银行内部控制手册(修改)模板

荆州市商业银行内部控制手册编制：审核：批准：版本号：生效日期：目录TOC\o"1-2"\h\z\u修改统计 4颁布令 5荆州市商业银行介绍 61.范围 82.依据和引用文件 93.术语和定义 93.1相关内控和体系定义 93.2相关风险定义 103.3相关文件定义 113.4简称和缩写 114.总则 124.1内部控制体系过程 124.2内部控制标准 135.内部控制环境 145.1企业治理结构 145.2董事会、监事会和高级管理层内控责任划分 155.3内控政策管理 155.4内控目标管理 175.5组织结构 185.6企业文化 205.7人力资源政策和程序 226.风险识别和评定 246.1风险识别和评定 246.2法律法规和监管要求 266.3内部控制方案 287.实施和运行 297.1计划财务 297.2企业业务 337.3个人金融业务 387.4银行卡业务 417.5票据业务 437.6资金业务 457.7不良资产管理业务 477.8会计核实和运行管理 497.9信息技术管理 527.10安全保卫 547.11应急准备和响应管理 558.监测评价和连续改善 578.1内部控制绩效监测 578.2违规、险情、事故处理和纠正和预防方法 588.3内部控制体系评价 608.4管理评审 618.5连续改善 639.信息交流和反馈 639.1文件化 639.2文件控制 659.3统计控制 679.4交流和沟通 6810附录 69附录一：荆州市商业银行内部控制体系、商业银行内控指导条款对照表 71附录二：荆州市商业银行组织架构图 73附录三：荆州市商业银行风险管理组织架构图 86附录四：风险类别和内控职能分配表 87附录五：适用法律、法规和监管要求文件清单 88附录六：荆州市商业银行内部控制体系文件目录 91

修改统计序号修改日期修改单号修改人生效日期

颁布令我同意荆州市商业银行《内部控制手册》（A/0版）自12月18日开始生效。《内部控制手册》是本行内部控制体系纲领性文件，是我行策划、建立、实施、保持并连续改善内部控制体系基础准则，本手册满足了《商业银行内控指导》和《商业银行内部控制评价试行措施》要求要求，本行全体职员应对实施《内部控制手册》及保持其有效性负担义务，并为内部控制体系连续改善作出贡献。为确保本行内部控制体系顺利建立和有效运行，特任命（后台行长）同志为本行首席风险官，除其原有职务职责和权力外，还授权其推行《商业银行内部控制评价试行措施》中首席风险实施官职责和权力，包含：确保按要求要求建立、实施、保持和连续改善本行内部控制体系；负责对本行内部控制体系运行进行协调、监控和评价；对发觉任何不符合内部控制体系文件要求要求时，有权采取必需方法，直至该问题得四处理；汇报内部控制体系运行有效性情况，提出重大改善提议。为确保本行内部控制体系在各部门及所属分支机构有效运行，本行相关部门和经营场所依据实际情况需要（有特殊要求除外），设置风险代表，负责：本部门或本业务领域风险和内控工作；对本部门或本业务领域职员进行相关风险和内控要求教育培训；对本部门或本业务领域内部控制体系运行协调、监控和评价，对发觉任何不符合内部控制体系文件要求要求作业和活动，授权采取适宜方法并向上级汇报，直至问题处理。行长：二○○五年十一月二十八日

荆州市商业银行介绍荆州市商业银行是1997年4月经中国人民银行“银复[1997]135号”文同意，在荆州市城区原8家城市信用社基础上合并改制组建湖北省第一家地方性股份制商业银行。本行成立时名称为荆州城市合作银行，1998年5月，经中国人民银行荆州市本行“荆银复[1998]21号”文同意，更名为“荆州市商业银行股份”。注册资本为12,768万元人民币，本行是实施自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束独立法人，实施一级法人体制。根据现代股份制企业要求，荆州市商业银行最高权利机构是股东大会，实施董事会领导下行长负责制经营体系和以监事会为中心监督体系。总部设有些人力资源部、行长办公室、科技开发部、监审保卫部、企业金融部、个人金融部、会计结算部、授信管理部、计划财务部、风险管理部、纪检监察室、资金营运部、银行卡部、票据贴现中心14个部室。下设29家支行和1家资产管理企业，现有在职职员419人，硕士学历9人，本专科学历69人，大中专学历328人。本行董事、监事、高级管理人员均含有银监会要求任职资格。伴随金融科技不停发展，对银行从业人员素质要求也不停提升，我行坚持把人才培养、选拔和引进相结合，着力提升职员队伍综合素质，实现人才兴行战略。荆州市商业银行拥有一支充满活力、素质较高、主动向上职员队伍，她们努力工作，主动开拓，热忱、周到、快捷地为荆州市民提供一流金融服务。本行自成立以来，在市委、市政府正确领导下，在股东单位鼎力相助下，在监管部门和人民银行有效监管和大力支持下，组织和率领全行职员改革创新，开拓进取，使本行综合竞争实力显著增强，实现了跨越式发展。截止6月末，全行各项存款（时点）余额243,842万元；（日均）存款余额233,991万元。全行存款中，储蓄存款余额101,845万元，对公存款余额141,997万元；定时存款余额117,661万元，活期存款余额126,181万元。各项贷款余额160,557万元；上六个月累计发放贷款37,724万元，累计收回31,046万元。其中现金收回28,807万元。不良贷款情况，6月末不良贷款余额25,196万元，不良贷款占比为16%。其中，今年新增不良贷款1,458万元，上六个月清收不良贷款65万元，全部为现金收回。中间业务开展情况，全行共发行九通卡24,264张，公交IC卡17,363张；代理保险产品有新华人寿、中国人寿“红双喜”、“国寿鸿丰”、“千禧红”等。经营收支情况，上六个月实现营业收入3,257万元，其中利息收入2,945万元；累计营业支出3,548万元，其中利息支出1,554万元。上六个月实现净利润248万元。为了确保荆州市商业银行连续、健康发展，本行严格根据现代企业制度要求规范运作，坚持依法合规、稳健经营，一直遵照“打服务牌、走百姓路、办特色行”办行宗旨，以“团结、求实、高效、创新”企业精神，连续推行优质服务，健全内控机制，拓展营销业务和建立健全约束激励机制等方面加大创新、改革力度，使全行各项工作逐步步上健康，快速，高效发展运行轨道。本行制订了未来发展计划，为了实现计划，本行提出了对应管理方法。即以法人治理结构为主体，建立科学、高效决议、激励和约束机制；以市场为导向，开拓新型业务和服务品种，打造品牌形象，把本行根植于地方经济发展主流；以经营效益为中心，强化成本管理、预算管理和经营核实，追求效益最大化；以科技为先导，不停搞好科技开发和应用，使科技成为业务经营关键支撑；以风险管理为根本，切实做到防范风险、规避风险、化解风险；以内控管理为关键，建立健全科学有效内部控制管理体系；以人为本，全方面提升职员素质，打造一支适应该代银行发展职员队伍；以创新为动力，认真研究金融产品、管理、经营、制度和科技创新，保持发展源动力。将本行打造成为资本充足、内控严密、运行安全、服务和效益良好现代化商业银行。为了提升和稳定金融服务质量，防范各类金融风险，提供舒适金融服务环境，连续满足用户要求，努力把荆州市商业银行建设成为精品银行，使荆州市商业银行经营管理水平立即和国际接轨，决定实施ISO9001国际标准和商业银行内部控制评价试行措施相结合，建立、实施和保持金融服务质量管理和内部控制体系。本行是最具生机和活力地方性、股份制金融企业。面对地方经济快速发展，本行要争取抓住金融全方面开放前有利时机，以科学发展观统揽全局，把“防风险、严内控、快发展”作为全行根本任务，实现质量、效益、规模、结构协调统一、可连续发展，营造良好经营业绩和优质金融服务回报社会和广大投资者，为振兴湖北经济做出主动贡献。地址：湖北省荆州市江津西路68号邮政编码：434000联络电话：0716—840传真：0716—8431.范围荆州市商业银行内控体系将覆盖荆州市商业银行经营管理中和内控相关机构、活动和产品，具体包含：1）机构覆盖范围：荆州市商业银行本部全部业务部门、管理部门、支行说明：党团群工部门活动、职能中和经营管理活动相关职能纳入体系，其它活动和职能不纳入体系范围。2）活动覆盖活动各项业务活动，如信贷业务，柜面业务等各项管理活动，如职能分配，资源提供，检验考评等各项支持性活动，如安全保卫，产品设计和开发，采购和业务外包等。说明：业务外包活动指计算机系统开发外包、守库押运外包等全部外包给供方完成，并组成荆州市商业银行经营管理活动一部分活动。3）产品覆盖范围荆州市商业银行提供给用户全部金融产品，包含资产业务、负债业务、中间业务、表外业务等，具体见产品目录。2.依据和引用文件以下文件和标准在引用时均为有效版本，它们为文件化《内部控制体系》建立和维护提供依据。当引用文件和标准发生修订、撤消或有新依据文件时，本行将评审内部控制体系符合性并对其进行更改或换版。1）法律、法规和监管要求（其清单见本手册附录五）2）标准：《人民银行内部控制指导》《商业银行内部控制评价试行措施》《质量管理体系要求》3）本行文件（具体文件在内部控制体系各文件中列出）4）其它。3.术语和定义《商业银行内部控制评价试行措施》、《质量管理体系要求》给出定义和术语均适适用于本手册。3.1相关内控和体系定义内部控制（internalcontrol）：为实现经营目标，经过制订和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正动态过程和机制；体系(system)：相互关联或相互作用一组要素。过程（process）：一组将输入转化为输出相互关联或相互作用活动。不符合（nonconformity）：任何能直接或间接造成损失对工作标准、程序、法规、体系绩效等偏离。评价（audit）：确定活动及其结果是否符合策划安排，和策划安排是否实施并适合于达成内部控制政策和目标系统检验。PDCA循环：指P（计划）D（实施）C（检验）A（处理，改善）工作方法。3.2相关风险定义风险（risk）：对目标有所影响某个事情发生可能性和后果结合。依据巴塞尔银行监管委员会公布相关文件，以下2）至9）是各类风险定义。信用风险：是指因为借款人或交易对手不能履约或履约意愿改变所带来风险。国家和转移风险：是指因为非正常、对全部贷款或交易头寸全部产生风险原因，一国主权借款人可能无力或不愿意、而其它借款人或交易对手可能无力推行其对外义务所产生风险。国家和转移风险关键表现形式有主权风险和转移风险。市场风险：是指因为市场价格不利变动使银行表内和表外头寸遭受损失风险。按风险要素划分，市场风险包含外汇风险、股权价格风险、商品价格风险。利率风险：是指银行财务情况在利率波动时出现损失可能。利率风险不仅影响银行盈利水平，也影响银行资产、负债和表外金融工具经济价值。利率风险关键形式有重新定价风险、收入曲线风险、基准风险、期权性风险。流动性风险：是指银行无力为负债降低或资产增加提供融资，即当银行流动性不足时，它无法以合理成本快速增加负债或变现资产取得足够资金，从而带来损失可能。操作风险：是指因为不完善或失效内部程序、人员、系统或外部事件造成直接或间接损失风险。法律风险：是指因现行法律不完善、不明确和法律修改，不完善、不正确法律意见、文件，交易行为违反法律和监管要求等原因造成银行损失可能。声誉风险：是指因为银行操作失误、违反法规、经营不善及其它问题而带来银行市场形象上不利影响。风险识别（riskidentification）：识别风险并确定其性质过程。风险评定（riskappraisal）：估量风险程度并确定风险是否可许可全过程。3.3相关文件定义文件（document）：信息及其载体。内部控制手册（internalcontrolmanual）：向本行内部和外部提供相关内部控制体系一致信息文件，是本行内部控制体系纲领性文件。程序文件（procedure）：描述各项业务和管理活动过程和次序文件，是针对内部控制手册所提出管理和控制要求，要求怎样达成这些要求具体实施措施。操作规程（workregulations）：表述内控体系程序或手册中具体操作要求文件，指导职员实施具体工作任务。规范、要求（specification）：说明本行管理要求文件。场所文件（localdocument）：各部门（包含所属机构）为实施本行内控体系要求而制订适适用于本部门场所职责和活动相关要求。统计（record）：为完成活动或达成结果提供客观证据文件。3.4简称和缩写本行：指荆州市商业银行。总行或本行本部：指纳入荆州市商业银行总部及各部室。支行或营业部：指荆州市商业银行管辖支行或直属营业部。本手册未给予给出术语和定义由各程序文件和操作规程在引用时界定。4.总则4.1内部控制体系过程本行根据《商业银行内部控制指导》和《商业银行内部控制评价试行措施》并结合本行实际，建立和实施内部控制体系，确保和风险管理相关内部控制环境、风险识别和评定、内部控制方法、监督评价和纠正、信息交流和反馈等要素处于受控状态，形成文件并加以实施、保持和连续改善。为建立和实施内部控制体系，本行采取过程方法、管理系统方法和基于事实决议方法，把本行经营活动、管理活动、支持活动作为过程和过程网络来管理，并应用P（计划）D（实施）C（检验）A（处理）循环，（纳入缩写）连续改善这些过程有效性，从而不停提升本行风险控制水平和监管部门信任程度，为实现本行发展战略和经营目标奠定基础。本行内部控制体系相关过程包含：明确管理职责和权限，制订内部控制政策和目标，建立良好内部控制环境；识别、分析和评定营运步骤中风险，制订对应控制方案；实施对营运步骤中风险控制；确定各类业务和管理活动过程及其结果监视、测量方法和准则，并按要求进行监视、测量、分析其有效性和绩效；为消除已发生或潜在损失、险情和不符合源因，制订并实施纠正或预防方法，预防其再发生或发生；利用PDCA循环连续改善上述过程。用过程方法建立“内部控制体系”其模式图以下：内部控制环境内部控制环境信息交流和反馈风险识别和评定内部控制方法监测评价和纠正内部控制体系过程模式图依据上述内部控制体系模式，本行将内部控制体系架构分为五个模块，各模块之间关系如上图。各模块具体内容见本手册第五章至第九章对应章节内容。4.2内部控制标准本行内部控制体系充足落实全方面、审慎、有效、独立、成本效益标准：a)全方面性标准本行内部控制渗透到本行内控范围内各项业务过程和各个操作步骤，覆盖本行内控范围全部部门和岗位，由该范围内全体职员参与，并为其活动有效性提供证据。b)审慎性标准本行内部控制以防范风险、审慎经营为出发点，在衡量影响各项经营管理活动，尤其是设置新机构或创办新业务很多原因时，应该表现“内控优先”要求。c)有效性标准本行内部控制要求含有权威性，全部包含人员均应遵照，并在受控状态下活动，任何人不得拥有不受内部控制约束权力，内部控制实际和潜在问题能够得到立即识别，并消除其发生根本原因。d)独立性标准本行内部控制监督、评价、评价部门或人员应该独立于内部控制建设、实施部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层汇报渠道。e）成本效益标准本行内部控制和经营规模、业务范围和风险特点相适应，重视成本效益合理配比，以合理成本实现内部控制目标。5.内部控制环境5.1企业治理结构本行已建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等为主体企业治理组织架构，而且能够坚持各机构规范运作，分权制衡。本行已建立了完善股东大会、董事会、监事会等议事和决议机构，并在董事会下设置了关联交易和风险管理委员会、薪酬提名委员会和审计委员会等3个专门委员会和董事会办公室；在监事会下设置了审计委员会、提名委员会和监事会办公室。同时，本行制订了对应工作条例，以明确各议事和决议机构、监督机构职责、义务、议事规则和决议程序。1、股东大会工作条例(I550002)2、董事会工作条例(I550003)3、董事会关联交易风险管理委员会工作条例(I550005)4、董事会薪酬提名委员会工作条例(I550006)5、董事会审计委员会工作条例(I550007)6、监事会工作条例(I550012)7、监事会审计委员会工作条例(I550014)8、监事会提名委员会工作条例(I550013)5.2董事会、监事会和高级管理层内控责任划分董事会在内控方面职责：一是确保商业银行建立并实施充足而有效内部控制体系；二是负责审批整体经营战略和重大政策并定时检验、评价实施情况；三是负责确保商业银行在法律和政策框架评价审慎经营，明确设定可接收风险程度，确保高级管理层采取必需方法识别、计量、监测并控制风险；四是负责审批组织机构；五是负责确保高级管理层对内部控制体系充足性和有效性进行监测和评定；六是和高级管理层一起培育良好内部控制文化，提升职员风险意识和职业道德素质；七是和高级管理层一起建立通畅内外部信息沟通渠道；八是和高级管理层一起确保立即获取和内部控制相关人力、物力、财力、信息和技术等资源。监事会在内控方面职责：一是负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；二是负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员推行内部控制职责；三是负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益行为并监督实施。高级管理层在内控方面职责：一是负责制订内部控制政策，对内部控制体系充足性和有效性进行监测和评定；二是负责实施董事会决议；三是负责建立识别、计量、监测并控制风险程序和方法；四是负责建立和完善内部组织机构，确保内部控制各项职责得到有效推行；五是和董事会一起培育良好内部控制文化，提升职员风险意识和职业道德素质；六是和董事会一起建立通畅内外部信息沟通渠道；七是和董事会一起确保立即获取和内部控制相关人力、物力、财力、信息和技术等资源。5.3内控政策管理5.3.1目标内控政策是对各类风险进行控制标准和要求，是设置在各项管理和操作规章制度之上风险防范屏障。本手册系统叙述了本行各项业务和管理活动内控政策。5.3.2职责1)关联交易和风险控制委员会负责审定各项内部控制政策，负责建立健全荆州市商业银行风险管理和内部控制体系，审定内控管理组织实施方案。2)风险管理部负责对内部控制政策实施监测；在行长领导下负责制订内控项目建设工作整体方案及内控体系推进计划；组织和协调推进内控工作，实时监督、检验和反馈；定时/不定时向首席风险实施官或关联交易和风险控制委员会汇报；负责荆州市商业银行内控政策汇总编制和调整完善工作；3)业务部门落实落实荆州市商业银行内控政策，确保荆州市商业银行内控政策有效运行所需资源支持和在本部门系统有效实施；参与荆州市商业银行年度内控目标、计划制订；内控政策变更工作；对各支行内控开展情况进行指导、协调、检验、反馈和考评；实施并反馈内控政策实施过程中碰到问题；4)审计部门对内控政策实施监督和评价。5.3.3政策1)内部控制政策制订应和本行总指导方针相适应；2)内部控制政策应充足表现稳健经营发展思绪；3)内部控制政策表现对不一样行业、产品、业务和管理活动风险控制要求和侧重控制风险；4)内部控制政策作为本行制订各项内部控制目标依据和框架。5.3.4程序1)制订：各部门依据战略计划和其它内控要求，制订本系统内控政策。包含全行性或重大风险政策由关联交易和风险控制委员会负责审定。2)实施：各业务部门和分支机构落实实施内控政策。3)检验、评定：检验监督部门对内控政策实施情况进行检验和评定。每十二个月管理评审时或内控政策发生重大变更时，应进行系统评定，并依据评定结果立即调整。5.4内控目标管理5.4.1目标内控目标是本行依据内控政策所策划、期望达成内部控制结果，内部控制目标由内控指标体系具体反应。内控目标管理有利于明确内控工作努力目标，衡量内控体系绩效。5.4.2职责1)关联交易和风险控制委员会负责审定内控指标体系；2)风险管理部负责组织各职能部门确定内控指标体系，并进行监测；3)各职能部门负责本部门系统内控指标体系确实定，保障本部门系统内控目标实现；4)计划财务部负责内控定量指标考评，将内控指标实施考评情况转化纳入绩效考评体系。5.4.3政策1)内控目标应确保国家法律要求和本行内部规章制度落实实施；确保发展战略和经营目标全方面实施和充足实现；确保风险管理体系有效性；确保业务统计、财务信息和其它管理信息立即、真实和完整；2)内控目标应符合内部控制政策，并表现对连续改善承诺；3)内控目标应分解至横向职能部门或纵向经办行；4)内控目标应可测量，假如可行，尽可能量化。5.4.4程序本行建立了《综合经营计划管理程序》（P5401），要求了内控指标和其它业绩评价指标设置、策划、分解、监控和考评。1)指标设置a)遵照指标：遵照目标是衡量对法律法规、监管要求和荆州市商业银行规章制度遵守程度，包含：通常违规次数严重违规次数b)安全指标：安全目标是反应风险管理和内部控制有效性，包含：案件损失金额案件数不良资产率不良资产控制额c)体系绩效指标：反应体系运行情况，包含：评价指标：包含评价轻微不符合数和评价严重不符合数；内控评价指标：包含分别达成内控一级、二级、三级、四级、五级水平基层机构数量。2)指标数值确实定：每十二个月依据综合经营计划确定具体内控指标值和考评措施。3)指标分解、监测、调整和考评见《综合经营计划管理程序》（P5401）。5.5组织结构5.5.1目标经过建立分工合理、职责明确、汇报关系清楚内控管理组织结构，明确决议机构、综合管理部门、经营部门、支持保障部门、监督部门责任和义务，确保本行内部职责、权限及其相互关系得到要求和沟通，确保本行内控体系得到有效运行。5.5.2职责行长办公会审议本行委员会、职能部门和分支机构设置、变更和撤销，决定董事会授权范围内转授权方案；行长办公室部确定机构设置、变更和撤销方案，和部门职责确实定和调整方案；董事会会办公室负责董事会授权范围内法人授权管理。5.5.3政策明确划分相关部门之间、岗位之间、上下级机构之间职责，建立职责分离、横向和纵向相互监督制约关系。包含资产、负债、财务和人员等关键事项变动，均不得由一个人独自决定。依据分支机构和业务部门经营管理水平、风险管理能力、经济环境和业务发展需要，建立对应转授权体系。风险内控检验、评价部门应该独立于风险内控建立和实施部门，并有直接向最高管理层汇报渠道。5.5.4风险内控管理机构和岗位设置董事会关联交易和风险控制委员会是本行风险和内控管理审议决议机构。在风险和内控管理体系上，本行实施行长领导下委员会决议和部门分工负责制。风险和内控管理组织架构图和各部门具体职责见《荆州市商业银行风险和内控管理组织架构图和各部门职责》（附件三）；各部门和各分支机构业务和管理权限见《授权管理控制程序》（P5501）。关联交易和风险控制委员会:荆州市商业银行关联交易和风险控制委员会（以下简称“风控委”）是本行风险管理和内部控制协调、议事和决议机构。在本行授权范围内，负责对全行风险管理和内部控制关键事项进行协调、会商，对相关政策、制度制订进行研究，对关键风险事项处理进行决议或提出提议。其关键职责以下：负责研究全行风险和内控管理体系方案，并维护体系有效运转；负责研究全行风险管理政策、风险评价标准和相关管理制度；负责研究全行业务授权方案并按程序授权行长组织实施；负责监督各部门相关业务内控管理制度建立、健全、实施；负责组织实施各类业务、各类风险预警、监测、检验和分析；负责研究、决议全行重大风险事项处理意见；负责组织领导责任认定相关工作；负责研究突发性风险事项和危机管理；负责对全行风险管理人员提出管理意见；风险和内控管理组织架构决议机构：关联交易和风险控制委员会负责全行风险和内控相关重大事项决定。管理机构：风险管理部是全行风险和内控管理归口管理部门。实施机构：各经营部门、综合管理部门、支持保障部门和各分支机构具体实施风险和内控管理政策、制度，汇报内控体系实施运行情况。监督机构：监审保卫部负责对体系有效性和符合性实施监督评价；纪检监察部门负责监察、处理。风险管理责任制设置和职责本行全方面实施风险责任制度，设置部门风险代表。风险代表关键职责以下：识别本部门和本系统风险，制订并完善相关风险内控制度；对本部门和本系统风险和内控管理进行指导、检验，监督各岗位风险内控职责落实情况；监测分析本部门和本系统面临关键风险，搜集、整理各类风险监测指标数据，对本部门和本系统风险内控管理工作定时进行评价；撰写本部门和本系统内控评价汇报和风险监测汇报，向本部门责任人和风控办汇报风险监测情况；对本部门高风险业务操作实施监控。5.6企业文化5.6.1目标本行最高管理层有义务促进内部职业道德水平提升，在内部发明良好控制文化，向职员强调和宣传内部控制关键性，形成“银行经营是风险”意识，发明良好内部环境，确保全部职员能清楚地意识到在内部控制中作用，全方面参与到内部控制活动中。5.6.2职责1)董事会办公室负责企业文化建设总体策划，组织开展各类企业文化建设活动；2)行长办公室负责推进荆州市商业银行CIS工程，统一管理全行外在形象；3)人力资源部负责对各级管理人员和职员进行企业文化专题培训和教育；4)工会组织开展适合各个层次职员广泛参与多种类型群众性活动；5.6.3政策1)表现荆州市商业银行统一基础价值观、理念和精神；2)表现本行本身经营管理风格和文化特点；3)做到理念和制度配套，理念和行为一致，用理念指导和影响制度，用制度支撑和表现理念。5.6.4活动本行制订了《企业文化管理要求》（I510001），要求了企业文化内涵、基础标准、机制和要求。1)计划。成立各级企业文化建设领导小组，建立健全对应工作机制，形成党委统一领导、相关部门通力合作、齐抓共管工作局面。2）建设。重视加强文化工作队伍建设，经过加强学习、强化培训和实践锻炼，建立一支以各级管理人员、企业文化工作者和党团员为主家园文化建设骨干队伍，适应推进家园文化建设工作客观需要。3)企业文化传输。利用和经过一定形式和渠道将企业文化内涵各项要素有效地传输给每一位职员，并逐步渗透到经营管理各个步骤，最终成为全体职员自觉行为规范。4)企业文化评定。利用和借助一定方法和工具对本行或支行企业文化现实情况进行诊疗、分析、判定、评价，并最终作出汇报和提出改善提议。5）经典案例教育。经过提炼经典事例，教育职员树立正确价值观和风险文化意识。 5.7人力资源政策和程序5.7.1目标利用现代商业银行人力资源开发和管理理念，逐步形成适应本行发展需要，以“职务能上能下、收入能增能减、职员能进能出”为关键特征人力资源管理模式，为本行实现长远发展战略提供人力资源支持。5.7.2职责本行人力资源部负责确定全行人力资源计划、政策制订和日常管理。5.7.3政策以建立职员内部等级体系为基础，以完善聘用制为关键，建立科学合理选拔任用机制，完善考评评价体系，强化岗位激励约束作用。逐步设置新专业技术岗位职务序列，为专业技术人员开辟晋升通道和发展空间。根据市场化配置标准和本行业务发展需要，实施人员总量控制和结构调整，制订人员引进计划。在人员招聘录用中，坚持公开、公正、公平标准，公开接收报名，本行统一组织考试（面试），本行教授小组集体打分，本行最终录用审批。人员调配实施亲属回避制度。以协议为基础，实施用工规范化管理，明确岗位权利和义务。严格岗位资格认证制度，实施持证上岗。对关键岗位人员实施定时交流。引入人力资本管理理念，强化职员岗位发展性培训，增强培训前瞻性和实用性，实施岗位资格、履岗能力、职务提升、职业生涯发展培训，充足表现培训激励和约束作用，提升人力资本总体质量。实施领导人员聘用制度，坚持公开、公正、公平竞聘程序。实施民主推荐、民意测试、民主评议和任前公告。合理设置聘期目标责任，明确聘用主体双方权利和义务。实施聘用前审查和离岗、离职、离行审计，并依据界定管理职责和经营职责决定审批意见。完善和坚持经营管理人员监督管理制度，包含：本行转授权、基层行领导经营管理班子组员分工、民主生活会、任职稽审、个人重大事项申报、外出汇报、党风廉政建设责任制、岗位交流、强制休假。依据不一样岗位职责，设置科学合理定性、定量考评指标，客观正确地衡量被考评者业绩和能力。将福利分配纳入薪酬体系之中，使各级机构薪酬总量水平和其经营绩效亲密挂钩，使职员薪酬水平和其岗位责任和贡献亲密挂钩，建立有特色、激励有力约束有效薪酬制度。5.7.4程序岗位分析：岗位分析是人力资源管理基础，对人力资源需求和分配职责应基于岗位分析，同时岗位分析结果作为评价人员适任条件标准。本行系统地分析了本行全部岗位职责、权限、人员适任条件，针对不一样岗位，本行明确了不相容岗位、特殊岗位控制要求，对关键和特殊岗位实施定时或不定时人员轮换制度也作了要求。职员培训：培训是提升职员能力和意识有效手段，本行制订了《培训管理要求》（I64），要求了培训需求、计划、实施、评价控制程序，明确了培训管理职责和要求。日常人事管理：本行制订了《薪酬管理要求》（I67）、《职员进入管理要求》（I63）、《职员年度考评管理要求》（I65）、《职员奖励管理要求》（I66）、《人员调配管理要求》（I68）、《劳动协议管理要求》（I69）、《外聘人员管理要求》（I63）、《人才贮备管理要求》（I64）、《人事档案管理要求》（I62）、《职员工作时间及请休假管理要求》（I66）、《五险一金管理要求》（I67）、《职员退出管理要求》（I60）等日常人事管理程序，对职员引进、退出、考评、薪酬、专业技术职务管理作了具体要求。高管人员管理：本行制订了《高级管理人员竞聘、考评及辞职管理要求》（I68）、《关键岗位管理要求》（I65），《高中级管理人员谈话制度》（I850002）、《廉政建设管理要求》（I850003）对高级经营管理人员选拔聘用、离任离职、廉洁自律作出了具体要求。党员干部管理：本行充足考虑到党风党纪是对党员干部一个有效约束方法和控制手段，所以把对党员干部管理要求转化为体系文件，见《廉政建设管理要求》（I850003）。职业操守管理：要求本行职员行为规范和职业操守，具体见《职员职业行为规范》（I61）。本行依据要求和实际情况识别岗位需求，对职员聘用、上岗、培训、流动、调整及考评做出了明确要求，确保各岗位从事影响质量和内控工作职员有能力胜任。我行制订并实施了《人力资源控制程序》（P6201）。本行经过培训和其它方法提升职员工作能力，使职员认识到所从事工作对内控管理关键性，对职员能力进行科学评价，使其努力为实现内控目标作出贡献。针对不一样岗位，本行同时明确了不相容岗位、特殊岗位，风险控制关键岗位及其活动控制要求。本行确定了对职员培训需求、计划、实施、评价和相关纪录程序，明确了培训管理职责和要求。我行制订并实施《人员调配管理要求》（I68）和《培训管理要求》（I64）。6.风险识别和评定6.1风险识别和评定6.1.1目标风险识别和评定是内部控制体系基础，是确保内控体系有效运行动力。风险识别和评定目标是找出可能影响经营、财务信息、符合性目标内部或外部风险，并进行控制或施加影响，从而控制可能面临信用风险、操作风险、流动性风险、法律风险等关键风险。6.1.2职责1)关联交易和风险控制委员会领导风险识别和评定工作，并对结果进行审批；2)风险管理部负责组织、协调风险识别和评定工作；3)各部门负责在权限范围内提出风险识别和评定需求、计划，对其所辖范围内各项业务、产品、步骤和其它管理事项进行逐项识别、归类，并将这些风险识别结果关联交易和风险控制委员会审定。4)风险评定工作小组负责风险识别和评定方法和工具确实定。6.1.3政策1)当发生以下情况之一时，应进行风险识别和评定：内部控制体系建立时；新产品和新业务开发时；新设备和新系统应用时；内控政策和目标修改时；重大事故、险情、案件、隐患发生时；业务步骤发生较大改变时；组织机构变革时；关键职员流动时；法律法规、监管要求发生改变时；经济周期性波动时；行业发生变革时；同业发生新案例时；其它认为需要时。2)识别银行风险时应采取科学方法，避免简单化和主观臆断。6.1.4程序本行建立了《风险识别和评定程序》（P7102），要求了风险识别和评定过程，为本行开展风险识别和评定活动提供依据。风险识别和评定过程包含：1)策划：风险管理部负责风险识别和评定组织、策划，并确定各部门应汇报风险类别。2)识别：采取能够充足识别并确定经营管理全部常规和很规运作过程和活动风险识别方法，从而识别出这些过程和活动中风险。3)评定：采取风险评定方法依据风险后果、发生概率、连续时间、控制能力，和相关法律法规及其它监管要求、降低或减小风险难度、相关方要求、本行公众形象影响等，确定风险等级和控制优先秩序。对于可接收风险，进行监测并定时评审，以确保其连续可接收；对于不可接收风险，确定风险控制目标并制订控制方案。4)再评审：当发生重大损失、险情或不符合时，对风险识别和评定方法、过程和结果进行必需评审和改善。5)结果：将评定结果形成适宜文件，作为建立和保持内部控制体系中各项决议基础，并为连续改善本行风险控制绩效提供衡量基准。6)其它：信用风险是目前本行面临关键风险，针对每笔信贷业务均应依据业务管理要求进行风险识别和评定。这些风评要求包含对用户评价、担保评价和项目评定等方面，另外，本行还将逐步利用信用风险预警系统评定用户违约概率和违约损失率。6.2法律法规和监管要求6.2.1目标法律法规和监管要求是内控体系建立和运行基础依据。识别法律法规和监管要求目标是确保各级人员在经营管理活动中能够立即了解并掌握相关法律法规和监管要求，确保我行经营和管理活动符正当律法规和监管要求要求，有效识别和防范法律风险。6.2.2职责风险管理部负责法律法规等要求识别、获取、跟踪和传输和更新；2）风险管理部依据国家法律、法规、地方法规、规章及荆州市商业银行业务发展情况，设计、调整荆州市商业银行规章制度体系。3)相关部门立即获取相关法律法规、监管要求和规章制度并传达成相关职员。4）风险管理部负责审查相关政策和规章制度，并组织监测全行制度实施情况。5）风险管理部负责对各部门起草规章制度和业务手册正当合规性审查。6）会计结算部负责组织管理全行反洗钱工作。7）风险管理部负责确定关键业务协议格式文本，审查对外签出标准和非标准格式协议、协议及其它法律性文件。8）风险管理部负责为全行业务经营活动提供法律咨询意见，向行领导提供法律信息和提议；参与重大业务活动谈判，列席贷款审批会议。9）负责搜集、整理、分析和本部门职责相关信息，支持管理信息系统，并向行内各部门提供相关共享信息。6.2.3政策1)建立并保持程序，以识别和获取适使用方法律法规、监管要求和其它要求。立即更新上述信息，并将相关信息传达成相关职员和其它相关相关方。风险管理部正当性意见是提醒业务部门注意相关法律风险，并视具体情况提出防范或降低法律风险对策，是决议部门参考意见，该意见不是最终决议意见，而是业务部门做出经营决议关键参考。会计结算部、风险管理部和司法机关、行政执法机关全方面合作，应该依法帮助、配合司法机关和行政执法机关打击洗钱活动，依据法律、行政法规等相关要求帮助司法机关、海关、税务等部门查询、冻结、扣划用户存款。6.2.4程序1)法规识别和控制：本行建立并实施《适使用方法律法规及其它要求控制程序》（P7101），对怎样识别和控制本行适用法律法规和监管要求做出了要求，包含：a)识别：风险管理部负责识别本行经营管理活动应该遵照法律法规和监管要求范围和权威机关。b)获取、跟踪和传输：建立获取和跟踪法律法规等要求有效渠道和方法，立即获取最新法律法规等要求（包含新颁布和更新），经过法律法规信息传输平台传达给相关部门和人员。c)更新：为有效地指导本行经营管理活动，便于各级人员立即查阅，法律部建立法律法规及监管要求信息平台或清单，并适时更新。d)了解和掌握：各业务主管部门负责组织本部门职员学习相关法律法规等要求，必需时将相关要求转化到本行业务管理文件中。2)法律文件审查、规章审查：为防范可能因法律文件引发法律风险，对本行经营管理活动中包含法律问题文件，由风险管理部对正当性进行审查，具体审查要求见《法律事务管理要求》（I750002）和相关体系文件。3）咨询和谈判：为确保我行业务正常、健康发展，由风险管理部对业务实践中碰到多种法律问题立即给予处理，并对决议提供法律意见或提议。具体要求见相关体系文件。4）反洗钱：具体要求见《反洗钱管理要求》（I750046）。6.3内部控制方案6.3.1目标风险控制方案是针对所识别风险制订控制方法。为确保风险控制目标实现，本行在《风险识别和评定程序》（P7102）中要求了风险控制方案制订要求。6.3.2职责1)关联交易和风险控制委员会负责关键内控方案审批；2）行长负责提供所需资源；3)董事会办公室组织风险控制方案会审4）风险管理部负责监测；5)风险识别和评定小组负责控制方案制订；6）各相关部门负责提出本部门（系统）内部控制方案，并负责内部控制方案在本部门（系统）有效实施。6.3.3政策1)方案应含有可操作性，并充足考虑控制成本、控制技术等问题。2)制订方案时应考虑采取由此产生风险，方案应适合于本行运作方法。3)控制方案应形成书面文件和材料。6.3.4程序1)策划：依据风险等级和控制目标，关联交易和风险控制委员会指定相关部门（业务主管部门、工作组或项目组）制订适宜风险控制方案。2)制订：风险控制方案内容包含实现目标策略、职责和权限、实施方法、资源需求、时限要求、监督方法和由此可能带来风险，其形式为专题汇报、管理要求、预案、程序或操作要求等。a)假如内部控制方案包含特定培训计划，按《培训管理要求》（I64）要求编制培训计划，计划中应要求相关培训内容和对应监督方法。b)假如内部控制方案包含到业务步骤、管理活动、操作设备、监控设备方面重大变更或修改时，内控方案中应要求进行新风险识别和评定，并就对应改变内容进行评审。3)监督和调整：各部门风险管理责任人和风险管理部依据对风险控制方案实施过程和结果监督，进行必需风控方案调整，以确保风险控制目标实现。7.实施和运行7.1计划财务7.1.1总则本行计划财务管理包含综合经营计划管理、财务管理、资金管理、定价管理、和大宗物品采购管理等。计划财务控制关键是针对市场风险、流动性风险、利率风险、财务风险和操作风险控制。7.1.2职责计划财务部：是全行计划、资金、财务、定价工作综合管理部门。负责全行经营计划统一编制和考评评价；负责全行资金集中统一调度和经营运作；负责对本行财务实施监控；根据各类授权要求审批业务；负责全行资本性支出管理；负责全行大宗物品采购制度制订。行长办公室牵头负责大宗物品采购工作组织实施。业务经营部门：负责本部门业务计划编制、推进和分析；负责本业务范围经营成本控制，负责授权范围内产品定价。实物资产管理部门：负责建立和健全固定资产实物管理规章制度；负责固定资产验收、入库、分配、调拨、报废、处理等实物统计、判定和统计；负责固定资产卡片登记和实物数量核实；负责组织固定资产盘点清查；负责固定资产维护、修理、更新、报废和处理方案审查和同意后实施；负责办理相关产权手续。7.1.3政策综合经营计划和目标管理和考评综合经营计划应围绕银行价值最大化、经济增加值发明和激励约束机制改革目标，经过对年度业务发展、财务收支和资源配置统筹布署和联动安排，促进全行总体发展战略在纵横各个层面落实落实。计划编制应保持连续性、表现优异性、增强可操作性；计划编制下达采取“逐层上报、逐层分解、归口把关”方法。考评和评价必需遵照“科学、规范、真实和公正”标准，即考评和评价内容应围绕银行价值最大化关键目标，从长远效益和短期效益、质量和风险、发展速度和连续发展能力等各方面进行综合考评；考评和评价目标清楚明了，指标和标准设置科学合理，方法程序规范一致，并含有一贯性；考评信息起源真实可靠，考评态度客观公正，结果符合实际。财务管理坚持以风险管理为关键，以成本核实为手段，以财务分析为依据，各部门相互协调，明确管理关键，制订科学财务管理政策、标准、参数和步骤。统一制订全行财务政策、制度和规章，统一配置全行财务资源，统一对外披露财务信息，实现全行财务管理目标、财务政策、财务制度、标准参数、管理步骤和信息系统统一。以资本管理为基础，建立明确有效财务风险管理制度，合理评价、估量财务风险，并经过制度要求、预算控制、授权管理、检验监督等手段，有效控制和化解财务风险。坚持依法治行、依法合规经营，严格实施国家相关财经纪律，并保障本行统一制订财务规章制度落实实施。财务授权管理上，采取横向授权和纵向授权相结合，严格在授权范围内开展财务活动。纵向上，依据本行要求和要求，在授权范围内对分管计财副行长、计财部门责任人和支行行长进行转授权。横向上，分别根据财务支出部门、计财部门、行领导、财务审查委员会、行长办公会、董事会次序确定对应财务支出审批权限。资本性支出管理上，表现以效益为中心经营理念，坚持以产出决定投入管理标准，努力争取以最小投入实现最大产出效益。严格控制固定资产总量，合理控制百分比和配置标准，调整优化存量结构，压缩不合理占用。新增固定资产优先向投入产出效益高部门和产品倾斜，有效改善结构，实现固定资产资源优化配置。资本性支出管理实施集中管理、授权审批，建立部门和人员责任制度，各司其职，各负其责。大宗物品采购管理上，遵照公开、公平、公正和经济、可控标准，确保采购物品性能价格比优化。大宗物品采购必需在授权范围内，经过资本性支出、费用性支出等渠道，以购建、租赁或雇用等方法集中统一从外部获取货物、工程和服务。资金管理明确流动性管理政策和目标，合理调度资金头寸，在确保正常支付前提下最大程度地提升资金效益。建立灵敏资金步骤监控预警系统，对全行资金起源利用总量和大额资金变动情况进行即时反馈、综合分析和有效控制，促进各类资金遵照统一要求规范、高效流动。规范资金操作行为，防范各类风险。对重大用户资金计划提前进行估计。定价管理严格按人民银行、银监会、国家价格管理部门和本行要求，确保系统内各经营单位全部实施政府管制价格产品/服务，严格实施政府管制价格；实施政府指导价格产品/服务。以效益为中心，价格确实定要和提供产品/服务所付出成本、负担风险和预期资本回报相匹配。价格确实定应贴近市场，含有市场竞争力，能扩大有效市场份额。依据用户情况和本身管理要求实施差异化定价政策，对通常见户实施规范化统一产品定价，对关键用户实施个性化综合定价。确保内部资金计价公平性，在以前提下有效发挥内部资金利率导向作用，引导全行业务结构实现以价值发明为关键优化调整。7.1.4程序综合经营计划管理类《综合经营计划管理程序》（P5401）财务管理类《业绩考评管理要求》（I750061）《资产负债百分比管理控制程序》（P7508）《准备金管理要求》（I750048）《股权登记变更管理要求》（I750051）《股东分红派息管理要求》（I750052）《固定资产管理要求》（I750053）《非信贷资产管理要求》（I750001）《费用管理要求》（I750054）《税收缴纳管理要求》（I750055）《财务报表管理要求》（I840001）《差旅费管理要求》（I750057）《柜员绩效考评管理要求》（I540001）《支行绩效考评管理要求》（I540002）《总部管理人员绩效管理要求》（I540003）资金管理类《资金调拨管理要求》（I750047）《头寸管理要求》（I750050）定价管理类《产品定价管理要求》（I750049）7.2企业业务7.2.1总则企业业务是针对企业用户提供金融产品。企业业务依据业务类型可分为企业资产业务、企业负债业务和终端用户为企业中间业务三类。企业业务包含部门包含企业金融部、计划财务部、风险管理部、授信管理部、会计结算部等。企业业务面临关键风险：信用风险、操作风险、法律风险、市场风险（含利率风险）。企业业务管理分为营销管理、产品管理、运作管理和风险管理。7.2.2职责企业金融部及支行：根据用户类型，负责企业用户营销、市场开发和用户服务，负责企业业务风险识别、评定和贷后管理。授信管理部：负责对公授信业务审查和信贷业务申报材料质量考评。风险管理部：牵头负责对公信贷制度、授信统一组织管理、信贷基础管理、信贷风险识别监控等。负责识别、评定和控制对公信贷业务法律风险，包含信贷法律风险识别、信贷法律文本审查和信贷法律诉讼指导和管理。负责可疑类和损失类企业类信贷资产、抵债资产、不良拆借等非信贷资产及其它经营性不良资产管理、经营、处理、和消化。计划财务部：负责识别、防范和化解对公业务流动性风险和利率风险。会计结算部：负责对公业务资金结算、清算等工作，负责对公信贷业务中帐户和资金监控等工作。7.2.3政策对公业务控制政策包含管理政策、行业政策、用户政策和产品政策，并每十二个月定时或不定时进行调整和完善。1）管理政策根据国家产业政策和人民银行货币、信贷投放政策，银监会监管要求，以效益为中心，在风险控制前提下优化资产结构；建立完善信贷政策制度体系、实施严格审贷分离、建立统一授信操作规程、建立统一授信管理制度，动态测评并依据授权及转授权要求，合理转授授信审批权限；实施一级审批制度，各行按各自审批权限进行一级审批达成最终决议；坚持价值最大化经营标准，依据不一样用户所处区域、行业风险特点，合理确定对用户信贷产品投放组合，建立和完善信贷准入和退出机制，预防授信风险过分集中风险，预防对关联企业授信失控，增加高质量信贷资产，提升资产盈利能力；建立和完善信贷管理信息系统和风险评级预警系统，提升对资产管理技术水平；全方面推行贷款质量“五级分类”制度，根据国际准则和审计标准，完善资产质量评价、考评体系和措施，确保资产质量真实性；深入完善经营处理不良资产机制，不停创新处理手段；完善信贷问责制，加大信贷经营和审批责任认定工作力度，完善信贷资产质量管理目标责任制。2）行业政策加大通常类用户贷款退出力度，促进信贷结构调整。细分存量用户，制订有针对性差异化服务方法，稳定和扩大优质关键用户市场份额，果断退出发展前景不乐观、信贷风险难以控制通常见户及劣势行业、劣质用户贷款，把贷款回收和退出列为整年信贷管理关键；加大财政、政府机关、行政机关等存款大户营销力度，抢占企业存款制高点，对关键行业发展进行关键支持；继续加大对符合条件中小工商企业、房地产开发企业和房地产项目标信贷支持力度。同时加强房地产开发项目贷款评价管理，严禁违规发放房地产贷款；加强对预售款和信贷资金使用方向监督管理；完善房地产抵押登记制度；妥善处理过去违规发放或取得贷款项目，控制和化解房地产信贷风险，维护金融稳定；严禁介入技术落后、污染严重、资源浪费、国家明令关停、限制发展和信贷资金禁入产业和行业；严禁向未经国家同意电解铝项目、规模小技术水平低汽车项目和城市形象工程项目贷款；严禁介入娱乐、居民服务、林业及燃气生产和供给业；严格严禁对小炼油、小电厂、小煤炭、小钢铁、小水泥、小造纸等缺乏市场竞争力小企业发放贷款。3）用户政策坚持价值最大化经营标准，对现有存量用户结构进行分类和调整，将经营用户划分为“关键支持类、通常支持类、限制类、严禁类”四类用户，巩固关键支持类用户、发展通常支持类用户、控制限制类用户、摒弃严禁类用户，明确荆州市商业银行信贷投放支持、维持和退出用户范围，树立长久连续发展经营理念；信贷新增投向标准上以信用等级A级以上企业为主，关键支持AA级以上企业，在巩固原有企业用户同时，主动探索拓展优质中小企业及民营企业市场。对于A级以下企业除低风险信贷业务和清收本息、保全资产类借新还旧外不予信贷投入；房地产开发贷款对象应为含有房地产开发资质、信用等级较高、没有拖欠工程款房地产开发企业。对商品房空置量大、负债率高房地产开发企业，要严格审批新增房地产开发贷款并关键监控。对自有资金低、应收账款多承建房地产建设项目标建筑施工企业，应限制对其发放贷款；对于违反国家法律法规，不符合国家产业政策，生产工艺落后，产品质量低劣，环境污染严重，资源浪费严重企业；有逃废、拖欠银行贷款或其它债权行为，或在人行征信系统和本行内部控制用户名单范围之内有不良信用统计企业，未按国家要求经过审查同意、项目法人不落实固定资产项目、盲目反复建设各类项目法人，一律严禁接收用户借款申请；集团用户实施统一授信管理，将同一集团内各个企业授信纳入统一授信额度内，预防借款人经过多头贷款、多头互保套取银行信用，有效识别和控制关联企业用户信用风险，预防对关联企业授信失控。4）产品政策适应经济资本对信贷投向约束，关键主动发展优良信贷品种和中长久固定资产贷款；对企业用户贷款实施额度管理；加强房地产开发贷款管理、引导规范贷款投向，贷款关键支持符合中低收入家庭购置能力住宅项目，合适限制大户型、大面积、高级商品房、别墅等项目。7.2.4程序1）营销管理由企业金融部和支行负责营销。营销管理是企业业务关键步骤，制订对应营销管理程序，《金融服务实现策划控制程序》（P7103）、《用户经理管理要求》（I62）、《用户管理要求》（I73）、、《营销宣传策划管理要求》（I72）、《营销管理要求》(I71)，实现对营销管理控制。2）产品管理企业金融部和支行负责终端用户为企业类用户业务资产业务、负债业务、中间业务3）运作管理企业金融部和支行依据各自主管目标用户营销，并负责对应产品服务提供和运作，负责授信产品受理、调查和贷后管理；授信管理部负责审批步骤管理；会计结算部负责柜面业务会计核实和柜面处理。相关运作管理步骤以下：企业金融部：银行信贷证实操作规程(I750078)代理财政国库集中支付操作规程(I750017)代理市政府行政服务中心事业收费操作规程(I750018)代理行政事业收入及罚没收入操作规程(I750019)固定资产贷款管理要求(I750086)流动资金贷款管理要求(I750087)仓单质押贷款操作规程(I750089)对公存款证实操作规程(I750020)代理付款业务操作规程(I750091)风险管理部授信业务控制程序（覆盖对公授信业务全部步骤，包含业务受理、调查、审批、发放、贷后管理等）(P7501)项目评定管理要求(I750077)信贷担保管理要求(I750088)贷后管理操作规程(I750004)授信管理部授信审批操作规程(I750093)授信审查操作规程(I750092)企业信用等级评定管理要求(I750095)企业信用等级评定管理规范(I750095)额度授信管理要求(I750100)信贷档案管理要求(I42)信贷统计报表管理要求(I840003) 4）风险管理企业业务经营部门和审批部分别负责各自管理步骤步骤风险；风险管理部实施全过程监控及相关法律风险控制；会计结算部负责企业柜面业务和会计核实操作风险控制。风险管理部贷款项目评定操作规程(I750077)信贷担保操作规程(I750088)信贷风险五级分类操作规程(I830001)7.3个人金融业务7.3.1总则荆州市商业银行个人银行业务包含个人资产业务、个人负债业务、终端用户为个人个人中间业务。个人业务包含部门包含个人金融部、授信管理部、风险管理部、会计结算部等。各部门依据功效定位在个人业务中负担不一样职责。个人银行业务面临关键风险有信用风险、操作风险、法律风险、市场风险。个人银行业务管理分为营销管理、产品管理、运作管理和风险管理。7.3.2职责个人业务经营部门：个人金融部负责个人用户营销、市场开发和用户服务，负责个人银行业务风险识别、评定和监控。授信管理部：负责个人信贷业务审批风险管理部：负责个人银行业务风险监管。风险管理部：负责对个人业务中法律风险识别和防范，负责个人业务法律性文本审查和个人业务法律诉讼审批和指导。会计结算部：负责对个人业务或产品资金结算和清算。7.3.3政策管理政策个人信贷业务应符合国家政策和法律法规、监管要求和信贷政策，建立完善个人信贷政策制度体系，稳健经营，严格控制风险；发展个人银行业务，增强提升个人银行业务关键竞争力紧迫感、危机感和使命感，正确处理好四大关系：强化全局观念，正确处理局部和整体关系，关键是推进全行个人业务和企业业务联动发展；强化发展观念，正确处理短期效益和长远价值最大化关系，关键是加大对成长性产品扶持力度和趋势性渠道建设力度；强化效益观念，正确处理投入和产出关系，关键是建立投入后评定制度，加大集约经营力度；强化风险观念，正确处理创新和风险关系，逐步建立个人银行业务风险预警体系和评定模型；根据全行完善法人治理结构总体要求，推进个人银行业务管理体制和经营机制改革。实现三个转变实现经营管理模式由粗放型向集约型转变。实现业务步骤由产品驱动型向用户驱动型转变。实现经营目标由业务导向型向盈利导向型转变。用户政策主动落实本行用户发展策略，推行用户服务差异化。加强小区金融服务，巩固以城镇一般工薪阶层为主中端用户群体；瞄准优质行业和朝阳行业，大努力争取夺包含高级管理人员、高收入行业从业人员、私营企业家及个体经营者、和医师、律师、会计师等执业资格人员在内五类优质高端用户群体；培养潜在用户群体，挖掘培育在校学生等潜力用户，提升潜在边缘用户向关键用户转化率；主动跟随用户消费集中点和重利行业，加大市场、星级宾馆、医院等消费领域商户营销拓展力度。产品政策以存款为基础，关键发展个人信贷、个人中间业务。产品创新坚持分类指导标准，集中优势资源，坚持效益优先和“有所为，有所不为”标准，关键开发我行在竞争中“短板”产品。重视产品创新经济效益和社会效益。个人住房贷款：以支持个人在住房一级市场上购置自用住房为关键，对优质开发商开发区域环境好、适销对路、户型好优质住房楼盘项目，要主动给个人住房贷款支持；完善个人住房贷款担保机制。要加强对住房置业担保机构监管，规范担保行为，逐步建立健全风险准备金制度，主动拓宽个人住房贷款市场和业务领域，大力发展和培育住房二级市场金融产品，加大对再交易住房贷款支持力度，全方面开展个人住房转让贷款和个人住房再抵押贷款业务；在确保风险可控和效益前提下，适度支持企机关符合条件职员参与集资、合作建房和小城镇居民住房消费；严格控制个人商业用房贷款发放，关键支持和住房配套且经营效益很好商铺，谨慎介入纯商业用房项目、写字楼等项目，确保风险可控；对歌厅、舞厅、夜总会等娱乐性项目不得发放个人商业用房贷款。7.3.4程序1）营销管理营销管理是个人业务关键加强步骤，制订对应营销管理程序以下：用户沟通控制程序(P7201)营销宣传策划管理要求(I72)营销管理要求(I71)用户管理要求(I73)2）产品管理个人金融部负责终端用户为个人业务。以下是在个人业务中包含业务和管理步骤：个人住房按揭贷款操作规程(I750079)个人消费贷款操作规程(I750080)个人住房公积金贷款操作规程(I750081)人体工商户联保贷款管理要求(I750082)代理公交IC卡操作规程(I750012)中间业务控制程序(P7507)代发工资操作规程(I750008)商业铺面按揭贷款管理要求(I750084)个人存款证实操作规程(I750010)储蓄存款类业务操作规程(I750039)3）运作管理个人金融部负责个人消费信贷业务机构准入、受理、调查和贷后管理；授信管理部负责审批步骤管理；会计结算部负责业务会计核实和柜面处理。4）风险管理个人金融部和授信管理部分别负责各自管理步骤步骤风险；风险管理部实施全过程监控，负责相关法律风险控制；会计结算部负责个人柜面业务和会计核实操作风险控制。7.4银行卡业务7.4.1总则荆州市商业银行银行卡业务包含九通卡业务。银行卡业务包含部门包含银行卡部、风险管理部、会计结算部、科技开发部等。各部门依据功效定位在个人业务中负担不一样职责。银行卡业务面临关键风险有信用风险、操作风险、法律风险、市场风险。银行卡业务管理分为营销管理、产品管理、运作管理和风险管理。7.4.2职责银行卡业务经营部门：银行卡部负责银行卡用户营销、市场开发和用户服务，负责银行卡业务风险识别、评定和监控，并负责差错清分、定性，内外部联络和沟通等工作。风险管理部：负责银行卡业务风险监管，负责对银行卡业务中法律风险识别和防范，负责银行卡业务法律性文本审查和银行卡业务法律诉讼审批和指导。会计结算部：负责对银行卡业务或产品资金结算和清算。7.4.3政策1)管理政策a)银行卡业务应符合国家政策和法律法规、监管要求和政策，建立完善银行卡政策制度体系，稳健经营，严格控制风险；b)经过对银行卡业务考评，激发全行办卡主动性，发挥整体优势，引导我行九通卡朝着“既要份额、又要效益”方向发展。c)对可能发生风险采取预防方法及在风险发生后采取补救方法，加强关键岗位管理，加强风险控制，对预定预防方法进行修改，并利用到风险管理工作中。2)用户政策a)主动落实本行用户发展策略，推行用户服务差异化。b)加强小区金融服务，巩固以城镇一般工薪阶层为主中端用户群体；c)大努力争取夺优质高端用户群体；d)培养潜在用户群体，挖掘培育在校学生等潜力用户，提升潜在边缘用户向关键用户转化率；3)产品政策a)全行九通卡业务要实现三个转变：由单纯“工具”向“关键产品”观念转变，由不计成本粗放发展型向集约效益型转变，由单一功效向一卡多功效转变。加紧九通卡和其它金融产品融合，以九通卡来装载新业务。7.4.4程序1）营销管理营销管理是银行卡业务关键加强步骤，制订对应营销管理程序以下：a)用户沟通管理程序(P7201)b)营销宣传策划管理要求(I72)c)营销管理要求(I71)d)用户管理要求(I73)2）产品管理银行卡部负责银行卡业务。以下是在银行卡业务中包含业务和管理步骤：a)九通卡业务管理要求b)自助设备管理要求(I630017)c)电话银行管理要求(I750009)3）运作管理银行卡部负责银行卡业务营销和管理；会计结算部负责业务会计核实和柜面处理。4）风险管理银行卡部和授信管理部分别负责各自管理步骤步骤风险；风险管理部实施全过程监控，负责相关法律风险控制；会计结算部负责个人柜面业务和会计核实操作风险控制。7.5票据业务7.5.1总则荆州市商业银行票据业务包含票据贴现业务、再贴现和转贴现业务、银行承兑汇票分拆业务。贴现业务包含部门包含票据贴现中心、计划财务部、风险管理部、会计结算部等。各部门依据功效定位在票据业务中负担不一样职责。票据业务面临关键风险有信用风险、操作风险、法律风险、市场风险。票据业务管理分为营销管理、产品管理、运作管理和风险管理。7.5.2职责1)票据业务经营部门：票据中心负责贴现业务市场营销、业务办理，再贴现、转贴现业务申请和办理，负责票据业务风险识别、评定和监控。2)风险管理部：负责票据业务风险监管，负责对票据业务中法律风险识别和防范，负责票据业务法律性文本审查和票据业务法律诉讼审批和指导。3)计划财务部：负责资金划拨和额度控制。会计结算部：负责对票据业务或产品资金结算和清算。7.5.3政策1)管理政策a)票据业务应符合国家政策和法律法规、监管要求和政策，建立完善票据业务政策制度体系，稳健经营，严格控制风险；b)对可能发生风险采取预防方法及在风险发生后采取补救方法，加强关键岗位管理，加强风险控制，对预定预防方法进行修改，并利用到风险管理工作中。c)严格控制总量和用户贴现额度，预防风险过分集中。2)用户政策主动落实本行用户发展策略，推行用户服务差异化，着力培育优质用户；7.5.4程序1）营销管理营销管理是票据业务关键加强步骤，制订对应营销管理程序以下：a)用户沟通控制程序(P7201)b)营销宣传策划管理要求(I72)c)营销管理要求(I71)d)用户管理要求(I73)2）产品管理票据中心负责票据业务。以下是在票据业务中包含业务和管理步骤：贴现业务管理要求(I750071)银行承兑汇票分拆业务管理要求(I750072)3）运作管理票据中心负责票据业务营销和办理；计划财务部负责资金划拨和额度控制；会计结算部负责对票据业务或产品会计核实和资金清算。4）风险管理票据中心和授信管理部分别负责各自管理步骤步骤风险；风险管理部实施全过程监控，负责相关法律风险控制；会计结算部负责会计核实和资金清算操作风险控制。7.6资金业务7.6.1总则荆州市商业银行资金业务包含债券承销业务、债券买卖业务、债券回购业务、资金上存拆借业务、银行承兑汇票分拆业务。资金业务包含部门包含资金营运部、计划财务部、风险管理部、会计结算部等。各部门依据功效定位在资金业务中负担不一样职责。资金业务面临关键风险有信用风险、操作风险、市场风险、法律风险。资金业务管理分为营销管理、产品管理、运作管理和风险管理。7.6.2职责1)资金业务经营部门：资金营运部负责资金业务市场营销、业务办理，负责资金业务风险识别、评定和监控。2)风险管理部：负责资金业务风险监管，负责对资金业务中法律风险识别和防范，负责资金业务法律性文本审查和资金业务法律诉讼审批和指导。3)计划财务部：负责资金划拨和额度控制。4)会计结算部：负责对资金业务或产品资金结算和清算。7.6.3政策1)管理政策a)资金业务应符合国家政策和法律法规、监管要求和政策，建立完善资金业务政策制度体系，稳健经营，严格控制风险；b)对可能发生风险采取预防方法及在风险发生后采取补救方法，加强关键岗位管理，加强风险控制，对预定预防方法进行修改，并利用到风险管理工作中。c)严格控制总量和头寸平衡，有效防范信用风险、市场风险。d)着力提升从业人员职业道德和业务能力，规范作业步骤，有效防范操作风险。2)用户政策重视用户选择，选择优质金融机构合作，深入提升运作水平和效益；3)产品政策深入拓宽产品类别，提升综合竞争能力和收益。7.6.4程序1）营销管理营销管理是资金业务关键加强步骤，制订对应营销管理程序以下：a)用户沟通控制程序(P7201)b)营销宣传策划管理要求(I72)c)营销管理要求(I71)d)用户管理要求(I73)2）产品管理资金营运部负责资金业务。以下是在资金业务中包含业务和管理步骤：a)资金业务控制程序(I750111)b)债券和资金业务操作规程(I750112)3）运作管理资金营运部负责资金业务营销和办理；计划财务部负责资金划拨和额度控制；会计结算部负责对资金业务或产品会计核实和资金清算。4）风险管理资金营运部和授信管理部分别负责各自管理步骤步骤风险；风险管理部实施全过程监控，负责相关法律风险控制；会计结算部负责会计核实和资金清算操作风险控制。7.7不良资产管理业务7.7.1总则本行不良资产管理对象为信贷资产和非信贷资产。信贷资产包含企业类可疑和损失类不良贷款、银行承兑汇票垫款和担保垫款等；非信贷资产包含抵债资产、非剥离债转股资产、不良拆借和证券回购资产、自办实体和对外投资和其它应收款项等。7.7.2职责风险管理部、兴业支行：对各类不良贷款、垫款、抵债资产、不良拆借、非剥离债转股、实体及对外投资等风险资产实施保护或防范性方法，最大程度降低损失。负责上述风险资产回收、诉讼、保全、处理、核销。企业金融部：负责企业类不良资产管理和风险控制。个人金融部：负责个人不良贷款管理和风险控制。计划财务部：负责资金类、自用固定资产、财务类挂帐等不良资产管理、处理和风险控制。会计结算部：负责结算类不良资产管理处理和风险控制。7.7.3政策遵照“正当合规”标准，既要用活用足政策，又要避免违反国家法律法规和相关规章制度；激励处理手段创新，主动探索“市场化、批量化、证券化、科技化”处理新方法，“公开、公平、公正”地处理不良资产；严格根据审批规程和权限操作，但不拘泥于商业银行传统方法手段，大胆探索、借鉴、利用中国外优异、成功、技术含量高盘活处理不良资产新方法、新路径，有效处理不良资产。以本行利益至上为宗旨，以终极回收价值最大化为目标,坚持有利于盘活不良资产、有利于降低资产风险、有利于降低资产损失、有利于加紧回收处理四项标准。7.7.4程序本行针对不良资产管理业务风险特点和内控政策要求，制订了具体资产业务控制程序和操作规程：贷款风险五级分类管理要求(I830001)信贷风险预警监测管理要求(I83)以物抵债管理要求(I750005)不良资产管理要求(I830004)不良信贷资产责任认定和追究管理要求(I830002)呆帐贷款核销管理要求(I830003)贷款诉讼管