出纳每天工作内容及流程_第1页
出纳每天工作内容及流程_第2页
出纳每天工作内容及流程_第3页
出纳每天工作内容及流程_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

出纳每天工作内容及流程出纳日常工作职责与流程出纳工作概述：出纳职责涵盖了货币资金、票据、有价证券的流动管理，是确保资金流动性的关键岗位。出纳的日常工作职责如何界定？以下是整理的出纳会计岗位职责内容，供参考。出纳核心职责：1.管理银行存款与现金领取。2.负责支票、汇票、发票、收据的妥善管理。3.记录银行账户与现金账户，并负责财务章的保管。4.处理差旅费用的报销工作，确保合规性与真实性。5.发放员工工资。出纳工作细节：出纳员需仔细审核以下方面：-发票的票面是否存在涂改痕迹。-发票出具单位的名称与经济内容是否一致。-发票上的数字计算是否准确，金额是否一致。-物品价格是否与以往采购相符。-发票编号是否连续，避免重复报销。-发票开具时间是否合理，防止重复报账。-发票印章是否齐全，包括税务部门监制章、财务专用章、经手人签章。-发票备注栏是否有特殊说明。-发票背面是否有复写痕迹。-发票印制日期是否为当年度版本。-发票报销手续是否齐全，包括经手人、验收人、批准人签字。此外，出纳还需分析票面之外的问题，如采购是否合理，办公用品采购是否合规等。出纳的职责扩展：-管理现金和使用现金，遵守国家相关法规。-保管财务章，确保公章与私章分开管理。-办理提取现金业务，控制现金库存量。-处理日常报销，确保凭证合规。-发放支票，监督各部门使用与返还。-购买支票，进行清点、核对、登记、保存。-登记现金日记账与银行日记账，确保账实相符。财务流程概览：每个财务人员都应了解财务流程及相关财务软件的使用。流程包括：1.根据原始凭证填制记账凭证。2.登记现金日记账与银行存款日记账。3.登记明细分类账。4.编制科目汇总表。5.登记总账。6.期末编制资产负债表与利润表。具体内容包括：1.根据原始凭证登记记账凭证，注意财务审批。2.月末处理折旧、待摊费用等。3.编制科目汇总表后，进行损益类科目结转。4.根据总账与明细分类账编制资产负债表与利润表。5.装订凭证，编写报表附注，分析财务状况。报表问题：企业会计报表包括资产负债表、利润表、利润分配表、现金流量表。注意增值税、企业所得税、个人所得税等的申报。细节补充：-增值税、企业所得税在国税报，其他税在地税报。-月末认证进项税，月初抄税销项税。-三险一金及其他费用的计算与处理。-现金提取与差旅费开支的规定。-

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 合同范本

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论