险合约的结构和保障范围，再保险可以分为以下类型：

*比例再保险：再保险公司按照一定比例分担初级保险公司的损失，无论是小型还是重大事故。

*超额再保险：再保险公司仅在损失超出约定的扣除额或限额时才提供保障。

*止损再保险：再保险公司在损失达到约定的阈值（止损点）后才提供保障。

*特定风险再保险：再保险公司仅承保针对特定风险或事件的损失。

再保险的优点

再保险为保险公司提供以下优点：

*资本保护：通过将风险转移给再保险公司，保险公司可以保护其财务稳定性，防止重大事故造成重大损失。

*承保能力扩展：再保险使保险公司能够承保超出其自身承保能力的风险，从而扩大其业务范围。

*风险分散：再保险通过将风险分散到多个再保险公司，降低了保险公司对任何单一事件的敞口。

*波动性减少：再保险有助于平滑保险公司的损失波动，从而降低其财务业绩的不可预测性。

再保险决策因素

在选择再保险方案时，保险公司需要考虑以下因素：

*经济资本要求：保险公司应评估其经济资本要求，以确定所需的再保险保障水平。

*风险容忍度：保险公司应明确其对风险的容忍度，以便确定所需的再保险限额。

*再保险成本：保险公司应考虑再保险保费的成本，并将其与风险转移的收益进行权衡。

*再保险市场条件：保险公司应密切关注再保险市场条件，包括可用保障、保费率和条款。

结论

重大事故风险的转移与再保险是保险业财务风险管理的关键策略。通过采用这些策略，保险公司可以保护其财务稳定性，扩大承保能力，分散风险并减少波动性，从而为其客户提供持续的保障。第四部分投资组合优化与风险分散关键词关键要点投资组合优化

1.多元化配置：通过将投资分散到不同资产类别、行业和地域，减少因单一资产或市场波动而导致的整体投资组合风险。

2.资产再平衡：定期调整投资组合中各资产类别的比重，以维持目标风险水平和收益预期。

3.动量投资：利用资产价格的趋势，投资于近期表现强劲的资产，提高投资组合收益率。

风险分散

1.相关性分析：分析不同资产类别之间的相关性，选择相关性低的资产进行投资，降低整体投资组合波动性。

2.对冲策略：使用金融衍生工具，如期权和远期合约，对冲特定风险，如汇率波动或利率风险。

3.再保险：将一部分风险转移给再保险公司，以降低保险公司的自身风险敞口，并提高资金使用效率。投资组合优化与风险分散

导言

保险公司财务风险管理的重要组成部分是投资组合优化和风险分散。随着投资环境的不断变化和金融市场波动的加剧，保险公司需要采用有效的策略来管理风险并优化收益潜力。

投资组合优化

投资组合优化涉及设计和管理投资组合，以满足特定目标，例如风险最小化或收益最大化。保险公司使用各种数学模型和优化技术来确定最佳的资产配置，同时考虑投资目标、风险承受能力和市场条件。

风险分散

风险分散是通过将投资分布在各种资产类别和子类别中来降低风险的做法。这样可确保投资组合的总体损失不取决于任何单一资产或类别的表现。风险分散技术包括：

资产配置：将投资配置在不同的资产类别中，例如股票、债券、房地产和商品。

多元化：在每个资产类别中投资于不同的子类别，例如股票中的不同行业和债券中的不同评级。

全球投资：投资于不同地区的资产，以降低因地域特定风险而造成的损失。

投资组合优化与风险分散的优点

投资组合优化和风险分散为保险公司提供以下优点：

*降低风险：通过分散投资，保险公司可以降低因任何单一资产或类别表现不佳而造成的损失的风险。

*提高收益潜力：通过优化投资组合，保险公司可以提高整体收益潜力，同时管理风险。

*满足监管要求：许多司法管辖区都有监管要求，要求保险公司采用有效的投资组合管理和风险分散实践。

*提高竞争力：通过有效管理财务风险，保险公司可以提高其竞争力并吸引投资者和保单持有人。

案例研究

根据LIMRA的研究，2023年，保险公司的投资组合平均配置如下：

*股票：52.6%

*债券：38.3%

*其他（包括房地产、私募股权和基础设施）：9.1%

这种配置反映了对股票收益潜力的寻求以及对债券稳定性的重视，同时通过其他资产类别进行风险分散。

结论

投资组合优化和风险分散对于保险业的财务风险管理至关重要。通过采用有效的策略，保险公司可以降低风险，提高收益潜力，满足监管要求并提高竞争力。随着投资环境的持续演变，保险公司必须不断评估和调整其投资组合管理实践，以应对不断变化的风险和市场条件。第五部分财务报表分析与风险预警关键词关键要点财务报表审计与风险评估

1.审计程序的应用：

-实施风险评估程序，识别潜在的财务错报和舞弊风险。

-执行实质性程序，验证财务报表信息，包括余额确认、分析程序和细节测试。

-评估审计证据的充分性和适当性，并就审计结论形成意见。

2.风险预警指标的制定：

-确定与财务状况和业绩相关的关键财务比率和指标。

-设定阈值或触发点，以监测财务报表中的重大变化或异常。

-定期监控和分析财务数据，及时发现潜在的风险信号。

损益表分析与风险识别

1.收入波动分析：

-监测收入增长率和变化趋势，识别收入来源的集中度或波动性。

-分析收入成分，了解产品或服务的组合变化对盈利能力的影响。

-评估客户集中度，识别对主要客户依赖度的风险。

2.成本结构分析：

-分解成本要素，确定主要的成本驱动因素及其变动性。

-比较成本结构与行业基准，评估成本效率和优化机会。

-分析固定成本和可变成本之间的平衡，了解对收入波动的敏感性。财务报表分析与风险预警

财务报表分析是保险公司财务风险管理中至关重要的环节，通过对财务报表进行全面深入的分析，可以有效识别和评估保险公司的财务风险，及时预警潜在风险。

财务报表分析的类型和方法

财务报表分析主要分为以下几种类型：

*比率分析：通过计算和比较财务比率，评估保险公司的流动性、偿付能力、盈利能力和运营效率等财务指标。

*趋势分析：通过比较不同时期的财务报表数据，识别保险公司的财务趋势，预测其未来的财务状况。

*同业比较分析：将保险公司的财务数据与同行业可比公司进行比较，找出业绩差距和竞争优势。

*现金流量分析：深入分析保险公司的现金流量表，了解其收支情况、现金流入流出的时间和趋势。

财务报表分析的步骤

财务报表分析一般遵循以下步骤：

1.数据收集：收集保险公司的财务报表、监管报告和相关信息。

2.数据清洗：对收集到的数据进行清洗、调整和归类。

3.指标计算：计算相关的财务比率和指标。

4.趋势分析：分析财务指标在时间序列上的趋势和变化。

5.同业比较：将保险公司的指标与同行业可比公司的指标进行比较。

6.风险识别：根据财务指标的异常变动和趋势判断，识别潜在的财务风险。

财务报表分析的风险预警指标

通过财务报表分析，可以识别以下几个方面的重要风险预警指标：

*流动性风险：流动资产比率、速动比率、现金比率

*偿付能力风险：综合偿付能力充足率、风险综合评级、偿付能力比率

*盈利能力风险：承保利润率、综合成本率、投资收益率

*运营效率风险：费用成本率、市场份额、业务增长率

财务报表分析的局限性

需要注意的是，财务报表分析也存在一定的局限性：

*信息时滞：财务报表通常是滞后发布的，无法反映实时财务状况。

*会计政策的影响：不同会计政策可能会对财务报表结果产生影响。

*管理层的判断：财务报表分析中涉及一些主观判断，可能会受到管理层的影响。

结论

财务报表分析是保险公司财务风险管理的重要工具，通过全面深入的分析，可以有效识别和评估财务风险，及时预警潜在风险，为保险公司的风险管理决策提供依据。但是，财务报表分析也存在一定的局限性，需要结合其他分析方法和风险管理工具综合判断。第六部分财务杠杆与流动性风险管理关键词关键要点财务杠杆与流动性风险管理

1.保险公司通常具有较高的财务杠杆率，即负债相对于权益的比例较高。这放大收益的同时也增加了风险。

2.流动性风险是指保险公司无法及时满足其流动性需求（例如支付理赔）的风险。高杠杆率可能加剧流动性风险，因为杠杆会增加偿还债务的压力。

流动性风险缓解措施

1.资产负债管理：保险公司通过管理资产和负债的期限和风险特性来降低流动性风险。例如，持有流动性较高的资产和发行流动性较低的负债。

2.信用风险管理：保险公司通过审慎的承保和风险管理降低信用风险，减少需要动用流动资金来支付理赔的可能性。

3.再保险：保险公司通过购买再保险将部分风险转移给再保险公司，从而减轻流动性负担。财务杠杆与流动性风险管理

引言

流动性风险是保险公司面临的关键财务风险之一，可能导致清偿能力下降和财务困境。管理财务杠杆是减轻流动性风险的关键策略，因为它影响着保险公司的资产负债结构和财务弹性。

财务杠杆的定义和影响

财务杠杆测量公司使用债务或其他杠杆工具相对于其股权的程度。过度杠杆化可以放大收益和损失，从而增加流动性风险。

流动性风险的类型

保险公司面临的流动性风险类型包括：

*短时间流动性风险：无法满足短期负债的风险。

*中长期流动性风险：无法满足中长期负债的风险。

*市场流动性风险：无法以合理的价格出售资产以满足流动性需求的风险。

财务杠杆对流动性风险的影响

*杠杆化增加：杠杆化增加会放大收益和损失，从而增加流动性风险。

*财务费用：高杠杆化导致更高的财务费用，从而减少现金流，限制流动性。

*限制性契约：债务契约可能限制公司获得额外流动性的能力。

流动性风险管理策略

为了管理财务杠杆与流动性风险，保险公司应实施以下策略：

1.资产负债匹配：

匹配资产和负债的期限和现金流，确保公司持有足够的优质流动资产以满足短期负债。

2.多样化投资：

将资产分散到不同类型和期限，以降低市场流动性风险。

3.现金流量预测和管理：

准确预测现金流量，并在必要时制定应急计划，以确保及时满足流动性需求。

4.限制杠杆化：

通过限制债务的使用，保持健康的财务杠杆水平，以降低流动性风险。

5.财务保险：

购买财务保险，如信用违约掉期（CDS），以降低流动性风险。

数据和案例研究

*一项针对全球保险公司的研究发现，杠杆化水平与流动性风险之间存在正相关关系。

*一家过度杠杆化的保险公司在财务危机期间无法满足流动性需求，导致严重的财务困难。

*一家实施了流动性风险管理策略的保险公司在同一危机中保持了较高的流动性水平和财务稳定性。

结论

管理财务杠杆是保险公司减轻流动性风险的关键。通过实施资产负债匹配、多样化投资、现金流量管理、杠杆限制和财务保险等策略，保险公司可以提高其财务弹性，并降低在不利市场条件下陷入财务困境的可能性。第七部分信用风险识别与对冲信用风险识别与对冲

信用风险识别

信用风险是指被保险人或其他合同方未能履行其财务义务的可能性。保险业面临的主要信用风险包括：

*被保险人违约风险：被保险人未能按时支付保费或理赔金。

*再保险公司违约风险：再保险公司未能向保险公司支付再保险款项。

*投资违约风险：保险公司投资组合中债券或其他信贷工具的违约风险。

识别信用风险涉及以下步骤：

*信用评级：使用信贷评级机构提供的评级来评估被保险人、再保险公司或投资对象的信用资质。

*财务分析：审查财务报表以评估财务状况、盈利能力和流动性。

*结构化评估：考虑交易的结构和条款，例如担保、增信和担保人的财务实力。

*行业分析：分析被保险人或投资对象所属行业的风险和机会。

信用风险对冲

保险业可以使用各种策略来对冲信用风险，包括：

*风险保留：通过保持一定比例的信用风险在承保范围内来应对违约风险。

*再保险：将信用风险转移给再保险公司。

*信用违约掉期（CDS）：购买CDS合约，在合约对象违约时获得赔偿。

*信用联结票据（CLN）：发行CLN，该票据的付款基于一篮子信贷工具的违约率。

*信用衍生工具：使用信用衍生工具（例如信用期权和信用掉期）来修改信用风险状况。

信用风险管理的关键原则

保险业在管理信用风险时应遵循以下关键原则：

*多元化：分散信用风险在多个被保险人、再保险公司和投资对象之间。

*审慎承保：实施严格的承保标准以筛选高风险客户。

*持续监控：定期监测被保险人、再保险公司和投资对象的信用状况。

*资本管理：保持充足的资本以吸收潜在的信用损失。

*应急计划：制定应急计划以应对信用违约事件。

通过采用这些策略和原则，保险公司可以有效地识别、对冲和管理信用风险，从而保证财务稳定性和客户信心。第八部分灾难恢复与应急管理关键词关键要点【灾难恢复与应急管理】

1.灾难恢复计划制定：

-建立全面的灾难恢复计划，规定灾难发生时的应对措施、责任人、恢复步骤和时间表。

-确定关键业务功能、数据和基础设施，制定针对性恢复策略。

-定期测试和更新灾难恢复计划以确保其有效性。

2.备份和容灾：

-实施有效的备份策略，确保关键数据和系统在灾难发生时得到保护。

-考虑异地备份和灾难恢复站点，以在灾难发生时提供替代运营场所。

-确保灾难恢复站点具备与生产环境相同的功能，并定期进行演练。

3.应急沟通和协调：

-建立清晰的应急沟通协议，确保重要信息在灾难发生时及时传达给关键人员。

-组建应急响应小组，负责协调灾难应对工作，并与外部合作伙伴保持沟通。

-定期进行应急演练以提高沟通和协调效率。

4.业务影响分析：

-定期进行业务影响分析，识别和评估灾难对业务运营的影响。

-根据影响分析结果确定业务恢复优先级和所需资源。

-制定业务恢复策略以最大程度地减少灾难造成的业务中断。

5.供应商风险管理：

-评估第三方供应商对业务运营的依赖性，并制定供应商风险管理策略。

-要求供应商提供自己的灾难恢复计划并定期进行演练。

-考虑与供应商签订灾难恢复协议以确保持续服务。

6.保险评估：

-评估保险范围是否足以涵盖灾难造成的损失。

-考虑购买额外的保险来补充现有覆盖范围。

-定期与保险公司沟通以确保保险范围和保费反映业务风险。灾难恢复与应急管理

保险业面临着各种灾难风险，包括自然灾害、网络攻击、运营中断和声誉受损。为了应对这些风险，保险公司需要制定全面的灾难恢复和应急管理策略。

灾难恢复计划

灾难恢复计划是一套分步指南，概述了在发生灾难时如何恢复关键业务流程和系统。制定灾难恢复计划涉及以下步骤：

*识别关键业务流程和系统：确定对业务运营至关重要的流程和系统，并对其进行优先级排序。

*制定恢复目标：设定可接受的数据丢失和恢复时间目标。

*制定恢复策略：确定恢复关键业务流程和系统所需的资源和措施。

*测试和演练计划：定期测试和演练灾难恢复计划，以确保其有效性。

应急管理

应急管理涉及在灾难发生期间协调响应并最大限度减少影响。有效的应急管理需要：

*建立应急响应团队：指定一个团队负责协调灾难响应，并明确其职责和权限。

*制定应急响应计划：制定一份分步指南，概述在发生灾难时的行动步骤，包括通知程序、沟通策略和与外部利益相关者的协调。

*建立沟通渠道：建立多个沟通渠道，以确保在灾难期间与员工、客户和其他利益相关者保持联系。

*提供员工培训：对员工进行应急响应程序的培训，并确保他们了解自己的角色和责任。

灾难恢复与应急管理技术的应用

保险公司可以使用各种技术来增强其灾难恢复和应急管理能力，包括：

*云计算：云计算平台提供冗余和弹性，使保险公司可以快速恢复运营并最大限度地减少业务中断。

*数据备份和恢复解决方案：这些解决方案保护关键数据，并在灾难发生后提供快速恢复。

*业务连续性管理软件：这些软件工具用于管理灾难恢复计划，并跟踪和文档响应过程。

*移动通信设备：移动通信设备使保险公司能够在发生灾难时与员工和客户保持联系。

衡量灾难